LIBRO DIARIO

PERÍODO: 2022
RUC: 20489541351
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SEGUROS
REFERENCIA DE LA
OPERACIÓN
N°. CORRELATIVO FECHA GLOSA O DESCRIPCIÓN CÓD DEL
O CUO DE LA OPERAC. DE LA OPERACIÓN LIBRO O
REGISTRO

Por el asiento de apertura

Por el adelanto de sueldos

PLANILLA
Por el registro de planilla

Por el pago del mes de planilla

Por el registro del recibo por

honorario
HONORARIOS

por el pago con tranferencia de

de los honorarios
 Por el registro del seguro anual
anual (compra de seguros)

COMPRA DE
SEGUROS Por el pago del seguro anual

Por el devengado del 1er mes

Por la venta de computadoras

VENTA Por la baja del activo fijo

Por el cobro del 70% en efectivo

por la venta de las compus

Por el deposito en bancos del

80%
Por la estimación de la cobranza
cobranza dudosa

Por la compra de una camioneta

camioneta
COMPRA DE
vehiculo
por el pago del 80%

Por el registro de servicios basicos 295

servicios basico 220
SERVICIOS
BASICOS
Por el pago del servicio

Por la aprobacion del crédito

CREDITO DE de consumo para tarjeta
TARJETA Por los intereses del crédito otrogado
 Por el prestamo con crédito Hipotecario

CREDITO
HIPOTECARI
Por los intereses del crédito otrogado

Por la apobacion de crédito

Por el pagare emitido N°880

CREDITO
COMERCIAL
COMERCIAL interes por el credito otogado

Por la amortizacion de la deuda

Por el cobro del alquiler de los

ALQUILER equipos de la empresa

Por el alquiler adelantado

de local

ALQUILER Por el pago adelantado

Por el gasto devengado del mes
30/09/2024

Por e adelato del servicio de

mantenimiento
LIBRO DIARIO 5.1

SOCIAL: SEGUROS
FOLIO N°
REFERENCIA DE LA
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
OPERACIÓN
NÚM.
CORRELAT. CUENTA DENOMINACIÓN DEBE
---------------------------------
x------------------------------
1101.01.01 Billetes y monedas 12,600.00
1102.01 cuenta ordinaria 10,500.00
1103.01.01 banco de credito 65,300.00
1401.11.01 avances en cuenta corriente 145,000.00
1401.03.01 avances en cuenta corriente 46,000.00
1803.01 mobiliario 43,200.00
1803.02 equipos de computacion 18,700.00
1809.03 DEPERECIACIPON DE MOB. Y EQ.
2102.01 deposito de ahorro activos
2507.03.01 impuesto a la renta
21.06.01 CTS
2401.01 adeudos con garantia de titulos valores
3101.01 acciones comunes
3301.01 aportes en efectivo
3801.02 utilidad acumulada sin acuerdo de cap
3901.02 utilidad neta del ehercicio sin ac. De cap
---------------------------------
x2------------------------------
1517.02 adelantos al personal 3,670.00
2111.01 depositos en cuenta corriente

4511.01 remuneracion basica 14,500.00

4511.04 seguridad y previsión social(essalud) 1,305.00
2517.0303 otras contribuciones( essaluda
2517.05 tributos retenidos (afp)
2515.04 remuneraciones por pagar
1517.02 adelantos al personal

2515.04 remuneraciones por pagar 9,058.10

2111.01 depositos en cuenta corriente
---------------------------------
x------------------------------
---------------------------------
x------------------------------
4513.0108 honorarios profesionales 31,360.00
2517.05 tributos retenidos 8%
2515.05 honorarios por pagar

2515.05 honorarios por pagar 28,851.20

2111.01 depositos en cuenta corriente
---------------------------------
x------------------------------
 ---------------------------------
x------------------------------
1911.01 seguros pagados por anticipado 18,000.00
1916.01 credito fiscal igv 3,240.00
2516.02 proveedores de servicios

2516.02 proveedores de servicios 21,240.00

1113.0101 banco de credito

4513.01.09 seguros 1,500.00

1911.01 seguros pagados por anticiapdo
---------------------------------
x------------------------------
---------------------------------
x------------------------------
1517.19 31,723.12
2517.0302
5711.01

4611.01 20,600.00
1819.03 8,000.00
1813.02

1111.0101 billetes y monedas 70% 28,550.81

1517.19 billetes y monedas 70%

1113.01 17,130.48
1111.0101

4612.01 158.62
1519.0409
---------------------------------
x------------------------------
1814.01 vehiculos 26,500.00
1916.01 credio igv 4,770.00
2516.01 proveedores de bienes

2516.01 proveedores de bienes 25,016.00

1113.0101 banco de credito
---------------------------------
x------------------------------
45130106 energia y agua 515.00
45130107 comunicaciones 472.00
191601 igv 138.06
251602 proveedores de servicios
251602 proveedores de servicios 1,125.06
11110101 billetes y monedas
-----------------x------------------------------
14110202 200,000.00
211201
141803 1,666.67
511401
-----------------x------------------------------
 141104 108,000.00
291101
211101
291101 ingresos por intereses y comisiones 1,500.00
511103 intereses por creditos
-----------------x------------------------------
141102 20,000.00
211201
811201 20,000.00
821101
141802 rendimientos devengados 1,000.00
511401 intereses por creditos
111101 21,000.00
141102
141801
-----------------x------------------------------
151403 2,560.00
251703 IGV
521301
511504 intereses por creditos
-----------------x------------------------------
191102 30,000.00
191601 5,400.00
251602
251602 35,400.00
111101
45130110 2,500.00
191102
-----------------x------------------------------
191806 6,000.00
111301

VAN AN FOLIO N° 03 1,011,890.12

 02
MOVIMIENTO

HABER

9,600.00
124,500.00
8,600.00
12,400.00
46,500.00
80,000.00
22,500.00
12,800.00
24,400.00

3,670.00

918
1,305.00 388 530
1,771.90 10,830.00
9,058.10
3,670.00 1208.33333

9,058.10

2308.096
28851.2
10200 816
2,508.80
28,851.20

28,851.20
 21,240.00

21,240.00

1,500.00

4,839.12
26,884.00

Monto Tasa Total Mensual

Unidad de 20% 0 0.00
trasporte
0.00
Muebles y 10% 4600 383.33
28,600.00
enseres
46,000.00
Equipos 25% 10800 900.00
diversos
43,200.00
89,200.00 0.35 15,400.00 1,283.33
28,550.81 TOTAL

17,130.48

158.62

31,270.00

25,016.00

1,125.06

1,125.06

200,000.00

1,666.67
 18,000.00
90,000.00

1,500.00

20,000.00

20,000.00

1,000.00

20,000.00
1,000.00

360.00
2,000.00
200.00

35,400.00

35,400.00

2,500.00

6,000.00

1,010,890.12
Por 3 años
0.00
13,800.00
32,400.00

46,200.00
CUENT DENOMINACI SUMAS SALDOS ESTADO DE SITUACION
A ON FINANCIERA FINAL
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PAS-PATR.
1111 277,946.80 17,984.00 259,962.80 - 259,962.80 -
1112 9,000.00 - 9,000.00 - 9,000.00 -
1113 80,000.00 78,588.00 1,412.00 - 1,412.00 -
1116 22,000.00 22,000.00 - - - -
1411 620,000.00 10,620.00 609,380.00 - 609,380.00 -
1514 1,652.00 1,486.80 165.20 - 165.20 -
1517 8,700.00 5,750.00 2,950.00 - 2,950.00 -
1813 55,000.00 1,650.00 53,350.00 - 53,350.00 -
1814 45,000.00 - 45,000.00 - 45,000.00 -
1819 420.00 8,000.00 - 7,580.00 - 7,580.00
1911 30,600.00 2,550.00 28,050.00 - 28,050.00 -
1916 14,292.00 - 14,292.00 - 14,292.00 -
1918 200.00 - 200.00 - 200.00 -
2111 - 34,107.20 - 34,107.20 - 34,107.20
2112 12,100.00 255,000.00 - 242,900.00 - 242,900.00
2113 - 22,000.00 - 22,000.00 - 22,000.00
2116 - 6,000.00 - 6,000.00 - 6,000.00
2411 - 120,500.00 - 120,500.00 - 120,500.00
2515 25,407.20 31,759.00 - 6,351.80 - 6,351.80
2516 83,072.00 93,692.00 - 10,620.00 - 10,620.00
2517 - 10,518.00 - 10,518.00 - 10,518.00
3111 - 400,000.00 - 400,000.00 - 400,000.00
3311 - 93,500.00 - 93,500.00 - 93,500.00
3811 - 25,000.00 - 25,000.00 - 25,000.00
3911 - 12,000.00 - 12,000.00 - 12,000.00
4511 24,525.00 - 24,525.00 -
4513 22,800.00 - 22,800.00 -
4514 1,200.00 - 1,200.00 -
4611 1,230.00 - 1,230.00 -
5114 - 75,280.00 - 75,280.00
5117 - 5,600.00 - 5,600.00
5118 - 160.00 - 160.00
5711 - 1,400.00 - 1,400.00
1,335,145.00 1,335,145.00 1,073,517.00 1,073,517.00 1,023,762.00 991,077.00
RESULTADO - 32,685.00
1,023,762.00 1,023,762.00

CALCULOS ESF 32,685.00 CALCULOS

2515 Participacion -1,634.00 5% 2515
2517 Impt. Renta -9,160.00 29.50% 2517
3311 Reserva Legal -2,189.00 10% 3311
3911 Utilidd Neta 19,702.00 3911
ESTADO DE RESULTADO DISTRIBUCION ESTADO DE SITUACION FINANCIERA FINAL

GASTOS INGRESOS DEBE HABER ACTIVO PAS-PATR.

259,962.80
9,000.00
1,412.00
-
609,380.00
165.20
2,950.00
53,350.00
45,000.00
- 7,580.00
28,050.00 -
14,292.00 -
200.00 -
- 34,107.20
- 242,900.00
- 22,000.00
- 6,000.00
- 120,500.00
1,634.00 7,985.80
10,620.00
9,160.00 19,678.00
400,000.00
2,189.00 95,689.00
- 25,000.00
19,702.00 31,702.00
24,525.00 -
22,800.00 -
1,200.00 -
1,230.00 -
- 75,280.00
- 5,600.00
- 160.00
- 1,400.00
49,755.00 82,440.00 - 32,685.00 1,023,762.00 1,023,762.00
32,685.00 - 32,685.00 -
82,440.00 82,440.00 32,685.00 32,685.00

ESF 32,685.00
Participacion -1,634.00 5%
Impt. Renta -9,160.00 29.50%
Reserva Legal -2,189.00 10%
Utilidd Neta 19,702.00
 Monto Tasa Total Mensual Por 3 años
Unidad de tra0 20% - - -
Muebles y en46000 10% 4,600.00 383.33 13,800.00
Equipos diver43200 25% 10,800.00 900.00 32,400.00
89200 35% 15,400.00 1,283.33
TOTAL 46,200.00