CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

TUTOR

CASTILLO PRADA KAREN NATALIA

DANIEL FELIPE MUÑOZ RIVERA

UNIVERSIDAD POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO

MICROECONOMÍA

CONTADURÍA PÚBLICA

2020
Ejercicio 1
La compañía ABC, obtuvo unos ingresos para el año 2017, de 958.000.000 u.m., los costos
ascendieron a 486.500.000 u.m., y las deducciones por inversión en activos fijo fue de
175.000.000 u.m., el patrimonio bruto es 145.000.000 u.m. y los pasivos son de
430.000.000 u.m., se pide calcular el impuesto de renta por renta líquida ordinaria o renta
presuntiva, imaginemos que la tarifa del impuesto de renta es 35%, realice la respectiva
contabilización.

ingresos 958.000.000
Costos 485.500.000
inversiones en activos fijos 175.000.000
patrimonio bruto 145.000.000
Pasivo 430.000.000
impuesto de renta 35%

renta liquidación ordinaria renta presuntiva

Ingresos 958.000.000 patrimonio bruto 145.000.000
-
costos -486.500.000 pasivo 430.000.000
-
Deducciones -175.000.000 patrimonio liquido 285.000.000
renta líquida ordinaria 296.500.000 renta presuntiva -9.975.000
impuesto de renta 35% 103.775.000    

CONTABILIZACIÓN DEBE HABER

54050 GASTOS IMPUESTOS DE RENTA Y
5 COMPLEMENTARIOS 103.775.000 0

IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 103.775.00

2404 0 0
103.775.00
SUMAS IGUALES 103.775.000 0

Ejercicio 2
La compañía ABC, perteneciente al régimen común, compra a la compañía RTG mercancía
exenta IVA, por valor de 15.000.000 u.m., más IVA, compra a la compañía XYZ
mercancía excluida de IVA, por valor de 30.000.000 u.m., más IVA, a la compañía MNO
compra mercancía gravada por valor de 45.000.000 u.m., más IVA, a la compañía STV
compra gravada por valor de 36.500.000 u.m., más IVA, y la compañía ABC vende
mercancía gravada por valor de 25.000.000 u.m., más IVA; se pide realizar los registros
contables con retención en la fuente y determinar si hay saldo a favor o en contra del IVA.
La compañía ABC, responsable del IVA
1. Compra a la Compañía RTG mercancía exenta del IVA 15.000.000 Más IVA
2. Compra a la Compañía XYZ mercancía excluida de IVA 30.000.000 Más IVA
3. Compra a la Compañía MNO mercancía gravada 45.000.000 Más IVA
4. Compra a la Compañía STV mercancía gravada 36.500.000 Más IVA
5. Vende mercancía gravada 25.000.000 Más IVA
Se pide realizar los registros contables con retención en la fuente y determinar si hay saldo
1.
Código Cuenta Debe haber
1435 mercancía no fabricada por la empresa 15.000.000  
2365 cuentas por pagar retención en la fuente 2,5%   375.000
2205 proveedores   14.625.000
sumas iguales 15.000.000 15.000.000

2.
Código Cuenta Debe haber
1435 mercancía no fabricada por la empresa 30.000.000  
2365 cuentas por pagar retención en la fuente 2,5%   750.000
2205 Proveedores   29.250.000
sumas iguales 30.000.000 30.000.000

3.
Código Cuenta Debe haber
1435 mercancía no fabricada por la empresa 45.000.000  
2408 IVA descontable 8.550.000  
2365 cuentas por pagar retención en la fuente 2,5%   1.125.000
2205 proveedores   52.425.000
sumas iguales 53.550.000 53.550.000

4.
Código cuenta Debe haber
1435 mercancía no fabricada por la empresa 36.500.000  
2408 IVA descontable 6.935.000  
2365 cuentas por pagar retención en la fuente 2,5%   912.500
2205 proveedores   42.522.500
sumas iguales 43.435.000 43.435.000

5.
Código cuenta Debe haber
1305 clientes 29.125.000  
1355 retención en la fuente 2,5% 625.000  
4135 comercio al por mayor y al por menos   25.000.000
2408 IVA generado   4.750.000
sumas iguales 29.750.000 29.750.000

Código cuenta Debe haber

6135 comercio al por mayor y al por menor    
4135 mercancía no fabricada por la empresa    
sumas iguales 0 0

código cuenta Debe haber

1355 anticipo de impuestos y contribuciones 100.000  
236575 Autorretenciones   100.000
sumas iguales 100.000 100.000

Código Cuenta Debe haber

1110 Bancos 29.125.000  
1305 Clientes   29.125.000
sumas iguales 29.125.000 29.125.000

libros auxiliares
    movimientos
saldo
fecha concepto debe haber
  compra mercancía 8.550.000   8.550.000
  compra mercancía 6.935.000   6.935.000
  venta de mercancía   4.750.000 -4.750.000
totales 15.485.000 4.750.000 10.735.000

En este caso el IVA presenta saldo a favor porque su saldo es débito.

Ejercicio 3
Liquidar la siguiente nómina de enero/17
El horario de la compañía es de 8:00 a.m. 6:00 p.m., los días sábados se trabaja de 9:00
a.m. – 12:00 p.m.
Gerente $15,000,000
Gerente $15,000,000 (incluido factor prestacional)

15.000.000/1.3=11.538.461,54 Base salario integral

15.000.000-11.538.461,54=3.461.538 Factor prestacional (30%, corresponde a los pagos
por concepto de prestaciones extras, festivos y dominicales).
Nota: Para efecto de la seguridad social y los aportes parafiscales, el salario base de aportes
es el 70% del salario serian $10.500.000.
Para la Retencion en la fuente utilizamos el metodo 1:
devengado del mes 15.000.000
(-) aportes obligatorios a pensión ((15.000.000*70%)
*4%) 420.000
(-) aportes voluntarios a pensión 0
BASE I 14.580.000
(-) parte exenta - 25%. 3.645.000
BASE II 10.935.000
(-) salud y Educación (*) 0
(-) aportes obligatorios a salud ((15.000.000*70%) *4%) 420.000
El resultado será la BASE GRAVABLE 10.515.000
10.515.000/31.859=330.05 UVT
330.05-145=85.05*28%+11=62.184 UVT
2.001.191,226 ≈a miles de pesos 2.001.000 u.m.

Secretarias (3) $1,500,000

Contador $ 3,500,000
Auxiliar contable (2) $1,300,000
Operarios (4) salario mínimo,

1. (Carlos López) Operario trabajó entrada 6:00 a.m. salida 4:00 p.m., un domingo en
el mismo horario.
737.717 salario mensual
240 horas mensuales
3,073.82 valor hora
 un domingo 9 horas extras
9 diurnas
2.00 recargo hora extra dominical
diurna
55,328.76 u.m por horas extras dominical
TOTAL 55,328.76

2. (William Castro) Operario trabajó entrada 8:00 a.m. salida 8:00 p.m.
737.717 salario mensual
240 horas mensuales
3,073.82 valor hora
8 horas extras diurnas
1.25 recargo hora extra diurna
30,738.20 u.m por horas extras ordinarias
total 30,738.20

3. (Yeisson Palencia) Operario trabajó entrada 4:00 p.m. salida 2:00 a.m., un domingo
en el mismo horario.
737.717 salario mensual
240 horas mensuales
3,073.82 valor hora
4 horas extras nocturna dominical 30.738,20
5 horas extras diurnas dominical 30.738,20
recargo hora extra dominical
2.00 diurna
2.50 hora extra nocturna dominical
total 61.476,40

4. (Miguel Gómez)Operario trabajo entrada 6:00 p.m. salida 4:00 a.m. un domingo en
el mismo horario.
737.717 salario mensual
240 horas mensuales
3,073.82 valor hora
3 horas extras nocturna dominical 16.138,00
3 horas extras diurnas dominical 23.064,00
recargo hora extra dominical
2.00 diurna 18.443
1.75 hora extra nocturna
2.50 hora extra nocturna dominical
Total 57.635,13
 5. Realizar la nómina con la provisión de prestaciones sociales, aportes patronales, aportes
parafiscales, entre otros y realizar la respectiva contabilización.

SMMLV $ 737,72
AUX TRANSPORTE $ 83,14
FONDO DE SOLUD. 1.2%
UVT $ 31,86

NUMERO DE SUELDO DIAS/HORA

NOMBRE CARGO CARGOS DOC. FECHA BASICO S
01/30/201
BENITEZ ELMIRO GERENTE 1,037,947,463 7 15.000.000 30
01/30/201
LOPEZ CARLOS OPERARIO 1,077,862,213 7 737.717 30
01/30/201
CASTAÑO DALMIRO CONTADOR 12,188,623 7 3.500.000 30
01/30/201
CASTRO WILLIAN OPERARIO 35,987,123 7 737.717 30
01/30/201
FLORES ELSA SECRETARIA 55,058,999 7 1.500.000 30
AUX. 01/30/201
FORERO ESTEBAN CONTABLE 12,456,890 7 1.300.000 30
01/30/201
PALENCIA YEISSON OPERARIO 1,099,876,897 7 737.717 30
GUTIERREZ 01/30/201
ELIZABETH SECRETARIA 1,098,076,890 7 1.500.000 30
AUX. 01/30/201
ROMERO PATRICIA CONTABLE 55,098,765 7 1.300.000 30
01/30/201
GOMEZ MIGUEL OPERARIO 12,342,098 7 737.717 30
01/30/201
SANCHEZ EMMA SECRETARIA 30,678,092 7 1.500.000 30
TOTALES       28.550.868 330

APROPIACIONES DE NOMINA
  SEGURIDAD SOCIAL PARAFISCALES PRESTACIONES SOCIALES Y VACACIONES
INT. PRIM DE
  SALUD PENSION ARL CCF ICBF SENA CESANTIAS CESANTIAS SERV. VACACIONES
NETO
PAGADO 8.50% 12% 0.522% 4% 3% 2% 8.33% 1% 8.33% 4.17%
 1.260.00 315.00
14.034.000 892.500 0 54.810 420.000 0 210.000       437.850
812.742 74.476 95.165 4.140 31.722     72.986 730 72.986 33.070
3.220.000 297.500 420.000 18.270 140.000     291.550 2.916 291.550 145.950
790.119 72.386 92.215 4.011 30.738     70.938 709 70.938 32.045
1.380.000 127.500 180.000 7.830 60.000     124.950 1.250 124.950 62.550
1.279.140 117.567 156.000 6.786 52.000     115.216 1.152 115.216 54.210
818.398 74.998 95.903 4.172 31.968     73.498 735 73.498 33.326
1.380.000 127.500 180.000 7.830 60.000     124.950 1.250 124.950 62.550
1.279.140 117.567 156.000 6.786 52.000     115.216 1.152 115.216 54.210
814.863 74.672 95.442 4.152 31.814     73.178 732 73.178 33.166
1.380.000 127.500 180.000 7.830 60.000     124.950 1.250 124.950 62.550
2.910.72 315.00
27.188.402 2.104.166 5 126.617 970.242 0 210.000 1.187.432 11.876 1.187.432 1.011.477

CONTABILIZACION NOMINA ADMINISTRATIVA

CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBITO CREDITO
510506 SUELDOS   25.600.000  
51050601 ELMIRO BENITEZ 15.000.000    
51050602 DALMIRO CASTAÑO 3.500.000    
51050603 ELSA FLOREZ 1.500.000    
51050604 ESTEBAN FORERO 1.300.000    
51050605 ELIZABETH GUTIERREZ 1.500.000    
51050606 PATRICIA ROMERO 1.300.000    
51050607 EMMA SANCHEZ 1.500.000    
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE   166.280  
51052701 ESTEBAN FORERO 83.140    
51052702 PATRICIA ROMERO 83.140    
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE
237005 SALUD     844.000
23700501 ELMIRO BENITEZ 420.000    
23700502 DALMIRO CASTAÑO 140.000    
23700503 ELSA FLOREZ 60.000    
23700504 ESTEBAN FORERO 52.000    
23700505 ELIZABETH GUTIERREZ 60.000    
23700506 PATRICIA ROMERO 52.000    
23700507 EMMA SANCHEZ 60.000    
238030 FONDOS DE CESANTÍAS Y/PENSIONES     844.000
23803001 ELMIRO BENITEZ 420.000    
23803002 DALMIRO CASTAÑO 140.000    
23803003 ELSA FLOREZ 60.000    
23803004 ESTEBAN FORERO 52.000    
23803005 ELIZABETH GUTIERREZ 60.000    
23803006 PATRICIA ROMERO 52.000    
23803007 EMMA SANCHEZ 60.000    
237045 FONDOS DE SOLIDARIDAD PENSIONAL     126.000
23704501 ELMIRO BENITEZ 126.000    
250501 SALARIOS POR PAGAR     23.952.280
25050101 ELMIRO BENITEZ 14.034.000    
25050102 DALMIRO CASTAÑO 3.220.000    
25050103 ELSA FLOREZ 1.380.000    
25050104 ESTEBAN FORERO 1.279.140    
25050105 ELIZABETH GUTIERREZ 1.380.000    
25050106 PATRICIA ROMERO 1.279.140    
25050107 EMMA SANCHEZ 1.380.000    
SUMAS IGUALES   25.766.280 25.766.280
         
CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBITO CREDITO
510530 CESANTÍAS   896.831  
51053002 DALMIRO CASTAÑO 291.550    
51053003 ELSA FLOREZ 124.950    
51053004 ESTEBAN FORERO 115.216    
51053005 ELIZABETH GUTIERREZ 124.950    
51053006 PATRICIA ROMERO 115.216    
51053007 EMMA SANCHEZ 124.950    
251001 CESANTÍAS     896.831
25100102 DALMIRO CASTAÑO 291.550    
25100103 ELSA FLOREZ 124.950    
25100104 ESTEBAN FORERO 115.216    
25100105 ELIZABETH GUTIERREZ 124.950    
25100106 PATRICIA ROMERO 115.216    
25100107 EMMA SANCHEZ 124.950    
530533 INTERESES SOBRE CESANTÍAS   8.968  
53053302 DALMIRO CASTAÑO 2.916    
53053303 ELSA FLOREZ 1.250    
53053304 ESTEBAN FORERO 1.152    
53053305 ELIZABETH GUTIERREZ 1.250    
53053306 PATRICIA ROMERO 1.152    
53053307 EMMA SANCHEZ 1.250    
251501 INTERESES SOBRE CESANTÍAS     8.968
25150102 DALMIRO CASTAÑO 2.916    
25150103 ELSA FLOREZ 1.250    
25150104 ESTEBAN FORERO 1.152    
25150105 ELIZABETH GUTIERREZ 1.250    
25150106 PATRICIA ROMERO 1.152    
25150107 EMMA SANCHEZ 1.250    
 510536 PRIMA DE SERVICIOS   896.831  
51053602 DALMIRO CASTAÑO 291.550    
51053603 ELSA FLOREZ 124.950    
51053604 ESTEBAN FORERO 115.216    
51053605 ELIZABETH GUTIERREZ 124.950    
51053606 PATRICIA ROMERO 115.216    
51053607 EMMA SANCHEZ 124.950    
252001 PRIMA DE SERVICIOS     896.831
25200102 DALMIRO CASTAÑO 291.550    
25200103 ELSA FLOREZ 124.950    
25200104 ESTEBAN FORERO 115.216    
25200105 ELIZABETH GUTIERREZ 124.950    
25200106 PATRICIA ROMERO 115.216    
25200107 EMMA SANCHEZ 124.950    
510539 VACACIONES   879.870  
51053901 ELMIRO BENITEZ 437.850    
51053902 DAMIRO CASTAÑO 145.950    
51053903 ELSA FLOREZ 62.550    
51053904 ESTEBAN FORERO 54.210    
51053905 ELIZABETH GUTIERREZ 62.550    
51053906 PATRICIA ROMERO 54.210    
51053907 EMMA SANCHEZ 62.550    
252501 VACACIONES     879.870
25250101 ELMIRO BENITEZ 437.850    
25250102 DAMIRO CASTAÑO 145.950    
25250103 ELSA FLOREZ 62.550    
25250104 ESTEBAN FORERO 54.210    
25250105 ELIZABETH GUTIERREZ 62.550    
25250106 PATRICIA ROMERO 54.210    
25250107 EMMA SANCHEZ 62.550    
APORTE ADMINISTRADORA DE RIESGOS
510568 LABORALES   110.142  
51056801 ELMIRO BENITEZ 54.810    
51056802 DAMIRO CASTAÑO 18.270    
51056803 ELSA FLOREZ 7.830    
51056804 ESTEBAN FORERO 6.786    
51056805 ELIZABETH GUTIERREZ 7.830    
51056806 PATRICIA ROMERO 6.787    
51056807 EMMA SANCHEZ 7.830    
APORTE ADMINISTRADORA DE RIESGOS
237006 LABORALES     110.142
23700601 ELMIRO BENITEZ 54.810    
23700602 DAMIRO CASTAÑO 18.270    
23700603 ELSA FLOREZ 7.830    
23700604 ESTEBAN FORERO 6.786    
23700605 ELIZABETH GUTIERREZ 7.830    
23700606 PATRICIA ROMERO 6.787    
23700607 EMMA SANCHEZ 7.830    
510570 FONDO DE CESANTÍAS Y/O PENSIONES 12%   2.532.000  
51057001 ELMIRO BENITEZ 1.260.000    
51057002 DAMIRO CASTAÑO 420.000    
51057003 ELSA FLOREZ 180.000    
51057004 ESTEBAN FORERO 156.000    
51057005 ELIZABETH GUTIERREZ 180.000    
51057006 PATRICIA ROMERO 156.000    
51057007 EMMA SANCHEZ 180.000    
238030 FONDO DE CESANTÍAS Y/O PENSIONES     2.532.000
23803001 ELMIRO BENITEZ 1.260.000    
23803002 DAMIRO CASTAÑO 420.000    
23803003 ELSA FLOREZ 180.000    
23803004 ESTEBAN FORERO 156.000    
23803005 ELIZABETH GUTIERREZ 180.000    
23803006 PATRICIA ROMERO 156.000    
23803007 EMMA SANCHEZ 180.000    
510572 APORTES CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR   844.000  
51057201 ELMIRO BENITEZ 420.000    
51057202 DAMIRO CASTAÑO 140.000    
51057203 ELSA FLOREZ 60.000    
51057204 ESTEBAN FORERO 52.000    
51057205 ELIZABETH GUTIERREZ 60.000    
51057206 PATRICIA ROMERO 52.000    
51057207 EMMA SANCHEZ 60.000    
510575 APORTES AL ICBF   315.000  
51057501 ELMIRO BENITEZ 315.000    
510578 SENA   210.000  
51057801 ELMIRO BENITEZ 210.000    
237010 APORTES ICBF,SENA y CCF     1.369.000
23701001 ELMIRO BENITEZ 945.000    
23701002 DAMIRO CASTAÑO 140.000    
23701003 ELSA FLOREZ 60.000    
23701004 ESTEBAN FORERO 52.000    
23701005 ELIZABETH GUTIERREZ 60.000    
23701006 PATRICIA ROMERO 52.000    
23701007 EMMA SANCHEZ 60.000    
SUMAS IGUALES   6.693.642 6.693.642
         
CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBITO CREDITO
250501 SALARIOS POR PAGAR   23.952.280  
25050101 ELMIRO BENITEZ 14.034.000    
25050102 DAMIRO CASTAÑO 3.220.000    
25050103 ELSA FLOREZ 1.380.000    
25050104 ESTEBAN FORERO 1.279.140    
25050105 ELIZABETH GUTIERREZ 1.380.000    
25050106 PATRICIA ROMERO 1.279.140    
25050107 EMMA SANCHEZ 1.380.000    
111005 BANCOS     23.952.280
11100501 ELMIRO BENITEZ 14.034.000    
11100502 DALMIRO CASTAÑO 3.220.000    
11100503 ELSA FLOREZ 1.380.000    
11100504 ESTEBAN FORERO 1.279.140    
11100505 ELIZABETH GUTIERREZ 1.380.000    
11100506 PATRICIA ROMERO 1.279.140    
11100507 EMMA SANCHEZ 1.380.000    
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE
237005 SALUD   844.000  
23700501 ELMIRO BENITEZ 420.000    
23700502 DALMIRO CASTAÑO 140.000    
23700503 ELSA FLOREZ 60.000    
23700504 ESTEBAN FORERO 52.000    
23700505 ELIZABETH GUTIERREZ 60.000    
23700506 PATRICIA ROMERO 52.000    
23700507 EMMA SANCHEZ 60.000    
111005 BANCOS     844.000
11100501 ELMIRO BENITEZ 420.000    
11100502 DALMIRO CASTAÑO 140.000    
11100503 ELSA FLOREZ 60.000    
11100504 ESTEBAN FORERO 52.000    
11100505 ELIZABETH GUTIERREZ 60.000    
11100506 PATRICIA ROMERO 52.000    
11100507 EMMA SANCHEZ 60.000    
APORTE ADMINISTRADORA DE RIESGOS
237006 LABORALES   110.142  
23700601 ELMIRO BENITEZ 54.810    
23700602 DALMIRO CASTAÑO 18.270    
23700603 ELSA FLOREZ 7.830    
23700604 ESTEBAN FORERO 6.786    
23700605 ELIZABETH GUTIERREZ 7.830    
23700606 PATRICIA ROMERO 6.786    
23700607 EMMA SANCHEZ 7.830    
 111005 BANCOS     110.142
11100501 ELMIRO BENITEZ 54.810    
11100502 DALMIRO CASTAÑO 18.270    
11100503 ELSA FLOREZ 7.830    
11100504 ESTEBAN FORERO 6.786    
11100505 ELIZABETH GUTIERREZ 7.830    
11100506 PATRICIA ROMERO 6.786    
11100507 EMMA SANCHEZ 7.830    
237010 APORTES ICBF,SENA y CCF   1.369.000  
23701001 ELMIRO BENITEZ 945.000    
23701002 DALMIRO CASTAÑO 140.000    
23701003 ELSA FLOREZ 60.000    
23701004 ESTEBAN FORERO 52.000    
23701005 ELIZABETH GUTIERREZ 60.000    
23701006 PATRICIA ROMERO 52.000    
23701007 EMMA SANCHEZ 60.000    
111005 BANCOS     1.369.000
11100501 ELMIRO BENITEZ 945.000    
11100502 DALMIRO CASTAÑO 140.000    
11100503 ELSA FLOREZ 60.000    
11100504 ESTEBAN FORERO 52.000    
11100505 ELIZABETH GUTIERREZ 60.000    
11100506 PATRICIA ROMERO 52.000    
11100507 EMMA SANCHEZ 60.000    
238030 FONDO DE CESANTÍAS Y/O PENSIONES   3.376.000  
23803001 ELMIRO BENITEZ 1.680.000    
23803002 DALMIRO CASTAÑO 560.000    
23803003 ELSA FLOREZ 240.000    
23803004 ESTEBAN FORERO 208.000    
23803005 ELIZABETH GUTIERREZ 240.000    
23803006 PATRICIA ROMERO 208.000    
23803007 EMMA SANCHEZ 240.000    
111005 BANCOS     3.376.000
11100501 ELMIRO BENITEZ 1.680.000    
11100502 DALMIRO CASTAÑO 560.000    
11100503 ELSA FLOREZ 240.000    
11100504 ESTEBAN FORERO 208.000    
11100505 ELIZABETH GUTIERREZ 240.000    
11100506 PATRICIA ROMERO 208.000    
11100507 EMMA SANCHEZ 240.000    
237045 FONDOS DE SOLIDARIDAD PENSIONAL   126.000  
23704501 ELMIRO BENITEZ 126.000    
111005 BANCOS     126.000
11100501 ELMIRO BENITEZ 126.000    
SUMAS IGUALES   29.777.422 29.777.422

CONTABILIZACION NÓMINA PRODUCTIVA PARCIAL DEBITO CREDITO

SUELDOS   2.950.868  
CARLOS LOPEZ 737,717    
WILLIAM CASTRO 737,717    
YEISSON PALENCIA 737,717    
MIGUEL GOMEZ 737,717    
HORAS EXTRAS YRECARGOS   205.178  
CARLOS LOPEZ 55,328.78    
WILLIAM CASTRO 30,738.20    
YEISSON PALENCIA 61,476.42    
MIGUEL GOMEZ 57,634.13    
AUXILIO DE TRANSPORTE   332.560  
CARLOS LOPEZ 83.140    
WILLIAM CASTRO 83.140    
YEISSON PALENCIA 83.140    
MIGUEL GOMEZ 83.140    
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD E.P.S
4%     126.242
CARLOS LOPEZ 31.722    
WILLIAM CASTRO 30.738    
YEISSON PALENCIA 31.968    
MIGUEL GOMEZ 31.814    
FONDO DE CESANTÍAS Y/O PENSIONES 4%     126.242
CARLOS LOPEZ 31.722    
WILLIAM CASTRO 30.738    
YEISSON PALENCIA 31.968    
MIGUEL GOMEZ 31.814    
3.236.12
SALARIOS POR PAGAR     2
CARLOS LOPEZ 812.742    
WILLIAM CASTRO 790.119    
YEISSON PALENCIA 818.398    
MIGUEL GOMEZ 814.863    
3.488.60
SUMAS IGUALES   3.488.606 6
       
CUENTA PARCIAL DEBITO CREDITO
CESANTÍAS 8.33%   290.601  
CARLOS LOPEZ 72986    
WILLIAM CASTRO 70938    
YEISSON PALENCIA 73498    
MIGUEL GOMEZ 73178    
CESANTÍAS     290.601
CARLOS LOPEZ 72986    
WILLIAM CASTRO 70938    
YEISSON PALENCIA 73498    
MIGUEL GOMEZ 73178    
INTERESES SOBRE CESANTÍAS   2.906  
CARLOS LOPEZ 730    
WILLIAM CASTRO 709    
YEISSON PALENCIA 735    
MIGUEL GOMEZ 732    
INTERESES SOBRE CESANTÍAS     2.906
CARLOS LOPEZ 730    
WILLIAM CASTRO 709    
YEISSON PALENCIA 735    
MIGUEL GOMEZ 732    
PRIMA DE SERVICIOS 8.33%   290.601  
CARLOS LOPEZ 72986    
WILLIAM CASTRO 70938    
YEISSON PALENCIA 73498    
MIGUEL GOMEZ 73178    
PRIMA DE SERVICIOS     290.601
CARLOS LOPEZ 72986    
WILLIAM CASTRO 70938    
YEISSON PALENCIA 73498    
MIGUEL GOMEZ 73178    
VACACIONES 4.17%   131.607  
CARLOS LOPEZ 33070    
WILLIAM CASTRO 32045    
YEISSON PALENCIA 33326    
MIGUEL GOMEZ 33166    
VACACIONES     131.607
CARLOS LOPEZ 33070    
WILLIAM CASTRO 32045    
YEISSON PALENCIA 33326    
MIGUEL GOMEZ 33166    
APORTE ADMINISTRADORA DE RIESGOS LABORALES   16.475  
CARLOS LOPEZ 4.139,70    
WILLIAM CASTRO 4.011,34    
YEISSON PALENCIA 4.171,79    
MIGUEL GOMEZ 4.151,73    
APORTE ADMINISTRADORA DE RIESGOS LABORALES     16.475
CARLOS LOPEZ 4.139,70    
WILLIAM CASTRO 4.011,34    
YEISSON PALENCIA 4.171,79    
MIGUEL GOMEZ 4.151,73    
FONDO DE CESANTÍAS Y/O PENSIONES 12%   378.725  
CARLOS LOPEZ 95.165,00    
WILLIAM CASTRO 92.215,00    
YEISSON PALENCIA 95.903,00    
MIGUEL GOMEZ 95.442,00    
FONDO DE CESANTÍAS Y/O PENSIONES     378.725
CARLOS LOPEZ 95.165,00    
WILLIAM CASTRO 92.215,00    
YEISSON PALENCIA 95.903,00    
MIGUEL GOMEZ 95.442,00    
APORTES CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR 4%   126.242  
CARLOS LOPEZ 31.722,00    
WILLIAM CASTRO 30.738,00    
YEISSON PALENCIA 31.968,00    
MIGUEL GOMEZ 31.814,00    
APORTES ICBF,SENA y CCF     126.242
CARLOS LOPEZ 31.722,00    
WILLIAM CASTRO 30.738,00    
YEISSON PALENCIA 31.968,00    
MIGUEL GOMEZ 31.814,00    
1.237.15
SUMAS IGUALES   1.237.157 7
       
SALARIOS POR PAGAR   3.236.122  
CARLOS LOPEZ 812.742    
WILLIAM CASTRO 790.119    
YEISSON PALENCIA 818.398    
MIGUEL GOMEZ 814.863    
3.236.12
BANCOS     2
CARLOS LOPEZ 812.742    
WILLIAM CASTRO 790.119    
YEISSON PALENCIA 818.398    
MIGUEL GOMEZ 814.863    
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD E.P.S   126.242  
CARLOS LOPEZ 31.722    
WILLIAM CASTRO 30.738    
YEISSON PALENCIA 31.968    
MIGUEL GOMEZ 31.814    
BANCOS     126.242
CARLOS LOPEZ 31.722    
WILLIAM CASTRO 30.738    
YEISSON PALENCIA 31.968    
MIGUEL GOMEZ 31.814    
APORTE ADMINISTRADORA DE RIESGOS LABORALES   16.475  
CARLOS LOPEZ 4.140    
WILLIAM CASTRO 4.011    
YEISSON PALENCIA 4.172    
MIGUEL GOMEZ 4.152    
BANCOS     16.475
CARLOS LOPEZ 4.140    
WILLIAM CASTRO 4.011    
YEISSON PALENCIA 4.172    
MIGUEL GOMEZ 4.152    
APORTES ICBF,SENA y CCF   126.242  
CARLOS LOPEZ 31.722    
WILLIAM CASTRO 30.738    
YEISSON PALENCIA 31.968    
MIGUEL GOMEZ 31.814    
BANCOS     126.242
CARLOS LOPEZ 31.722    
WILLIAM CASTRO 30.738    
YEISSON PALENCIA 31.968    
MIGUEL GOMEZ 31.814    
FONDO DE CESANTÍAS Y/O PENSIONES   504.967  
126.887,3
CARLOS LOPEZ 2    
122.952,8
WILLIAM CASTRO 3    
127.870,9
YEISSON PALENCIA 5    
127.256,1
MIGUEL GOMEZ 8    
BANCOS     504.967
126.887,3
CARLOS LOPEZ 2    
122.952,8
WILLIAM CASTRO 3    
127.870,9
YEISSON PALENCIA 5    
127.256,1
MIGUEL GOMEZ 8    
SUMAS IGUALES   4.010.048 4.010.04
8