ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA / BALANCE GENERAL Empresa DFG grupo 2

Año 2020
Activos
Caja + Bancos 2,276,300.39
Cartera 2,661,016.05
Inventarios 2,128,812.84
Activos corrientes 7,066,129.28
Propiedad planta y equipo 500,000.00
Depreciación acumulada 200,000.00
Activo fijo neto 300,000.00
Total de activos 7,366,129.28

Pasivos
Obligaciones financieras 19,250.00
Cuentas por pagar con proveedores 3,256,107.47
Impuestos por pagar 524,292.03
Pasivos corrientes 3,799,649.50
Obligaciones financieras a largo plazo 115,500.00
Total pasivos 3,915,149.50

Patrimonio
Capital social 1,082,500.00
Reservas 185,032.39
Utilidad retenida 1,165,704.05
Utilidad del ejercicio 1,017,743.34
Total patrimonio 3,450,979.78
Pasivos + patrimonio 7,366,129.28

ESTADO DE RESULTADOS Empresa DFG grupo 2

Año 2020
Ventas 15,966,096.30
Costo de ventas 12,772,877.04
Utilidad bruta 3,193,219.26
Gastos de Operación 1,632,318.89
Utilidad Operacional 1,560,900.37
Gastos Financieros 18,865.00
Utilidad antes de impuestos 1,542,035.37
Impuestos 524,292.03
Utilidad Neta 1,017,743.34
 Dato final - Dato Variaciones activos
mpresa DFG grupo 2 inicial *-1

2021 Paso 1 Paso 2

3,177,786.96 901,486.57 - 901,486.57

3,017,592.20 356,576.15 - 356,576.15
2,414,073.76 285,260.92 - 285,260.92
8,609,452.92 1,543,323.64 - 1,543,323.64
500,000.00 - -
250,000.00 50,000.00 - 50,000.00
250,000.00 - 50,000.00 50,000.00
8,859,452.92 1,493,323.64 - 1,493,323.64
Dato final - Dato
inicial
19,250.00 -
3,692,425.87 436,318.40
637,614.91 113,322.88
4,349,290.78 549,641.28
96,250.00 - 19,250.00
4,445,540.78 530,391.28

1,082,500.00 -
286,806.72 101,774.33
1,806,882.36 641,178.31
1,237,723.06 219,979.71
4,413,912.14 962,932.35
8,859,452.92 1,493,323.64

mpresa DFG grupo 2

2021
18,105,553.20
14,484,442.56
3,621,110.64
1,729,602.68
1,891,507.96
16,170.00
1,875,337.96
637,614.91
1,237,723.06
 FLUJO DE EFECTIVO
METODO DIRECTO CLASIFICADO

Actividades de operación 882,236.57

Ingresos y cobros a clientes
Ingresos año final + otros ingresos año final +/- variación proveedotes 17,748,977.05
Compra y pago a proveedores
Costos de ventas año final +/- variación inventario +/- variación proveedores - 14,333,385.08
Pago de préstamos bancarios a corto plazo
Variación préstamos bancarios -
Pagos de gastos operativos y depreciación

Gastos de operación año final +/- variación gastos anticipados + depreciación anual
- 1,992,893.38
Pago de intereses
Pago de intereses año final (16,170.00)
Pago de impuestos
Variación impuestos por pagar - impuesto de renta año final - 524,292.03
Actividades de inversión -
Propiedad planta y equipo
Variación +/- Propiedad planta y equipo -
Actividades de financiamiento - 19,250.00
Capital
Variación +/- Capital social -
Pago de obligaciones en el largo plazo
Variación +/- pago de obligaciones a largo plazo - 19,250.00
Pago de dividendos
Pago de dividendos en año final 0
FLUJO DEL EFECTIVO DEL EJERCICIO 901,486.57
Saldo de efectivo al inicio de operaciones 2,276,300.39
SALDO DE EFECTIVO FINAL 3,177,786.96
FLUJO DE EFECTIVO
METODO INDIRECTO CLASIFICADO
Utilidad neta 1,237,723.06
Valores que no representan entrada o salida de efectivo
Depreciaciones 263,290.70
Actividades de operación 920,737.54
Variaciones en activos y pasivos corrientes
Variación +/- cuenta por cobrar -356,576.15
Variación +/- inventarios -285,260.92
Variación +/- gastos anticipados -488,080.43
Variación +/- obligaciones bancarias 0.00
Variación +/- Proveedores 436,318.40
Variación +/- Impuestos por pagar 113,322.88
Actividades de inversión 0.00
Variación de efectivo en activos no corrientes
Variación +/- propiedad planta y equipo 0.00
Actividades de financiamiento -19,250.00
Variación de efectivo en pasivos no corrientes y patrimonio
Variación +/- obligaciones largo plazo -19,250.00
Variación +/- capital social 0.00
Pago de dividendos 0.00
Actividades de operación + Actividades de inversión + Activiades de financiamiento 901,487.54
Efectivo inicial 2,276,300.39
Efectivo final (suma de actividades de operación, inversión y financiamiento + efectivo inica 3,177,787.93