Código Cuenta Debe Haber 1

1105 caja 30,000,000

1540 flota y equipo de trans. 15,300,000
1528 equipo de tegnologia 8,000,000
3115 aportes sociales 53,300,000
sumas iguales 53,300,000 53,000,000

Código Cuenta Debe Haber 2

1110 Banco 20,000,000
1105 caja 20,000,000
sumas iguales 20,000,000 20,000,000

Código Cuenta Debe Haber 3

1524 equipos de oficina 1,200,000
2408 IVA 228,000
2365 Retencion 30,000
1110 banco 1,398,000
sumas iguales 1,428,000 1,428,000

Código Cuenta Debe Haber 4

4135 comercio al X m y x m 4,300,000
2408 IVA 817,000
135515 Retencion 107,500
135518 reteica 41,280
1105 caja 4,968,220
sumas iguales 5,117,000 5,117,000
Código Cuenta Debe Haber 5
5305 financieros 70,000
1110 banco 70,000
sumas iguales 70,000 70,000

Código Cuenta Debe Haber 6

5120 arrendamiendos 2,500,000
2408 IVA 250,000
1110 Banco 2,750,000
sumas iguales 2,750,000 2,750,000

Código Cuenta Debe Haber 7

1528 equipo de comp 2,300,000
2408 IVA 437,000
2365 retencion 57,500
2368 Reteica 22,080
2205 proveedores 2,657,420
 sumas iguales 2,737,000 2,737,000
Código Cuenta Debe Haber 8
4135 Comercio al x m y x m 16,000,000
2408 IVA 3,040,000
135515 Retencion $ 400,000
135518 Reteica $ 153,600
1105 caja $ 18,486,400
sumas iguales $ 19,040,000 $ 19,040,000
9
Código Cuenta Debe Haber
5195 diversos 115,000
1105 caja 115,000
sumas iguales 115,000 115,000

10
Código Cuenta Debe Haber
1435 mercancia no fab 4,322,000
2408 IVA 821,180
2365 retencion 108,050
2368 Reteica 41,491
2205 proveedores 4,993,639
sumas iguales 5,143,180 5,143,180 11
Código Cuenta Debe Haber
1110 banco 12,000,000
1105 caja 12,000,000
sumas iguales 12,000,000 12,000,000

12
Código Cuenta Debe Haber
5105 gasto de personal 1,000,000
1110 banco 1,000,000
sumas iguales 1,000,000 1,000,000

13
Código Cuenta Debe Haber
5135 servicios 177,340
1105 caja 177,340
sumas iguales 177,340 177,340

14
Código Cuenta Debe Haber
5145 mantenimiento y reparacion 344,000
2205 proveedores 344,000
sumas iguales 344,000 344,000
 15
Código Cuenta Debe Haber
4135 comercio al x m y x menos 12,000,000
2408 IVA 2,280,000
135515 retencion 300,000
135518 reteica 115,200
1105 caja 6,932,400
1305 clientes 6,932,400 16
sumas iguales 14,280,000 14,280,000
Código Cuenta Debe Haber

Código Cuenta Debe Haber 17

Código Cuenta Debe Haber 18

Código Cuenta Debe Haber 19

Código Cuenta Debe Haber 20

Código Cuenta Debe Haber 21

COMPROBANTE DE APERTURA
 1105 1110
DEBE HABER DEBE HABER
30,000,000 20,000,000 20,000,000 1,398,000
4,968,220 115,000 12,000,000 70,000
18,486,400 12,000,000 2,750,000
6,932,400 177,340 1,000,000
32,000,000 5,218,000
60,387,020 32,292,340 26,782,000
28,094,680

1435 2205
DEBE HABER DEBE HABER
4,322,000 2,657,420
4,993,639
344,000
4,322,000 7,995,059

2408 4135
DEBE HABER DEBE HABER
228,000 817,000 4,300,000
250,000 3,040,000 16,000,000
437,000 2,280,000 12,000,000
821,180 32,300,000
1,736,180 6,137,000
4,400,820
 5105 5195
DEBE HABER DEBE HABER
1,000,000 115,000

1,000,000 115,000

5135
DEBE HABER
177,340
177,340
 1305 135515
DEBE HABER DEBE HABER
6,932,400 107,500
400,000
300,000

6,932,400

236540
DEBE HABER
30,000 807,500
57,500
108,050
195,550

1540 1528 3115

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
15,300,000 8,000,000 53,300,000
2,300,000
15,300,000
10,300,000 53,300,000

1524 135518 5305

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
1,200,000 41,280 70,000
153,600
115,200 70,000
1,200,000 310,080

2368 5120 5145

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
22,080 2,500,000 344,000
41,491

63,571 2,500,000 344,000

 BALANCE DE PRUEBA
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1105 CAJA 28,094,680
1110 BANCO 26,782,000
1305 CLIENTE 6,932,400
135515 RETEFUENTE 807,500
135518 RETEICA 310,080
1435 MERCANCIA NO FABRICADA 4,322,000
1524 EQUIPO DE OFICINA 1,200,000
1528 EQUIPO DE COMPUTACION 10,300,000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 15,300,000
2205 PROVEEDORES 7,995,059
236540 RETENCION EN LA FUENTE 195,550
2368 RETEICA 63,571
2408 IVA 4,400,820
3115 APORTE SOCIAL 53,300,000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 32,300,000
5105 GASTO DE PERSONAL 1,000,000
5120 ARRENDAMIENTO 2,500,000
5135 SERVICIO 177,340
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACION 344,000
5195 DIVERSOS 115,000
5305 FINANCIEROS 70,000

SUMAS IGUALES 98,255,000 98,255,000

3605 Utilidad del ejercicio
 BALANCE GENERAL ESTADO DE RESULTADO
DEBE HABER DEBE HABER
28,094,680
26,782,000
6,932,400
807,500
310,080
4,322,000
1,200,000
10,300,000
15,300,000
7,995,059
195,550
63,571
4,400,820
53,300,000
32,300,000
1,000,000
2,500,000
177,340
344,000
115,000
70,000

$ 65,953,980 65,955,000 4,206,340 32,300,000

1,020 28,093,660
ESULTADO
HABER

32,300,000

32,300,000