FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO" INTEGRANTES

MARTHA CELESTE HUERTAS RODRIGUEZ
PERÍODO: Jan-22 Cesar Andres Espinoza Casimiro LOPEZ FLORES KEYCO
RUC: 20150132526 Mayling Talledo Franco
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Fátima Castillo Guerrero

NÚMERO
FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CORRELATIVO

CÓDIGO DEL
DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE NÚMERO NÚMERO DEL
LIBRO

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

DE LA
(TABLA 8) SUSTENTATORIO
OPERACIÓN

1 2/2/2022 Por apertura del ejercicio 8 101 Caja 18,000.00

1 2/2/2022 Por apertura del ejercicio 8 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 18,430.80

1 2/2/2022 Por apertura del ejercicio 8 335 Muebles y enseres 16,420.00

1 2/2/2022 Por apertura del ejercicio 8 334 Unidades de transporte 34,450.00

1 2/2/2022 Por apertura del ejercicio 8 501 Capital social 43,810.00

1 2/2/2022 Por apertura del ejercicio 8 201 Mercaderás 29,670.00

1 2/2/2022 Por apertura del ejercicio 8 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 25,000.00

1 2/2/2022 Por apertura del ejercicio 8 104 Cuentas corrientes operativas 2,850.00

1 2/2/2022 Por apertura del ejercicio 8 40111 IGV - CUENTA PROPIA 52,010.80

2 1/3/2022 Por la adquisición de un terreno 3311 Terrenos 600,000.00

2 1/3/2022 Por la adquisición de un terreno 40111 TRIBUTOS POR ACREDITAR EN COMPRA 108,000.00

2 1/4/2022 Por la adquisición de un terreno 4654 Propiedad, planta y quipo 708,000.00

3 1/10/2022 Por la compra de mercadería 8 F001-001523 601 Compra de mercadería 15,000.00

3 1/10/2022 Por la compra de mercadería 8 F001-001523 40111 IGV - CUENTA PROPIA 2,700.00

3 1/10/2022 Por la compra de mercadería 8 F001-001523 4212 EMITIDAS 17,700.00

4 1/10/2022 Por la tranferencia de la mercaderría dquirida 8 F001-001523 2011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 15,000.00

4 1/10/2022 Por la tranferencia de la mercaderría dquirida 8 F001-001523 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 15,000.00

5 1/10/2022 Por el pago de la compra de mercadería 8 F001-001523 4212 EMITIDAS 17,700.00

5 1/10/2022 Por el pago de la compra de mercadería 8 F001-001523 101 CAJA 17,700.00

6 1/15/2022 Por la venta de mercadería 14 F000-001255 701 Mercadería 7,900.00

6 1/15/2022 Por la venta de mercadería 14 F000-001255 40111 IGV - CUENTA PROPIA 1,422.00

6 1/15/2022 Por la venta de mercadería 14 F000-001255 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 9,322.00

7 1/15/2022 Por el costo de venta 8 F000-001255 691 Costo de ventas 6,800.00

7 1/15/2022 Por el costo de venta 8 F000-001255 2011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 6,800.00

8 1/16/2022 Provisión por asesoría legal 8 F002-00135 632 Asesoría y consultoría 2,118.64

8 1/16/2022 Provisión por asesoría legal 8 F002-00135 40111 IGV - CUENTA PROPIA 450.00

8 1/16/2022 Provisión por asesoría legal 8 F002-00135 424 Honorarios por pagar 2,500.00

9 1/16/2022 Por el destino del gasto 8 F002-00135 94 Gastos administrativos 1,059.32

9 1/16/2022 Por el destino del gasto 8 F002-00135 95 Gastos de ventas 1,059.32

9 1/16/2022 Por el destino del gasto 8 F002-00135 79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 2,118.64

10 1/16/2022 Por el pago de la asesoría legal 8 F002-00135 424 Recibo por honoario 2,500.00

10 1/16/2022 Por el pago de la asesoría legal 8 F002-00135 1041 Cuentas corriente operativa 2,500.00

11 1/18/2022 Por la venta de mercadería 14 F001-001256 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 20,000.00

11 1/18/2022 Por la venta de mercadería 14 F001-001256 40111 IGV - CUENTA PROPIA 3,050.85

11 1/18/2022 Por la venta de mercadería 14 F001-001256 701 Mercadería 16,949.15

12 1/18/2022 Por el costo de venta 8 F001-001256 691 Costo de ventas 14,000.00

12 1/18/2022 Por el costo de venta 8 F001-001256 2011 Mercadería manofacturada 14,000.00

13 1/18/2022 Por el cobro de la mercadería 8 F001-001256 101 Caja 20,000.00

13 1/18/2022 Por el cobro de la mercadería 8 F001-001256 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 20,000.00

14 1/20/2022 Por la compra de mercadería 8 601 Compras 5084.75

14 1/20/2022 Por la compra de mercadería 8 40111 IGV - CUENTA PORPIA 915.25

14 1/20/2022 Por la compra de mercadería 8 4212 EMITIDAS 6,000.00

15 1/20/2022 Por la tranferencia de la mercaderría dquirida 8 2011 Mercadería manofacturada 5,084.75

15 1/20/2022 Por la tranferencia de la mercaderría dquirida 8 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 5,084.75

16 1/20/2022 Por el pago de la compra de mercadería 8 4212 EMITIDAS 3,000.00

16 1/20/2022 Por el pago de la compra de mercadería 8 10 Efectivo y equivalentes de efectivo 3,000.00

17 1/28/2022 Por el aquiler de la maquinaria y equipos de explotación F001-305 6353 Maquinarias y equipos de explotación 4,000.00

17 1/28/2022 Por el aquiler de la maquinaria y equipos de explotación F001-305 40111 IGV - CUENTA PROPIA 720.00

17 1/28/2022 Por el aquiler de la maquinaria y equipos de explotación F001-305 4212 EMITIDAS 4,720.00

18 1/28/2022 Por el destino de alquiler F001-305 94 Gastos administrativos 1,600.00

18 1/28/2022 Por el destino de alquiler F001-305 95 Gstos de ventas 2,400.00

18 1/28/2022 Por el destino de alquiler F001-305 79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 4,000.00

19 1/28/2022 Por la cancelación de la cuenta por pagar F001-305 4212 EMITIDAS 4,720.00

19 1/28/2022 Por la cancelación de la cuenta por pagar F001-305 10 Efectivo y equivalentes de efectivo 4,720.00

20 1/29/2022 Por la cancelación del IGV con cheque CHEQUE N° 0322 40111 IGV - CUENTA PROPIA 25,000.00

20 1/29/2022 Por la cancelación del IGV con cheque CHEQUE N° 0322 1041 Cuentas corrientes operativas 25,000.00

21 1/30/2022 Por el reconocimiento de los gastos de servicio CHEQUE N°0323 6361 Energía electrica 850.00

21 1/30/2022 Por el reconocimiento de los gastos de servicio CHEQUE N°0323 6363 agua 400.00

21 1/30/2022 Por el reconocimiento de los gastos de servicio CHEQUE N°0323 6365 internet 600.00

21 1/30/2022 Por el reconocimiento de los gastos de servicio CHEQUE N°0323 40111 IGV - CUENTA PROPIA 1,358.00

21 1/30/2022 Por el reconocimiento de los gastos de servicio CHEQUE N°0323 4212 EMITIDAS 2,358.00

22 1/30/2022 Por el destino del gasto CHEQUE N°0323 94 Gastos administrativos 1,490.00

22 1/30/2022 Por el destino del gasto CHEQUE N°0323 95 Gastos de ventas 1,610.00

22 1/30/2022 Por el destino del gasto CHEQUE N°0323 79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 3,100.00

23 1/30/2022 Por el pago de los servcios del gasto CHEQUE N°0323 4212 EMITIDAS 2,358.00

23 1/30/2022 Por el pago de los servcios del gasto CHEQUE N°0323 1041 Cuenta corriente operativa 2,358.00

TOTALES 116,970.80 120,820.80