Empresa: COMERCIALIZADORA LATAM S.A, Sistema de Inventario Permanente.

Se pide: Registrar entradas (compras), sálidas (ventas) y costo de ventas con la siguiente información:

1) compras fra. Fe- 01 3,500,000 mas IVA pago a credito practicar retefuente-rete-ICA, tarifa 6*1000
2) compras fra. Fe- 02 1,500,000 mas IVA pago a credito practicar retefuente-rete-ICA, 6*1000
3) devolución en compras fe-01 700,000 (con sus respectivos impuestos)
4) ventas fra. Fe-10 1,200,000 mas IVA pago a credito anticipo impuestos 2,5%, anticipo ica 6*1000
5) costo de ventas fra. Fe- 10 700,000
6) ventas fra. Fe-11 1,300,000 mas IVA pago a credito anticipo impuestos 2,5%, anticipo ica 6*1000
7) costo de ventas fra. Fe- 11 750,000
8) devolución en ventas fra fe-10 300,000 (con sus respectivos impuestos)
9) Costo de la mercancia devuelta fra fe-10 174,000
Codigo Cuenta Debitos Creditos
6205 compra mercancia 3,500,000
2408 iva 665,000
236540 ret.fuente compra 87,000
2368 ret. Ica 21,000
2205 provedores nacionales 4,057,000
Sumas Iguales 4,165,000 4,165,000
1435 mercancia no fabricada x la empresa 1,500,000
2408 iva 285,000
236540 ret fuente x compras 37,500
2368 ret.ica 9,000
2205 provedores nacionales 1,738,500
Sumas Iguales 1,785,000 1,785,000
1435 Dev.compras 700,000
2408 iva 133,000
236540 ret fuente x compras 17,500
2368 ret ica 6x1000 4,200
2205 provedores nacionales 811,300
Sumas Iguales 833,000 833,000
4135 ventas 1,200,000
2408 iva 228,000
135515 anticipo impuesto titulo rentaa 3,000
135518 anticipo ica 7,200
2205 provedores nacionales 1,417,800
Sumas Iguales 1,428,000 1,428,000
6135 costo de venta 7,000,000
1435 mercancia no fabricada x la empresa 7,000,000
Sumas Iguales 7,000,000 7,000,000
4135 comercio > o< 1,300,000
2408 iva 247,000
135515 anticipo de impuestos 32,500
135528 anticipo de ica 7,800
1305 clientes 1,507,500
Sumas Iguales 1,547,000 1,547,000
6135 costos de ventas 750,000
1435 mercancia no fabricada x la empresa 750,000
Sumas Iguales 750,000 750,000
4175 Dev. Ventas 300,000
2468 iva 57,000
135515 anticipo de impuestos titulo renta 7,500
135518 anticipo ica 1,800
2205 provedores nacionales 347,700
Sumas Iguales 357,000 357,000
6135 costo de venta 174,000
1435 mercancia no fabricada x la empresa 174,000
Sumas Iguales 174,000 174,000
SUMAS TOTALES 36,078,800 36,078,000