2017

MICRO EMPRESA
HOME CHEESE’
Plan Operativo Anual
Departamento Talento Humano
 1

PRESENTACIÓN

La Dirección de Planificación y Desarrollo presenta el Resumen Ejecutivo del documento:

“Plan Operativo Anual del Departamento de Talento Humano de la Micro empresa HOME
CHEESE’ ” Este análisis permite conocer en términos generales las principales metas y
actividades programadas y ejecutadas durante el año 2017.

El documento ha sido elaborado en el Departamento Talento Humano, independiente de la

Subdirección de Planificación y se espera que brinde un panorama de sus inversiones y que
contribuya a la evaluación de las funciones que ejecuta la Micro empresa en sus distintas
unidades.
 2

Tabla de contenido
PRESENTACIÓN...................................................................................................................... 1
1. INTRODUCCION .............................................................................................................. 3
2. ESTRUCTURA PROGRAMATICA ................................................................................. 4
3. Misión ................................................................................................................................. 4
4. Visión.................................................................................................................................. 4
5. Objetivo General................................................................................................................. 4
5.1. Objetivos Específicos...................................................................................................... 4
6. Procedimiento para la evaluación del POA ........................................................................ 5
7. Análisis Estratégico ............................................................................................................ 6
8. Administración Centralizada .............................................................................................. 6
9. Estructural Organizacional ................................................................................................. 9
10. Recursos ........................................................................................................................ 10
Cronograma.............................................................................................................................. 12
11. Presupuesto Anual ........................................................................................................ 15
 3

1. INTRODUCCION
El departamento Talento Humano preparó en el mes de noviembre los respectivos
puntos para la construcción del departamento optando por crear:
El Marco Institucional
Análisis Estratégico
Objetivos del POA
Estructura Organizacional
Recursos Disponibles para las Actividades
Estrategia de Acompañamiento
Cronograma
Presupuesto Anual
Este documento contiene medidas de mediano y largo plazo, cuyos objetivos
principales son mejorar la situación financiera de la microempresa y solventar los
problemas de confiabilidad. El Resumen Ejecutivo aporta en primera instancia las
actividades programadas para la gestión 2017, las cuales tienen su soporte en los
objetivos estratégicos de la microempresa; se ha tratado de sistematizar estas metas
y actividades de acuerdo a la estructura programática de la microempresa; es decir,
se programa el POA separando las metas de sus tres actividades principales o
Programas; Generación, Transmisión y de Distribución también se han separado las
Actividades Centralizadas, como Gerencia, Planificación, Subgerencia
Administrativa y Financiera, Asesoría Legal, entre otros, como soporte de los tres
actividades de la micromicroempresa. Cada uno de los Programas contiene metas y
actividades tanto de unidades de funcionamiento.
 4

2. ESTRUCTURA PROGRAMATICA
El presupuesto por programas es un instrumento de planificación y programación de las
actividades, en consecuencia debe reafirmarse el papel del presupuesto como una herramienta
de planificación y no como un simple ejercicio financiero, de ahí la importancia en la
vinculación entre planes operativos y presupuesto. La estructura programática de la
microempresa está constituida de la siguiente forma: 1. Programa de Generación: está
constituido por todos los procesos de elaboración del queso artesanal utilizando materia prima
de calidad. 2. Programa de Distribución: está constituido por todos los procesos de ventas y las
relaciones con el cliente para la distribución del producto. 3. Programa de Compra: está
constituido por los procesos de compra que se implementará para la adquisición de la materia
prima, utensilios que se utilizará todos con los respectivos estándares de calidad. 4. Programa
de Administración: está constituido por el personal que estará a cargo de cada departamento o
área, todos ellos debidamente calificados para su respectivo desempeño dentro o fuera de la
micromicroempresa.

3. Misión
HOME CHEESE’ es una microempresa dedicada a la fabricación y distribución de queso,
elaborado artesanalmente utilizando materia prima seleccionada y con personal calificado,
pensando en la nutrición y salud de las familias, contribuyendo al desarrollo de la comunidad
acercándole las mejores propuestas de mercado a los hogares.

4. Visión
Convertirse en una microempresa líder en el mercado nacional e internacional, bridando
productos de calidad, utilizando tecnología de punta y con el personal capacitado, innovando
productos con eficiencia, fomentando una relación exitosa junto a nuestros clientes y
proveedores, manteniendo el enfoque de apoyo a la sociedad.

5. Objetivo General
Controlar todos aquellos trámites de la microempresa en el que incluya los diferentes objetivos
estratégicos para su respectivo cumplimiento y de esta manera solventar el departamento
administrativo para que la microempresa funcione correctamente.

5.1.Objetivos Específicos
Clientes
 Reglamentos (poner en vigencia)
 5

 Implementar estrategia de comunicación

Procesos
 Variar la administración.
Acondicionar financieramente la microempresa
 Fomentar ahorro y uso racional todos los implentos.
Aprendizaje
 Desarrollar las competencias del personal
Responsabilidad Social
 Aumentar la cobertura de distribución

6. Procedimiento para la evaluación del POA

El departamento Talento Humano independiente de la Dirección de Planificación, es la
responsable de preparar, analizar y evaluar el Plan Operativo Anual (POA) de la Microempresa
para dicho departamento. Por lo que las diferentes dependencias, están comprometidas a
proporcionar la información de la ejecución trimestral de sus POAs a esta Sub departamento.
Dependencia donde se realiza el documento Resumen Ejecutivo del POA, el cual es evaluado
mensualmente y enviado a la Secretaría Técnica de Planificación y Cooperación Externa,
Secretaría de Finanzas. Como primer punto, se seleccionan las metas y actividades más
importantes o relevantes de la Administración Centralizada, mismas que son evaluadas a través
del avance porcentual o avance de cumplimiento por parte de cada unidad ejecutora
responsable. Seguidamente se procede a seleccionar y evaluar las metas y actividades de cada
programa, es decir, Generación, Distribución, Compra y Administración. En el caso del
Programa de Generación, tanto los estudios de pre inversión en donde se mide el avance físico
mediante los porcentajes de avance de la microempresa y el avance financiero a través de los
montos de inversión destinados al mes en cuestión. En cuanto al Programa de Distribución, se
cuenta con las metas y actividades de movilización, así como la inversión en las áreas. En
donde su avance físico se mide a través de porcentajes y en algunos casos por medio de valores
absolutos cuando la dependencia responsable así los proporciona. El avance financiero es
medido mediante los montos de inversión destinados para tal fin. En el programa de compra se
cuenta con las metas y actividades de adquisición de la materia prima y activos que la
microempresa requiera para su conformación y elaboración del producto, el avance financiero
es medido mediantes montos de inversión destinados para tal fin. Y por último, se tienen las
metas y/o actividades del Programa de Administración, en donde se cuenta con las metas u
 6

objetivos que las personas realizarán en el área que se desempeñen, el avance financiero es
medido mediantes montos de inversión destinados para tal fin.

Análisis Estratégico
El departamento Financiero de la microempresa HOME CHEESE’ procede a realizar
las fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas que tiene hasta el momento de su
constitución.

FORTALEZAS
 Buen ambiente laboral

 Personal capacitado

DEBILIDADES
 Falta de tecnología

 Falta de recursos económicos

OPORTUNIDADES
 Tener convenios con empresas afines

 Dominación en trámites administrativos.

AMENAZAS
 Baja en la renta

 Aumento de precios de insumos

7. Administración Centralizada
(Programa De Dirección Y Coordinación)
A continuación se presentan las principales metas y actividades del área centralizada,
que viene a contribuir con la gestión de la alta gerencia, y por ende con la toma de
decisiones.
7.1.Gerencia De Recursos Humanos

Organización y planificación del personal: Planificar las plantillas de acuerdo con la

organización de la empresa, diseñar los puestos de trabajo oportunos, definir funciones y
responsabilidades, prever las necesidades de personal a medio y largo plazo, analizar los
sistemas retributivos y de promoción interna, entre otras tareas.
 7

Reclutamiento: Atraer candidatos competentes para un puesto de trabajo e HOME CHEESE.

Estas técnicas de reclutamiento pueden ser internas, captar candidaturas de personas que
forman parte de la plantilla de la empresa, o externas, si los candidatos son personas ajenas a
la organización.

Selección: Realizar una correcta elección de las personas que han de trabajar en la empresa.
Realizar un análisis completo de todo lo que el candidato aporta al puesto de trabajo y para ello
este ha de pasar por una serie de pruebas de selección.

Planes de carrera y promoción profesional: El desarrollo del personal puede implementarse

a través de planes de carrera; programas en los cuáles las personas pueden adquirir la
experiencia necesaria para luego estar en condiciones de progresar en la estructura de HOME
CHEESE.

Formación: La formación de los trabajadores permite al personal de HOME CHEESE

adaptarse a los cambios que se producen en la sociedad, así como a los avances tecnológicos.
Además de la adaptabilidad a los cambios, HOME CHEESE debe facilitar formación para la
tarea específica que se ha de realizar dentro de la misma en función de sus objetivos y planes.

Evaluación del desempeño y control del personal: Desde el departamento de recursos

humanos se controlará aspectos como el absentismo, las horas extraordinarias, los movimientos
de plantilla, la pirámide edad o las relaciones laborales, además de corregir los desajustes entre
las competencias del trabajador y las exigidas por el puesto.

Clima y satisfacción laboral: Detectar el nivel de satisfacción del trabajador dentro de la

organización y los motivos de descontento, con la intención de aplicar medidas correctoras.
Uno de los factores que mayor y mejor incidencia tienen en la consecución de un buen clima
laboral es la conciliación de la vida laboral y familiar.

Administración del personal: Gestionar todos los trámites jurídico-administrativos que

comporta el personal de HOME CHEESE, englobados en ámbitos como la selección y
formalización de contratos, tramitación de nóminas y seguros sociales y control de los derechos
y deberes del trabajador.

Relaciones laborales: Promover la comunicación entre la empresa y sus empleados, utilizando

personas que actúen como intermediarios o representantes entre estos, que son los
representantes sindicales (comités de empresa, delegados de personal o enlaces sindicales).
Estos representantes deben ocuparse de las condiciones colectivas del trabajo, como la
 8

negociación de convenios colectivos o los conflictos que se puedan originar en la empresa y

sus vías de solución.

Prevención de riesgos laborales: Estudiar las condiciones de trabajo y de los riesgos laborales
asociados preceden a la implementación de medidas de prevención y de protección, a fin de
preservar la salud de las personas que trabajan en la empresa.
 19

1. Estructural Organizacional
 19

2. Recursos
HOME CHEESE una empresa dedicada a la producción y comercialización de quesos
artesanales cuenta con los siguientes recursos:

a) RECURSOS HUMANOS: HOME CHEESE cuenta con un personal capacitado en

los diferentes departamentos. Sus habilidades, conocimientos y capacidad para razonar,
realizar actividades y tomar decisiones permiten un correcto funcionamiento de la
empresa, el personal capacitado se encuentra distribuido en varios departamentos; D.
Talento humano, D. contable, D. Financiero, D.Marketing, D. Ventas, D. Adquisición,
D. Producción, D. Jurídico, D. Seguridad industrial, D. Seguridad de empresa.
b) RECURSOS FINANCIEROS: HOME CHEESE está constituida por un capital
propio el cual fue aportado por los socios de la misma y se encuentra desglosado en los
siguientes rubros:
$ 1.200
Socio A
Capital aportado Socio B $800
por los socios
Socio C $ 1.500

Total $ 3.500
Préstamo bancario (CFN) $ 6.500
TOTAL $10.000

c) RECURSOS MATERIALES : HOME CHEESE al ser una microempresa en

desarrollo por el momento cuenta con una cantidad suficiente de materiales con los
cuales permite a la empresa generar productos de excelente calidad y en cantidad, estos
recursos se encuentran divididos de la siguiente manera:
 I Insumos Cantidad Valor Unitario
Valor total LB 52,80
A leche 159,00 0,50 79,50
R cuajo 3,00 0,20 0,60
I sal 7,16 0,30 2,15 11
O Fundas 24,00 0,02 0,48 MENSUAL
TOTAL DIARIO 82,73 2481,80
Presupuesto
Materiales Cantidad Valor Unitario
Valor total
D Ollas de cocción 3,00 15,00 45,00
Concepto Cisternas Inoxidables 3,00 70,00 210,00
KG
I InsumosBidones pláticos Cantidad2,00 Valor6,00 Unitario V12,00
alor total LB
A leche Cuchillo 2,00
159,00 3,00 0,50 6,00 79,50
Paletas 3,00 2,00 6,00
R cuajo Lavacaras 3,00
3,00 5,00 0,20 15,00 0,60
I sal Moldes 7,16
30,00 5,00 0,30 150,00 2,15
O Tamiz 4,00 5,00 20,00
Fundas Lactodensimetro 24,00
1,00 38,00
0,02 38,00 0,48 MENSUAL
Cocina industrial 1,00 TOTAL DIARIO
150,00 150,00 82,73 2481,80
Balanza
Materiales Cantidad2,00 Valor 25,00
Unitario V50,00
alor total
Termómetro 1,00 5,00 5,00
Ollas de cocción 3,00TOTAL 15,00 707,00 45,00
Cisternas Inoxidables 3,00 70,00 210,00 TOTAL MENSUAL
d) RECURSOSGastos TECNOLÓGICOS: Mensual
HOME CHEESE ha adquirido un préstamo a UTI
BidonesServicios
pláticos Básicos 2,00
25,00 6,00 12,00
COSTO 2586,80
través de la Corporación
Cuchillo Transporte Nacional de Fomento2,00 del cual 3,00
80,00 una parte ha sido destinada para
6,00
TOTAL 105,00
Paletas de tecnología que permita
la adquisición 3,00
a la empresa2,00
producir con 6,00
mayor calidad y
Lavacaras 3,00 5,00 15,00
cantidad reduciendo costos y tiempos permitiendo que la misma sea más efectiva.
Moldes 30,00 5,00 150,00
Tamiz 4,00 5,00 20,00
Lactodensimetro 1,00 38,00 38,00
Cocina industrial 1,00 150,00 150,00
Balanza 2,00 25,00 50,00
Termómetro 1,00 5,00 5,00
TOTAL 707,00
Gastos DE CONOCIMIENTO
e) RECURSOS MensualE INFORMACIÓN: HOME CHEESE en sus TOTAL MEN
Servicios Básicos 25,00 COSTO 2586,8
políticas plantea que la efectividad de la empresa debe ser la mejor posible para lo cual
Transporte 80,00
el personal
TOTALdebe trabajar utilizando sus capacidad al 100% y para lograr dicho objetivo
105,00
es necesario que cada empleado de la empresa tenga acceso a investigaciones,
conocimiento de los procesos internos de la empresa, procedimientos para la generación
de productos, manuales, instructivos, capacitaciones. A través de todos estos aspectos
el recurso humano trabajará en un ambiente lleno de información permitiéndoles
responder con fluidez ante posibles adversidades.
Cronograma

Objetivo Actividades/Estr Meta Recursos Costo Fuentes Respons Cronograma (

General ategias de able (s) Trimestre - anual)
Financia
miento

Unidad Total 1 2 3 4

Descripció
Cantidad

Cantidad
Unitario

Externo
Medida

Propio
n
Objetivo: 1.-Realizar un Reunion 4 1.-Material de - 1) 250 $ 950 X X - x
diagnóstico del es escritorio - Dirección
Ser una 2) 200
productora y sector para 2.Investigacion -Jefes de
3)500
es previas -
distribuidora de conocer las
Departa
exigencias del 3.-Económicos
quesos mento
- Otros
competitiva en consumidor.
el mercado
utilizando
herramientas
de calidad con
un costo
previsto,
ofreciendo una
buena relación
 13

calidad-precio 2.-Identificar el Estudio 20 1.-Personas - 1) 0 $ 800 X X Dirección X

asegurando la mercado para la -
2. Económicos 2) 500 -Jefes de
satisfacción de venta del producto departamen
3.-Material de 3) 250
tos
los clientes. en la ciudad de escritorio
4) 50
Quito y sus 4.- Encuestas
alrededores. - Otros

3.-Formular Socios 20 1.-Económicos - 1) 2500 $ 2750 X X - x x

estrategias de - Dirección
2.-Material de 2)250 Sin
mercado que difusión tomar -Sub
3) 0
3.-Personas en Dirección
permitan el
4.-Convenios 4) cuenta
ingreso y -Jefe de
Depend los
5.- Entrevistas Departa
posicionamiento e de la conveni
mento
-Otros distribui os que
del producto en el se
dora
mercado. realicen
5) para la
Previa distribuc
ión del
product
o.
 14

Ampliar sistema Estudio 1.-Personas 1) 0 $800 X X Dirección X

de producción y 2. Económicos 2) 500 -Sub
distribución Dirección
3.-Material de 3) 250
escritorio -Jefe de
•Mejorar sistema 4) 50
Departa
de producción y 4.- Encuestas
mento
- Otros
distribución

•Reglamentos
(poner en
vigencia)

•Implementar
estrategia de
comunicación
3. Presupuesto Anual
18
Modelo de oficio e instructivo para la formulación del POA
Quito, 04/02/17

Nº 1254

Responsables de Departamentos

Nombre

Gerente Ejecutivo

Elaboración del Plan Operativo Anual para el 2017

En cumplimiento de las disposiciones de la ley 176 – 07 la Micro empresa HOME CHEESE’

inicia a partir de hoy la formulación del Plan Operativo Anual (POA) para el año 2017.

Este Plan será la base para la elaboración del Presupuesto Anual para dicho periodo.

El departamento de Administración y el sub departamento de planificación será el

responsable de todo el proceso de elaboración del POA, en coordinación con los directores y
los demás departamentos.

El instructivo que se anexa a este oficio pauta el plan de trabajo para la elaboración del POA
que ha sido aprobado por este Departamento.

Solicitamos la colaboración de todos y todas con la facilitación de las informaciones

necesarias y con su activa participación en las actividades programadas.

Atentamente

Director Ejecutivo

Microempresa HOME CHEESE’