FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERIODO: Dec-22
RUC: 20232610075
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: POCOYO S.A.C

Numero Correlativo Fecha Glosa o REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

del Asiento de la Descripcion de Codigo del Libro Numero Numero del
o código único Operación La Operación o Registro Correlativo Documento
de la operación (Tabla 8) Sustentatorio
1 12/1/2022 Por Inicio de la Operación
1 12/1/2022 Por Inicio de la Operación
2 12/5/2022 Por compra de mercaderia F/.002-101
2 12/5/2022 Por compra de mercaderia F/.002-101
2 12/5/2022 Por el pago de mercaderia F/.002-101
2 12/5/2022 Por el ingreso al almacen F/.002-101
2 12/5/2022 Por el ingreso al almacen F/.002-101
2 12/5/2022 Por el pago de la factura F/.002-101
2 12/5/2022 Por el pago de la factura F/.002-101
3 12/10/2022 Por la venta de mercaderia F/.001-001
3 12/10/2022 Por la venta de mercaderia F/.001-001
3 12/10/2022 Por la venta de mercaderia F/.001-001
3 12/10/2022 Por la transferencia F/.001-001
3 12/10/2022 Por la transferencia F/.001-001
4 12/15/2022 Por la compra del mueble F/.101-005
4 12/15/2022 Por la compra del mueble F/.101-005
4 12/15/2022 Por la compra del mueble F/.101-005
4 12/15/2022 Por el pago del mueble F/.101-005
4 12/15/2022 Por el pago del mueble F/.101-005
5 12/18/2022 Por recibo de honorario RH001-50
5 12/18/2022 Por recibo de honorario RH001-50
5 12/18/2022 Por el destino del pago RH001-50
5 12/18/2022 Por el destino del pago RH001-50
5 12/18/2022 Por el pago RH001-50
5 12/18/2022 Por el pago RH001-50
5 12/18/2022 Por el pago RH001-50
6 12/30/2022 Por la plantilla de sueldo
6 12/30/2022 Por la plantilla de sueldo
6 12/30/2022 Por la plantilla de sueldo
6 12/30/2022 Por la plantilla de sueldo
6 12/30/2022 Por la plantilla de sueldo
6 12/30/2022 Por el destino
6 12/30/2022 Por el destino
6 12/30/2022 Por el destino
6 12/30/2022 Por el pago del sueldo
6 12/30/2022 Por el pago del sueldo
7 12/31/2022 Por el costo de venta
7 12/31/2022 Por el costo de venta
 Cuenta Contable Asociada a la Operación Movimiento

Codigo Denominación Debe Haber

1041 Cuentas corrientes operativas 15,000

501 Capital 15,000.00
6011 Mercaderias 7,500
40111 IGV 1,350.00
4212 Emitidas 8,850
2011 Mercaderias 7,500.00
6111 Mercaderias 7,500.00
4212 Emitidas 8,850.00
1041 Cuentas corrientes operativas 8,850.00
1212 Emitidas en cartera 12,390.00
40111 IGV 1,890.00
7012 Mercaderias 10,500.00
1041 Cuentas corrientes operativas 12,390.00
1212 Emitidas en cartera 12,390.00
3351 Muebles 4,100.00
40111 IGV 900
4212 Emitidas 5,000.00
4212 Emitidas 5,000.00
1041 Cuentas corrientes operativas 5,000.00
6321 Administrativa 1,500.00
424 Honorarios por pagar 1,500.00
 94 Gastos de administración 750
95 Gastos de ventas 750
79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 1,500.00
424 Honorarios por pagar 1,500.00
1041 Cuentas corrientes operativas 1,500.00
6211 Sueldos y salarios 1,800.00
6271 Régimen de prestaciones de salud 162
4031 EsSalud 162
4032 ONP 234
4111 Sueldos y salarios por pagar 1,566.00
94 Gastos de administración 981
95 Gastos de ventas 981
79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 1,962.00
4111 Sueldos y salarios por pagar 1,566.00
1041 Cuentas corrientes operativas 1,566.00
6912 Mercaderias 6,000.00
2011 Mercaderias 6,000.00
TOTALES: 90,970.00 90,970.00