MMT31®

HOJA DE TRABAJO
NOTAS: Las casillas que incluyen valores y tienen el fondo amarillo son variables dadas, y deben actualizarse cada año de si
con la información encontrada en el apartado de información general y en los resultados.
Las casillas con fondo blanco marcan valores que deben ser introducidos por el participante.
Las casillas en azul son casillas con fórmulas que dan resultados automáticos. La hoja está preparada para proyectar un año
años se deben introducir las variables necesarias para que proyecte correctamente resultados.

INFORMACIÓN GENERAL

Renta per capita Tipo de cambio (euros por 1 dólar):

Mercado Renta
A (€) 26,000 Variables financieras
E ($) 46,000 Interés por descubierto (%)
Préstamos
Plazo de amortización (años)
Tipo de interés (%)
Coste estándar de producción Comisión de apertura (%)
Producto Coste (€) Comisión de amortización anticipada (%)
S 2.06 Inversiones financieras
H 0.97 Tipo de interés (%)
Comisión cancelación (%)

DECISIONES DELEGADOS

Número de delegados
Mercado A 3
Mercado E 10

DECISIONES RECURSOS HUMANOS

Nº de vendedores por delegado Remuneración de los vendedores

AS 4 Fijo Mercado A (€)
AT 4 Variable Mercado A (%)

DECISIONES INVESTIGACIONES

Presupuesto total investigaciones (€) 651,700

1
 DECISIONES PRODUCTO PROTECTOR SOLAR (S)
Margen Nº
Canal P.V.P (€) Lineal (%) Tipo promoción
detallista (€) promociones
AG 9.49 0.95 30
AS 9.49 0.95 30
AT 9.99 1.05 30
EG 10.50 1.50 30

Comunicación Mercado A Comunicación Mercado E

Campaña publicitaria 1 1
Número de Presupuesto Número de
Soporte Presupuesto ($)
inserciones (€) inserciones
Red de display y Remarketing (DR) 50 500,000 0
Prensa (PR) 70 1,050,000 0
Radio (RA) 0 10 160,000
Redes sociales (SM) 0 0
Televisión ( TV) 80 1,440,000 40 800,000
Total 200 2,990,000 50 960,000

DECISIONES PRODUCTO CREMA HIDRATANTE (H)

Margen Nº
Canal P.V.P (€) Lineal (%) Tipo promoción
detallista (€) promociones
AG 6.99 0.65 30
AS 6.99 0.65 30
AT 7.49 0.75 30
EG 8.49 1.05 30

Comunicación Mercado A Comunicación Mercado E

Campaña publicitaria 5 5
Número de Presupuesto Número de
Soporte Presupuesto ($)
inserciones (€) inserciones
Red de display y Remarketing (DR) 50 500,000 0
Prensa (PR) 60 900,000 0
Radio (RA) 0 0
Redes sociales (SM) 0 0
Televisión ( TV) 70 1,260,000 50 1,000,000
Total 180 2,660,000 50 1,000,000

DECISIONES PRODUCCIÓN

Inversión en inmovilizado (€)

S
Uds. en stock del año anterior 0
Producción del año en unidades 5,680,000
Total producción disponible en unidades 5,680,000

DECISIONES FINANZAS

Préstamo que se solicita (€)

Préstamos a amortizar anticipadamente (€)
Inversiones financieras (€)

2
 PREVISIÓN DE VENTAS PRODUCTO PROTECTOR SOLAR (S)

Unidades vendidas en
Unidades normales vendidas
promoción
A través de la A través de la
Canal Total Total
red red
AG 2,270,000 1,290,000
AS 2,310,000 1,204,000
AT 1,000,000 700,000
EG 100,000 20,000
Total 5,680,000 3,214,000 0 0

Total de unidades vendidas 5,680,000

Unidades demandadas de la marca
Unidades en stock 0

PREVISIÓN DE VENTAS PRODUCTO CREMA HIDRATANTE (H)

Unidades vendidas en
Unidades normales vendidas
promoción
A través de la A través de la
Canal Total Total
red red
AG 3,460,000 2,500,000
AS 3,510,000 2,500,000
AT 1,600,000 1,200,000
EG 30,000 5,000
Total 8,600,000 6,205,000 0 0

Total de unidades vendidas 8,600,000

Unidades demandadas de la marca
Unidades en stock 0

PREVISIÓN DE COSTES DE PROMOCIÓN

Producto
Canal
S H
AG #NAME? #NAME?
AS #NAME? #NAME?
AT #NAME? #NAME?
EG #NAME? #NAME?
Total #NAME? #NAME?

PREVISIÓN DE PRODUCCIÓN

S H
Coste estándar de unidad producida 2.06 0.97
Stock de producto terminado al inicio del año (uds.) 0 0
Unidades producidas 5,680,000 8,600,000
Stock de producto terminado al final del año (uds.) 0 0

PREVISIÓN DE LOGÍSTICA

Costes logísticos unitarios A E

Coste de transporte de fábrica a plataforma (€) 0.01 0.03
Coste de almacenamiento (€) 0.05 0.05
Coste de transporte de plataforma a detallista (€) 0.01 0.02

3
 PREVISIÓN DE LOS RESULTADOS DE LA EMPRESA

CUENTA DE RESULTADOS
VENTAS S
Ventas totales
Costes márgenes detallistas
Ingresos netos S
COSTE DE VENTAS S
Costes directos de producción
Gastos de promoción de ventas
Costes de empresas mayoristas
Costes de transporte fábrica-plataformas
Costes de almacenamiento
Costes de transporte plataformas-detallistas
Aranceles por importación
Total coste de ventas S
Resultado bruto S
VENTAS H
Ventas totales
Costes márgenes detallistas
Ingresos netos H
COSTE DE VENTAS H
Costes directos de producción
Gastos de promoción de ventas
Costes de empresas mayoristas
Costes de transporte fábrica-plataformas
Costes de almacenamiento
Costes de transporte plataformas-detallistas
Aranceles por importación
Total coste de ventas H
Resultado bruto H
GASTOS GENERALES
Gastos amortización
Gastos generales de estructura
Gastos de I+D
Red comercial mercado A
Red comercial mercado E
Incentivos a la fuerza de ventas
Gastos de estudios de investigación
Inversión en publicidad S
Inversión en publicidad H
Total gastos generales
Resultado de explotación
ACTIVIDAD FINANCIERA
Ingresos financieros por inversiones
Otros ingresos financieros
Gastos financieros de préstamos
Gastos financieros por comisiones
Gastos financieros por descubierto
Otros gastos financieros
Resultado de la actividad financiera
OTROS INGRESOS/GASTOS
Otros ingresos
Otros gastos
Total otros ingresos/gastos
RESULTADO DEL EJERCICIO

4
 PREVISIÓN DE LOS RESULTADOS DE LA EMPRESA

BALANCE DE SITUACIÓN DE LA EMPRESA*

ACTIVO Diciembre Año 1
Tesorería 119,383,746
Inversiones financieras 10,000,000
Existencias 0
Stock producto terminado S 0
Stock producto terminado H 0
Total activo corriente 129,383,746
Inmovilizado 41,900,000
Amortizaciones -4,190,000
Total activo no corriente 37,710,000
Total Activo 167,093,746
PASIVO
Préstamos a corto plazo 0
Total pasivo corriente 0
Préstamos a largo plazo 0
Total pasivo no corriente 0
Total Pasivo 0
PATRIMONIO NETO
Capital social 53,900,000
Resultados anteriores 48,034,234
Resultado del ejercicio 55,569,512
Total Patrimonio neto 157,503,746
Posición por beneficio acumulado
Posición por resultado del ejercicio

* Esta plantilla es válida para realizar una previsión de Balance de Situación al final del año 1. Para realizar previsiones
de años posteriores, se deben tener en cuenta la situación inicial de dicho Balance en el período a proyectar.

5
 MMT31®

alizarse cada año de simulación de acuerdo

para proyectar un año 1. Para el resto de

1.00

20.00

4
10.00
1.00
1.00

2.50
1.00

s vendedores
25,000
0.60

6
Detalle (€)

Detalle (€)

H
0
8,600,000
8,600,000

10,000,000

7
 (S)

E (H)

8
54,504,200
5,551,000
48,953,200

11,700,800
0
1,999,364
58,800
160,700
32,340
836
13,952,840
35,000,360

60,959,000
5,762,000
55,197,000

8,342,000
0
1,436,385
86,600
310,250
62,100
100
10,237,435
44,959,565

4,190,000
5,400,000
5,195,844
750,000
600,000
242,869
651,700
3,950,000
3,660,000
24,640,413
55,319,512

250,000

0
0

250,000

0
0
0
55,569,512

9
 Enero Año 1
69,624,234
0
0
0
0
69,624,234
41,900,000
0
41,900,000
111,524,234

0
0
0
0
0

53,900,000
48,034,234
0
101,934,234

ealizar previsiones
royectar.

10