ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

Respecto al EFE hacer un comentario de sus 3 actividades y las decisiones que se deben tomar

CENTRAL AZUCARERA CHUCARAPI PAMPA BLANCA S.A.

ESTADO DE FLUJO EFECTIVO

Por los años terminados al 31 de Diciembre del 2022 y 2021

(Expresado en Soles)

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 2022

Cobranza a los clientes 11,713,748

Intereses y rendimiento
Otro cobros operativos 1,077,581

Menos:

Pago a proveedores de bienes y servicios (6,843,057)

Pago de remuneraciones y beneficios sociales (7,516,277)
Pago de tributos (1,038,505)
Intereses y rendimiento 0
Otros pagos operativos 483,345
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo
Provenientes de Actividades de Operación (2,123,165)

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

Ingreso por venta de activos

Menos:

Pago por compra de inmuebles, maquinaria y equipo (112,381)

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo
Provenientes de Actividades de Inversión (112,381)

ACTIVIDAES DE FINANCIAMIENTO

Pago de préstamos (1,783,963)

Préstamos obtenidos 3,970,512
Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo
Provenientes de Actividades de Financiamiento 2,186,549
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente de Efectivo (48,997)

Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio el Ejercicio 58,715

Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio 9,718

 2021 Comentarios Actividade de Operación

9,981,422 1,732,326 17.36%

En el 2022 se obtuvo un incremento de 1,077,581 representando +17% en com
191 (191) cobranza a clientes y otros cobros operativos fueron mayores.
0 1,077,581
0 Se identifica incremento de 591,402 en remuneraciones y beneficios sociales p
0 liquidaciones a trabajadores cesados y por contrataciones de nuevos trabajado
0
(2,973,657) (3,869,400) 130.12%
Se identifica un incremento de 3,869,400 en el pago a proveedores de bienes y
(6,924,875) (591,402) 8.54% falta de pacto en los costos con los proveedores o por pago de cuentas pendie
(21,956) (1,016,549) 4629.94%
0 0
(177,374) 660,719 Se identifica un incremento de 1,016,549 en el pago de tributos causado posib
0 efectuada en el año anterior o por pago retroactivo pendiente del año anterio
(116,249) (2,006,916)

Se identifica un ingreso por otro pagos operativos causado posiblemente por u

que se efectuo de manera anticipado o prescindir de algún bien o servicio canc

Comentarios Actividade de Operación

(184,962) 72,581 -39.24% Se identifica una reducción en el pago de compra de inmuebles, maquinaria y
término del pago de alguna adquicición realizada.
(184,962) 72,581

Comentarios Actividade de Operación

350,261 (2,134,224)
Se identifica ingresos por préstamos adquiridos así como el pago de préstamos
0 3,970,512 empresa está solicitando el préstamo para solventar algunos pagos que tienen

350,261 1,836,288

Desiciones
49,050 (98,047)
Identificar las causas de las variaciones que se tuvieron el 2022 para determina
9,665 2023 y tener definido un porcentaje de variación aproximado que oriente a la
objetivo.
58,715
 esentando +17% en comparación con el 2021 debido a que la
mayores.

es y beneficios sociales posiblemente por el pago de

nes de nuevos trabajadores en el año 2022.

proveedores de bienes y servicios causado posiblemente por

pago de cuentas pendientes con proveedores.

e tributos causado posiblemente por una provisión mal

ndiente del año anterior.

ado posiblemente por un reembolso de algún pago efectuado

lgún bien o servicio cancelado con anticipación.

muebles, maquinaria y equipo causado posiblemente por el

mo el pago de préstamos anteriores, el cual nos indica que la

gunos pagos que tienen pendiente.
n el 2022 para determinar cuale sería los posibles pagos para el
ximado que oriente a la empresa con el cumplimiento de ese