Ta2 - Contabilidad

CODIGO DENOMINACION
1
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS, SOCIOS Y DIRECTORES
142 Accionistas (o socios)
1421 Suscripción por cobrar a socios o accionistas
A 50,000.00
B 50,000.00
C 50,000.00
D 50,000.00
50 CAPITAL
501 Capital social
5011 Acciones
A 50,000.00
B 50,000.00
C 50,000.00
D 50,000.00
01/12/2021 Por la suscripción de acciones empresa TUTO CONTABLE S.A.
2
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
104111 Banco de BBVA moneda nacional
A 25,000.00
B 25,000.00
C 25,000.00
D 25,000.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS Y DIRECTORES
142 Accionistas (o socios)
1421 Suscripción por cobrar a socios o accionistas
A 25,000.00
B 25,000.00
C 25,000.00
D 25,000.00
1/1/2022 Por la cancelación del 50% de los aportes de accionistas
3
102 Fondos fijos
1021 Fondos fijos M.N.
1/2/2022 Por la creación de fondo fijo
4
60 COMPRAS
601 Mercaderías
6011 Mercaderías
40 TRIB.Y APORTES AL S.P. Y DE SA
401 Gobierno nacional
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV – Cuenta propia
42 CTAS X PAGAR COMERC TERCEROS
421 Fact,bol.y otros compXpagar
4212 Emitidas
42121 Fact x pagar emitidas MN
1/2/2022 Por la compra de 1500 a C/u S/.40 zapatos más IGV al crédito
5
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías
2011 Mercaderías
20111 Costo
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS
611 Mercaderías
6111 Mercaderías
1/2/2022 Por el ingreso al Almacen de la compra de 40 zapatos
6
104112 Banco de Credito
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
451 Préstam.de inst.fin.y otras en 20,000.00
4511 Instituciones financieras
1/2/2022 Por el prestamo solicitado al Banco de Credito
7
18 SERV. Y OTROS CONTRAT X ANTICI
181 Costos financieros
455 Costos de financiación x pagar
4551 Prést.de inst.fin.y otras enti
1/2/2022 Por la provision de los intereses diferidos
8
67 GASTOS FINANCIEROS
673 Inter.x préstam.y otras oblig.
6731 Préstam.de inst.fin.y otras en
18 SERV. Y OTROS CONTRAT X ANTICI
181 Costos financieros
2/2/2022 Por el devengado del Intereses diferido del 1er mes del prestamo BCP
9
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS
10
60 COMPRAS
603 Mat. Auxil., sumin. y repuesto
6032 Suministros
4212 Emitidas
1/4/2022 Por la compra de utiles de oficina
11
25 MAT. AUX., SUMINISTROS Y REPUE
252 Suministros utiles oficina
613 Mat. Aux., sumin. y repuestos
6132 Suministros
1/4/2022 Por el ingreso al Almacen de los utiles de escritorio
12
65 OTROS GASTOS DE GESTION
656 Suministros
25 MAT. AUX., SUMINISTROS Y REPUE
252 Suministros
1/4/2022 Por la salida del Almacen de los utiles de oficina
13
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
942 Utiles de Oficina
79 CARGAS IMP.A CTAS DE COSTOS Y
791 Cargas imp. a ctas de CyG
1/4/2022 Por el destino de los utiles de oficina
14
4212 Emitidas
1/4/2022 Por la cancelación de la Fact. Por compra de utiles de oficina
15
12 CTAS X COBRAR COMERC - TERCER.
121 Fact, bol y otros comp x cobra
1212 Emitidas en cartera
12121 Fact..x cobrar emit.cartera MN
70 VENTAS
701 Mercaderías
7011 Mercad. - venta de exportación
70111 Terceros
1/20/2022 Por la venta de 1450 zapatos a S/.85 c/u
16
69 COSTO DE VENTAS
691 Mercaderías
6911 Mercaderías - exportación
69111 Terceros
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías
2011 Mercaderías
20111 Costo
1/20/2022 Por el costo de venta de 1450 zapatos
17
104112 Banco de Credito
121 Fact, bol y otros comp x cobra
1212 Emitidas en cartera
12121 Fact..x cobrar emit.cartera MN
1/20/2022 Por elcobro de la factura de venta de zapato
18
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
632 Asesoría y consultoría
40172 Renta de cuarta categoría
42 CUNTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
424 Honorarios por pagar
1/23/2022 Por el registro del Recibo de Honorarios
19
941 Gastos Administrativos
95 GASTOS DE VENTAS
951 Gastos de Ventas
1/23/2022 Por el destino de los Gastos Administrativos y Ventas
20
33 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
336 Equipos diversos
40 TRIBUTOS POR PAGAR
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
1/25/2022 Por la compra de una computadora
21
60 COMPRAS
601 Mercaderías
6011 Mercaderías zapatos 7,700.00
6011 Mercaderías polos 10,000.00
673 Interés por préstamos y otras obligaciones
40 TRIBUTOS POR PAGAR
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
1/26/2022 Por la compra de zapatos y polos
22
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías
2011 Mercaderías Zapatos 7,700.00
2011 Mercaderías Polos 10,000.00
611 Mercaderías
6111 Mercaderías Zapatos 7,700.00
33
636 Servicios básicos
37
95 GASTOS DE VENTAS
951 Gastos de Venta
1/31/2022 Por el dstino de los costos y gastos de la planilla
38
41 REMUNERAC. Y PART. X PAGAR
411 Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos y salarios por pagar
10 CAJA Y EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en int. Fin
10411 Banco de crédito M.N.
1/31/2022 Por el Pago de la Remuneración de sueldos
39
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVIDADES
684 Depreciación de propiedad, planta yequipo
6841 Depreciación acumulada - costo
39 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA
395 Dep. acum. De propiedad, plata y equipo
3952 Dep. acumulada - costo
1/31/2022 Por la depreciacion de 6 dias al terminar el mes de computadora
40
95 GASTOS DE VENTAS
951 Gastos de Venta
1/31/2022 Por el destino de los gastos de la depreciacion
DEBE HABER ASIENTO
1
200,000.00
200,000.00
200,000.00 200,000.00
200,000.00 200,000.00
2
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00 100,000.00
3
2,000.00
2,000.00
2,000.00 2,000.00
60,000.00 4
10,800.00
70,800.00
70,800.00 70,800.00
60,000.00
60,000.00
60,000.00 60,000.00
20,000.00 20000
3,330.00
20,000.00 3,330.00
5 3,330.00
3,330.00
20,000.00 20,000.00 3,330.00
3,350.00
3,502.50 20,000.00
3,502.50
3,502.50 3,502.50
166.50
Febrero
166.50
166.50 166.50
166.50 febrero
166.50
166.50 166.50
6
1,500.00
270.00
1,770.00
1,770.00 1,770.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00 1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00 1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00 1,500.00
1,770.00
1,770.00
1,770.00 1,770.00
7
145,435.00 101804.5
-43,630.50
123,250.00
22,185.00
145,435.00 145,435.00
58,000.00 1500
1450
58,000.00
58,000.00 58,000.00
101,804.50
101,804.50
101,804.50 101,804.50
8
3,500.00
280.00
3,220.00
3,500.00 3,500.00
2,450.00
1,050.00
3,500.00
3,500.00 3,500.00
9
7,800.00
1,404.00
9,204.00
9,204.00 9,204.00
10
17,700.00
1,062.00
3,377.16
22,139.16
22,139.16 22,139.16
17,700.00
17,700.00
500.00
9,810.00
8,175.00
17,985.00
17,985.00 17,985.00
14,168.40
14,168.40
14,168.40 14,168.40
26.00 VIDA ÚTIL

5 AÑOS
Año
26.00 Mes
Día
26.00 26.00 Para 6 días
13.00
13.00
26.00
26.00 26.00
3466
debe haber
949,028.72 949,028.72
949,028.72 949,028.72
6 5% 1000 6000 26000
INTERES TOTAL MONTO
5% 1 166.50 166.50 3,496.50
5% 2 166.50 333.00 3,663.00
5% 3 166.50 499.50 3,829.50
5% 4 166.50 666.00 3,996.00
5% 5 166.50 832.50 4,162.50
5% 6 167.50 1,005.00 4,355.00
3,502.50 23,502.50
unidades compradas 40 60000
unidades vendidas 40 -58000
2000
200 zapatos a 38.5 soles c/u 7,700.00
500 polos a 20 soles c/u 10,000.00
Total 17,700.00
Interés simple 6% 1,062.00
18,762.00
IGV 18% 3,377.16
Precio de compra 22,139.16

Se firma 12 letras 1,844.93
7800.00
1560
130
4.33333333333333
26
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
01/01/2021 2
02/01/2022 3
02/01/2022 3
02/01/2022 5
04/01/2022 6
20/01/2022 7
28/01/2022 11
30/01/2022 12
30/01/2022 13
31/01/2022 14
PERÍODO:
RUC:

20/01/2022 7
20/01/2022 7
28/01/2022 11
28/01/2022 11
PERÍODO:
RUC:


01/12/2021 1
01/01/2021 2
PERÍODO:
RUC:

02/01/2022 5
02/02/2022 5
PERÍODO:
RUC:

02/01/2022 4
20/01/2022 7
26/01/2022 10
28/01/2022 11
PERÍODO:
RUC:

04/01/2022 6
04/01/2022 6
PERÍODO:
RUC:

25/01/2022 9
PERÍODO:
RUC:

31/01/2022 14
PERÍODO:
RUC:

02/01/2022 4
04/01/2022 6
20/01/2022 7
23/01/2022 8
25/01/2022 9
26/01/2022 10
28/01/2022 11
30/01/2022 12
30/01/2022 13
30/01/2022 13
31/01/2022 14
PERÍODO:
RUC:

31/01/2022 14
31/01/2022 14
PERÍODO:
RUC:

02/01/2022 4
04/01/2022 6
04/01/2022 6
23/01/2022 8
25/01/2022 9
26/01/2022 10
26/01/2022 10
26/01/2022 10
30/01/2022 12
30/01/2022 12
30/01/2022 13
30/01/2022 13
30/01/2022 13
30/01/2022 13
PERÍODO:
RUC:

02/01/2022 5
02/01/2022 5
PERÍODO:
RUC:

01/12/2021 1
PERÍODO:
RUC:

02/01/2022 4
04/01/2022 6
26/01/2022 10
PERÍODO:
RUC:

02/01/2022 4
04/01/2022 6
26/01/2022 10
PERÍODO:
RUC:

31/01/2022 14
PERÍODO:
RUC:

23/01/2022 8
30/01/2022 12
30/01/2022 13
30/01/2022 13
PERÍODO:
RUC:

04/01/2022 6
PERÍODO:
RUC:

02/02/2022 5
26/01/2022 10
PERÍODO:
RUC:

31/01/2022 14
PERÍODO:
RUC:

20/01/2022 7
28/01/2022 11
PERÍODO:
RUC:

20/01/2022 7
28/01/2022 11
PERÍODO:
RUC:

02/01/2022 5
04/01/2022 6
23/01/2022 8
26/01/2022 10
30/01/2022 12
30/01/2022 13
30/01/2022 13
31/01/2022 14
31/01/2022 14
PERÍODO:
RUC:

04/01/2022 6
23/01/2022 8
30/01/2022 12
30/01/2022 13
30/01/2022 13
31/01/2022 14
31/01/2022 14
PERÍODO:
RUC:

23/01/2022 8
30/01/2022 12
30/01/2022 13
30/01/2022 13
31/01/2022 14
31/01/2022 14
PERÍODO:
RUC:


02/01/2022 5
26/01/2022 10
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
10 - EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por la cancelación del 50% de los aportes de accionistas
Por la creación de fondo fijo
Por la creación de fondo fijo
Por el prestamo solicitado al Banco de Credito
Por la cancelación de la Fact. Por compra de utiles de oficina
Por elcobro de la factura de venta de zapato
Por la Cancelacion de la Factura por Cobrar al contado
Por el pago de la factura de alquiler
Por el pago de los servicios publicos
Por el Pago de la Remuneración de sueldos
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
12 - CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por la venta de 1450 zapatos a S/.85 c/u
Por elcobro de la factura de venta de zapato
Por la venta de 350 polos a S/.41.5 c/u
Por la Cancelacion de la Factura por Cobrar al contado
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
14 - CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) Y DIRECTORES
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por la suscripción de acciones empresa TUTO CONTABLE S.A.
Por la cancelación del 50% de los aportes de accionistas
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
18 - SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por la provision de los intereses diferidos
Por el devengado del Intereses diferido del 1er mes del prestamo BCP
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
20 - MERCADERÍA
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por el ingreso al Almacen de la compra de 40 zapatos
Por el costo de venta de 1450 zapatos
Por el ingreso de la mercaderia al almacen
Por el costo de venta de 350 polos
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
25 - MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por el ingreso al Almacen de los utiles de escritorio
Por la salida del Almacen de los utiles de oficina
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
33 - PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por la compra de una computadora
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
39 - DEPRECIACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVIDADES
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por la depreciacion de 6 dias al terminar el mes de computadora
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
40 - TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD A PAGAR
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por la compra de 1500 a C/u S/.40 zapatos más IGV al crédito
Por la compra de utiles de oficina
Por el registro del Recibo de Honorarios
Por la compra de zapatos y polos
Por el registro de alquiler del local
Por el registro de la factura de servicios electricos
Por el registro de la factura de servicios de agua
Por la provison de la planilla
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
41 - REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por el Pago de la Remuneración de sueldos
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por la cancelación de la Fact. Por compra de utiles de oficina
Por el canje de la Factura por 12 Letras por Pagar
Por el canje de la Factura por 12 Letras por Pagar
Por el pago de la factura de alquiler
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
45 - OBLIGACIONES FINANCIERAS
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por el prestamo solicitado al Banco de Credito
Por la provision de los intereses diferidos
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
50 - CAPITAL
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por la suscripción de acciones empresa TUTO CONTABLE S.A.
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
60 - COMPRAS
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
61 - VARIACIÓN DE INTARIOS
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por el ingreso al Almacen de la compra de 40 zapatos
Por el ingreso al Almacen de los utiles de escritorio
Por el ingreso de la mercaderia al almacen
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
62 - GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
63 - GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
65 - OTROS GASTOS DE GESTIÓN
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por la salida del Almacen de los utiles de oficina
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
67 - GASTOS FINANCIEROS
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por el devengado del Intereses diferido del 1er mes del prestamo BCP
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
68 - VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVIDADES
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por la depreciacion de 6 dias al terminar el mes de computadora
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
69 - COSTO DE VENTA
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por el costo de venta de 1450 zapatos
Por el costo de venta de 350 polos
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
70 - VENTAS
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
79 - CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por el prestamo
Por el destino de los utiles de oficina
Por el destino de los Gastos Administrativos y Ventas
Por el destino de los gastos financieros
Por el destino de los gastos imputados
Por el destino de los gastos de electricidad
Por el destino de los gastos de agua
Por el dstino de los costos y gastos de la planilla
Por el destino de los gastos de la depreciacion
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
94 - GASTOS ADMINISTRATIVOS
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por el destino de los utiles de oficina
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
95 - GASTOS VENTAS
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
TOTALES
Jan-22
20100036987
TUTO CONTABLE S.A.
97 - GASTOS FINANCIEROS
DESCRIPCION O GLOSA
DE LA OPERACIÓN
Por el prestamo
Por el destino de los gastos financieros
TOTALES
S/ 949,028.72
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR S/ 949,028.72
S/ 100,000.00
S/ 2,000.00
S/ 2,000.00
S/ 20,000.00
S/ 1,770.00
S/ 101,804.50
S/ 17,139.50
S/ 1,770.00
S/ 1,180.00
S/ 14,168.40
S/ 240,944.00 S/ 20,888.40
DEUDOR ACREEDOR
S/ 145,435.00
S/ 101,804.50
S/ 17,139.50
S/ 17,139.50
S/ 162,574.50 S/ 118,944.00
DEUDOR ACREEDOR
S/ 200,000.00
S/ 100,000.00
S/ 200,000.00 S/ 100,000.00
DEUDOR ACREEDOR
S/ 3,502.50
S/ 166.50
S/ 3,502.50 S/ 166.50
DEUDOR ACREEDOR
S/ 60,000.00
S/ 58,000.00
S/ 17,700.00
S/ 7,000.00
S/ 77,700.00 S/ 65,000.00
DEUDOR ACREEDOR
S/ 1,500.00
S/ 1,500.00
S/ 1,500.00 S/ 1,500.00
DEUDOR ACREEDOR
S/ 7,800.00
S/ 7,800.00 S/ -
DEUDOR ACREEDOR
S/ 26.00
S/ - S/ 26.00
DEUDOR ACREEDOR
S/ 10,800.00
S/ 270.00
S/ 22,185.00
S/ 280.00
S/ 1,404.00
S/ 3,377.16
S/ 2,614.50
S/ 270.00
S/ 90.00
S/ 90.00
S/ 3,816.60
S/ 16,301.16 S/ 28,896.10
DEUDOR ACREEDOR
S/ 14,168.40
S/ 14,168.40
S/ 14,168.40 S/ 14,168.40
DEUDOR ACREEDOR
S/ 70,800.00
S/ 1,770.00
S/ 1,770.00
S/ 3,220.00
S/ 9,204.00
S/ 22,139.16
S/ 22,139.16
S/ 22,139.16
S/ 1,770.00
S/ 1,770.00
S/ 590.00
S/ 590.00
S/ 590.00
S/ 590.00
S/ 26,859.16 S/ 132,222.32
DEUDOR ACREEDOR
S/ 20,000.00
S/ 3,502.50
S/ - S/ 23,502.50
DEUDOR ACREEDOR
S/ 200,000.00
S/ - S/ 200,000.00
DEUDOR ACREEDOR
S/ 60,000.00
S/ 1,500.00
S/ 17,700.00
S/ 79,200.00 S/ -
DEUDOR ACREEDOR
S/ 60,000.00
S/ 1,500.00
S/ 17,700.00
S/ - S/ 79,200.00
DEUDOR ACREEDOR
S/ 17,985.00
S/ 17,985.00 S/ -
DEUDOR ACREEDOR
S/ 3,500.00
S/ 1,500.00
S/ 500.00
S/ 500.00
S/ 6,000.00 S/ -
DEUDOR ACREEDOR
S/ 1,500.00
S/ 1,500.00 S/ -
DEUDOR ACREEDOR
S/ 166.50
S/ 1,062.00
S/ 1,228.50 S/ -
DEUDOR ACREEDOR
S/ 26.00
S/ 26.00 S/ -
DEUDOR ACREEDOR
S/ 58,000.00
S/ 7,000.00
S/ 65,000.00 S/ -
DEUDOR ACREEDOR
S/ 123,250.00
S/ 14,525.00
S/ - S/ 137,775.00
DEUDOR ACREEDOR
S/ 166.50
S/ 1,500.00
S/ 3,500.00
S/ 1,062.00
S/ 1,500.00
S/ 500.00
S/ 500.00
S/ 17,985.00
S/ 26.00
S/ - S/ 26,739.50
DEUDOR ACREEDOR
S/ 1,500.00
S/ 2,450.00
S/ 750.00
S/ 250.00
S/ 250.00
S/ 9,810.00
S/ 13.00
S/ 15,023.00 S/ -
DEUDOR ACREEDOR
S/ 1,050.00
S/ 750.00
S/ 250.00
S/ 250.00
S/ 8,175.00
S/ 13.00
S/ 10,488.00 S/ -
DEUDOR ACREEDOR
S/ 166.50
S/ 1,062.00
S/ 1,228.50 S/ -
S/ 949,028.72
S/ 949,028.72
CÓDIGO NOMBRE DE LAS CUENTAS

14 CTAS POR COBRAR AL PERSONAL, ACCIONISTAS, SOCIOS Y DIRECTORES
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
20 MERCADERÍA
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
33 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
39 DEPRECIACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVIDADES
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD A PAGAR
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
50 CAPITAL
60 COMPRAS
61 VARIACIÓN DE INTARIOS
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVIDADES
69 COSTO DE VENTA
70 VENTAS
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
95 GASTOS VENTAS
SUMA
RESULTADOS
TOTALES
NOMBRE DE LA EMPRESA
BALANCE DE COMPROBACION
FECHA
MONEDA
SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE
S/ 240,944.00 S/ 20,888.40 S/ 220,055.60 S/ -

S/ 162,574.50 S/ 118,944.00 S/ 43,630.50 S/ -
S/ 200,000.00 S/ 100,000.00 S/ 100,000.00 S/ -
S/ 3,502.50 S/ 166.50 S/ 3,336.00 S/ -
S/ 77,700.00 S/ 65,000.00 S/ 12,700.00 S/ -
S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ - S/ -
S/ 7,800.00 S/ - S/ 7,800.00
S/ - S/ 26.00 S/ - S/ 26.00
S/ 16,301.16 S/ 28,896.10 S/ - S/ 12,594.94
S/ 14,168.40 S/ 14,168.40 S/ - S/ -
S/ 26,859.16 S/ 132,222.32 S/ - S/ 105,363.16
S/ - S/ 23,502.50 S/ - S/ 23,502.50
S/ - S/ 200,000.00 S/ - S/ 200,000.00
S/ 79,200.00 S/ - S/ 79,200.00 S/ -
S/ - S/ 79,200.00 S/ - S/ 79,200.00 S/ 65,000.00
S/ 17,985.00 S/ - S/ 17,985.00 S/ -
S/ 6,000.00 S/ - S/ 6,000.00 S/ -
S/ 1,500.00 S/ - S/ 1,500.00 S/ -
S/ 1,228.50 S/ - S/ 1,228.50 S/ -
S/ 26.00 S/ - S/ 26.00 S/ -
S/ 65,000.00 S/ - S/ 65,000.00 S/ -
S/ - S/ 137,775.00 S/ - S/ 137,775.00
S/ - S/ 26,739.50 S/ - S/ 26,739.50 S/ 26,739.50
S/ 15,023.00 S/ - S/ 15,023.00 S/ -
S/ 10,488.00 S/ - S/ 10,488.00 S/ -
S/ 1,228.50 S/ - S/ 1,228.50 S/ -
S/ 949,028.72 S/ 949,028.72 S/ 585,201.10 S/ 585,201.10 S/ 91,739.50
AJUSTES INVENTARIOS Y BALANCE RESULTADO POR NATURALEZA
HABER ACTIVO PASIVO PÉRDIDA GANANCIA
S/ 220,055.60 S/ -
S/ 43,630.50 S/ -
S/ 100,000.00 S/ -
S/ 3,336.00 S/ -
S/ 12,700.00 S/ -
S/ - S/ -
S/ 7,800.00
S/ - S/ 26.00
S/ - S/ 12,594.94
S/ - S/ -
S/ - S/ 105,363.16
S/ - S/ 23,502.50
S/ - S/ 200,000.00
S/ 79,200.00
S/ 14,200.00
S/ 17,985.00
S/ 6,000.00
S/ 1,500.00
S/ 1,228.50
S/ 26.00
S/ 65,000.00
S/ 137,775.00
S/ 15,023.00
S/ 10,488.00
S/ 1,228.50
S/ 91,739.50 S/ 387,522.10 S/ 341,486.60 S/ 105,939.50 S/ 151,975.00
S/ 46,035.50 S/ 46,035.50
S/ 387,522.10 S/ 387,522.10 S/ 151,975.00 S/ 151,975.00
RESULTADO POR FUNCION
PÉRDIDA GANANCIA
S/ 65,000.00
S/ 137,775.00
S/ 15,023.00
S/ 10,488.00
S/ 1,228.50
S/ 91,739.50 S/ 137,775.00
S/ 46,035.50
S/ 137,775.00 S/ 137,775.00

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