La Empresa ABC identificada con RUC 000012989 inicia actividades el 01 de diciembre del 2022, con la s

Cuenta corriente en Bco Ban Bif

Computadora

Capital

Realizar los siguientes registros:

04-12-2022 compra mercaderías por S/.15,000 más igv paga con cheque el 60% y el saldo al crédito F/.0

10-12-2022 se vende mercaderías F/.001-001 por S/.25,000 incluido igv y se cobra con transferencia banc

12-12-2022 provisionar la factura F/.001-2340 por compra de útiles de limpieza por s/.1,000 más igv y la c
18-12-2022 provisionar y pagar el alquiler de la oficina según Fact 101-302 por s/3,600 más igv y se paga
20-12-2022 registrar el recibo R/. 001-5052 teléfono S/.600 más igv y la cancelación es con cheque, gast
30-12-2022 elaborar la planilla de sueldos S/.2,000 los trabajadores están afiliado a la AFP 12.82% 50% g
31-12-2022 elabora el asiento de costo de venta por S/.14,000
31-12-2022 hacer el asiento de la depreciación de la computadora 50% gastos administrativos y 50% gas
Se pide elaborar el libro diario, libro mayor, balance de comprobación.

Integrantes:JAMILE VALENTINA BENDEZU LLANTOY -JENIFER R

ALESSANDRO MANTILLA VELEZ
S/. 20,000.00

S/. 5,000.00

S/. 25,000.00
PERÍODO: DICIEMBRE - 2022
RUC: 20893962593
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DEL REFERENCIA DE
ASIENTO DEL
FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA LIBRO O
O
OPERACIÓN OPERACIÓN REGISTR
CÓDIGO
ÚNICO O
1 12/1/2022 Asiente de apertura (TABLA
3
1 12/1/2022 Asiente de apertura 3
1 12/1/2022 Asiente de apertura 3

2 4/12/2022 Compra de mercaderia 8

2 4/12/2022 Compra de mercaderia 8
2 4/12/2022 Compra de mercaderia 8
2 4/12/2022 Pago por mercaderia mediante cheque
2 4/12/2022 Pago por mercaderia mediante cheque
3 4/12/2022 Por el ingreso de mercaderia al almacén
3 4/12/2022 Por el ingreso de mercaderia al almacén

4 10/12/2022 venta de mercaderia 14

4 10/12/2022 venta de mercaderia 14
4 10/12/2022 venta de mercaderia 14
4 10/12/2022 Cobro de dinero por transferencia bancaria
4 10/12/2022 Cobro de dinero por transferencia bancaria

5 12/12/2022 materiales de limpieza 8

5 12/12/2022 materiales de limpieza 8
5 12/12/2022 materiales de limpieza 8
5 12/12/2022 cancelacion mediante cheque
5 12/12/2022 cancelacion mediante cheque
6 12/12/2022 gastos administrativos
6 12/12/2022 gastos de venta
6 12/12/2022 Por el destino del gasto

7 18-12-2022 Alquiler de oficina 10

7 18-12-2022
7 18-12-2022
8 18-12-2022
8 18-12-2022
8 18-12-2022
8 18-12-2022
8 18-12-2022
Alquiler de oficina 10
Alquiler de oficina 10
Transferencia bancaria
Transferencia bancaria
gastos administrativos
gastos de venta
Por el destino del gasto

9 20-12-2022 servicio de telefono 10

9 20-12-2022 servicio de telefono 10
9 20-12-2022 servicio de telefono 10
9 20-12-2022 cancelacion mediante cheque
9 20-12-2022 cancelacion mediante cheque
10 20-12-2022 gastos administrativos
10 20-12-2022 gastos de venta
10 20-12-2022 Por el destino del gasto

11 30-12-2022 planilla de sueldos Diciembre - 2022

11 30-12-2022 planilla de sueldos Diciembre - 2022
11 30-12-2022 planilla de sueldos Diciembre - 2022
11 30-12-2022 planilla de sueldos Diciembre - 2022
11 30-12-2022 planilla de sueldos Diciembre - 2022
12 30-12-2022 planilla de sueldos Diciembre - 2022
12 30-12-2022 planilla de sueldos Diciembre - 2022
12 30-12-2022 planilla de sueldos Diciembre - 2022
13 30-12-2022 planilla de sueldos Diciembre - 2022
13 30-12-2022 planilla de sueldos Diciembre - 2022

14 31-12-2022 Costo de ventas

14 31-12-2022 mercaderias

15 31-12-2022 Depreciacion
15 31-12-2022 Depreciacion
16 31-12-2022 Por el destino del gasto
16 31-12-2022 Por el destino del gasto
16 31-12-2022 Por el destino del gasto
ICIEMBRE - 2022

LILULIP.SAC

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

NÚMERO
NÚMERO DEL DOCUMENTO
CORREL CÓDIGO
SUSTENTATORIO
ATIVO
104
3336
5011

F/.023-5780 6011
F/.023-5780 4011
F/.023-5780 4212
F/.023-5780 4212
F/.023-5780 104
F/.023-5780 2011
F/.023-5780 6111

F/.001-001 1212
F/.001-001 4011
F/.001-001 7012
F/.001-001 104
F/.001-001 121

F/.001-2340 605
F/.001-2340 4011
F/.001-2340 46
F/.001-2340 4212
F/.001-2340 104
F/.001-2340 942
F/.001-2340 95
F/.001-2340 79

Fact 101-302 635

Fact 101-302 4011
Fact 101-302 4212
Fact 101-302 4212
Fact 101-302 104
Fact 101-302 942
Fact 101-302 95
Fact 101-302 79

R/. 001-5052 6364

 R/. 001-5052 4011
R/. 001-5052 421
R/. 001-5052 421
R/. 001-5052 104
R/. 001-5052 94
R/. 001-5052 95
R/. 001-5052 79

PLA DICIEMBRE 2022 6211

PLA DICIEMBRE 2022 6271
PLA DICIEMBRE 2022 4031
PLA DICIEMBRE 2022 417
PLA DICIEMBRE 2022 4111
PLA DICIEMBRE 2022 94
PLA DICIEMBRE 2022 95
PLA DICIEMBRE 2022 79
PLA DICIEMBRE 2022 4111
PLA DICIEMBRE 2022 104

6912
2011

68145
39135
94
95
79
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

Cuentas Corrientes 20000

Equipos diversos 5000
capital 25000

mercadería 15000
IGV 2700
emitidas 17700
cuentas por pagar a comerciales terceros 10620
cuentas corrientes en instituciones financieras 10620
Mercaderías 15000
Variación de inventario 15000

emitidas en cartera 25000

IGV 4500
mercaderias venta local 20500
cuentas corrientes en instituciones financieras 15000
facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 15000

suministros de limpieza 1000

IGV 180
cuentas por pagar diversas 1180
cuentas por pagar a comerciales terceros 1180
cuentas corrientes en instituciones financieras 1180
gastos de administracion 590
gastos de ventas 590
cargas imputables a cuentas de costos y gastos 1180

alquileres 3600
IGV 648
cuentas por pagar a comerciales terceros 4248
cuentas por pagar a comerciales terceros 4248
cuentas corrientes en instituciones financieras 4248
gastos de administracion 2124
gastos de ventas 2124
cargas imputables a cuentas de costos y gastos 4248

telefono 600
 IGV 108
proveedor 708
cuentas por pagar a comerciales terceros 708
cuentas corrientes en instituciones financieras 708
gastos administrativos 354
gastos de ventas 354
cargas imputables a cuentas de costos y gastos 708

Sueldos y gastos 2000

Regimen prestaciones de salud 180
Essalud 180
AFP 256.4
Sueldos y salarios por pagar 1743.6
gastos administrativos 1090
gastos de ventas 1090
cargas imputables a cuentas de costos y gastos 2180
Sueldos y salarios por pagar 1743.6
cuentas corrientes en instituciones financieras 1743.6

Mercaderias venta local 14000

Mercaderias 14000

Equipos diversos 104.166

Equipos diversos 104.166
gastos administrativos 52.083
gastos de ventas 52.083
cargas imputables a cuentas de costos y gastos 104.166
TOTALES 147,039.93 147,039.93