FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERIODO: Jan-21
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:

Numero Correlativo Fecha

del Asiento de la
o Codigo Unico Operación
de la Operación
1 1/1/2021
1 1/1/2021
1 1/1/2021
1 1/1/2021
1 1/1/2021
1 1/1/2021
2 2/4/2021
2 2/10/2021
2 1/11/2021
3 1/14/2021
3 1/18/2021
4 1/23/2021
4 1/30/2021
5 3/3/2021
5 3/3/2021
5 3/9/2021
6 3/15/2021
6 3/15/2021
7 3/15/2021
7 3/15/2021
8 4/17/2021
8 4/17/2021
8 4/17/2021
9 4/17/2021
9 4/17/2021
9 4/17/2021
10 4/17/2021
10 4/17/2021
11 5/25/2021
11 5/25/2021
11 5/25/2021
12 5/25/2021
12 5/25/2021
DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC

Glosa o REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

Descripcion de Codigo del Libro Numero
La Operación o Registro Correlativo
(Tabla 8)
Por la apertura del ejercicio 3
Por la apertura del ejercicio 3
Por la apertura del ejercicio 3
Por la apertura del ejercicio 3
Por la apertura del ejercicio 3
Por la apertura del ejercicio 3
Por compra de mercaderia 8
Por compra de mercaderia 8
Por compra de mercaderia 8
Por el destino de la compra mercaderia 8
Por el destino de la compra mercaderia 8
Cancelación de la compra
Cancelación de la compra
Por la venta de mercaderia 14
Por la venta de mercaderia 14
Por la venta de mercaderia 14
Por el destino del costo de la mercaderia 14
Por el destino del costo de la mercaderia 14
Cancelación de la venta
Cancelación de la venta
Por la compra de elementos de protección 8
Por la compra de elementos de protección 8
Por la compra de elementos de protección 8
Por el destino de la compra de elementos de protección
Por el destino de la compra de elementos de protección
Por el destino de la compra de elementos de protección
Por el cheque 301 de pago elementos de protección
Por el cheque 301 de pago elementos de protección
Por compra de mercaderia 8
Por compra de mercaderia 8
Por compra de mercaderia 8
Cancelación de la compra
Cancelación de la compra
DE LA OPERACIÓN Cuenta Contable Asociada a la Operación Movimiento
Numero del
Documento Codigo Denominación Debe
Sustentatorio
10411 Cuenta corriente en instituciones Financieras 15,500
12121 Cuentas por cobrar comerciales terceros 5,000
20111 Mercaderia 2,200
42121 Cuentas por pagar comerciales terceros
50111 Capital social
59111 Resultados acumulados
F/001-125 60111 Mercaderia 22,000
F/001-125 40111 Impuesto general a las ventas 3,960
F/001-125 42121 Cuentas por pagar comerciales terceros
F/001-125 20111 Mercaderia 22,000
F/001-125 61111 Variación de existencia
F/001-125 42121 Cuentas por pagar comerciales terceros 25,960
F/001-125 10411 Cuenta corriente en instituciones Financieras
F/003-250 12121 Cuentas por cobrar comerciales terceros 27,753.60
F/003-250 40111 Impuesto general a las ventas
F/003-250 70111 Ventas de mercaderia
F/003-250 69111 Costo de venta 11,760.00
F/003-250 20111 Mercaderia
F/003-250 10411 Cuenta corriente en instituciones Financieras 27,753.60
F/003-250 12121 Cuentas por cobrar comerciales terceros
F/002-210 65911 Otros gastos de gestión 3,813.56
F/002-210 40111 Impuesto general a las ventas 686.44
F/002-210 42121 Cuentas por pagar comerciales terceros
F/002-210 94111 Gastos administrativos 1,144.07
F/002-210 95111 Gasto de venta 2,669.49
F/002-210 79111 Cargas imputables a cuentas de costos
F/002-210 42121 Cuentas por pagar comerciales terceros 4,500.00
F/002-210 10411 Cuenta corriente en instituciones Financieras
F/001-115 60111 Compra de mercaderia 4,250
F/001-115 40111 Impuesto general a las ventas 1,530
F/001-115 42121 Cuentas por pagar comerciales a terceros
F/001-115 42121 Cuentas por pagar comerciales a terceros 5,780
F/001-115 10411 Cuenta corriente en instituciones financieras
 10

Movimiento

Haber

2,500
13,000
7,200

25,960

22,000

25,960

4,233.60
23,520.00

11,760.00

27,753.60

4,500.00

3,813.56

4,500.00

5,780

5,780
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio
1/30/2021 4 Cancelación de la compra
3/15/2021 7 Cancelación de la venta
4/17/2021 10 Por el cheque 301 de pago elementos de protección
5/25/2021 12 Cancelación de la compra

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio
3/3/2021 5 Por la venta de mercaderia
3/15/2021 7 Cancelación de la venta

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio
1/14/2021 3 Por el destino de la compra mercaderia
3/15/2021 6 Por el destino del costo de la mercaderia

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
2/10/2021 2 Por compra de mercaderia
3/3/2021 5 Por la venta de mercaderia
4/17/2021 8 Por la compra de elementos de protección
5/25/2021 11 Por compra de mercaderia

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio
1/11/2021 2 Por compra de mercaderia
 1/23/2021 4 Cancelación de la compra
4/17/2021 8 Por la compra de elementos de protección
4/17/2021 10 Por el cheque 301 de pago elementos de protección
5/25/2021 11 Por compra de mercaderia
5/25/2021 12 Cancelación de la compra
TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/1/2021 1 Por la apertura del ejercicio

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
2/4/2021 2 Por compra de mercaderia
5/25/2021 11 Por compra de mercaderia

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
1/18/2021 3 Por el destino de la compra mercaderia

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
4/17/2021 8 Por la compra de elementos de protección
 TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
3/15/2021 6 Por el destino del costo de la mercaderia

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
3/9/2021 5 Por la venta de mercaderia

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
4/17/2021 9 Por el destino de la compra de elementos de protección

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
4/17/2021 9 Por el destino de la compra de elementos de protección

TOTALES

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario
4/17/2021 9 Por el destino de la compra de elementos de protección
 TOTALES

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

Fecha Numero Glosa o

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación
Diario

TOTALES
 Jan-21
20126828661
DAKANI SAC
CUENTA 10

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

15,500
25,960
27,753.60
4,500.00
5,780

43,254 36,240

Jan-21
20126828661
DAKANI SAC
CUENTA 12

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

5,000
27,753.60
27,753.60

32,754 27,754

Jan-21
20126828661
DAKANI SAC
 20111 MERCADERIA

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

2,200
22,000
11,760.00

24,200 11,760

Jan-21
20126828661
DAKANI SAC
CUENTA 40

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

3,960
4,233.60
686.44
1,530

6,176 4,234

Jan-21
20126828661
DAKANI SAC
CUENTA 42

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

2,500
25,960
 25,960
4,500.00
4,500.00
5,780
5,780
36,240 38,740

Jan-21
20126828661
DAKANI SAC
50

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

13,000

0 13,000

Jan-21
20126828661
DAKANI SAC
59111 RESULTADOS ACUMULADOS

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

7,200

0 7,200
 Jan-21
20126828661
DAKANI SAC
CUENTA 60

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

22,000
4,250

26,250 0

Jan-21
20126828661
DAKANI SAC
CUENTA 61

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

22,000

0 22,000

Jan-21
20126828661
DAKANI SAC
CUENTA 65

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

3,813.56
 3,814 0

Jan-21
20126828661
DAKANI SAC
CUENTA 69

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

11,760.00

11,760 0

Jan-21
20126828661
DAKANI SAC
CUENTA 70

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

23,520.00

0 23,520
 Jan-21
20126828661
DAKANI SAC
CUENTA 79

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

3,813.56

0 3,814

Jan-21
20126828661
DAKANI SAC
CUENTA 94

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

1,144.07

1,144 0

Jan-21
20126828661
DAKANI SAC
CUENTA 95

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor
 2,669.49

2,669 0

20126828661
DAKANI SAC

Saldos y Movimiento

Deudor Acreedor

0 0
 NOMBRE DE LA EMPRESA: DAKANI
BALANCE DE COMPROBACION
FECHA
MONEDA: SOL

SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTES

NOMBRE DE
CÓDIGO
LAS CUENTAS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER
10 43,254 36,240 7,014 0
12 32,754 27,754 5,000 0
20 24,200 11,760 12,440 0
40 6,176 4,234 1,942 0
42 36,240 38,740 -2,500 0
50 0 13,000 0 13,000
59 0 7,200 0 7,200
60 26,250 0 26,250 0
61 0 22,000 0 22,000 11,760
65 3,814 0 3,814 0
69 11,760 0 11,760 0 11,760
70 0 23,520 0 23,520
79 0 3,814 0 3,814 3,814
94 1,144 0 1,144 0 1,144
95 2,669 0 2,669 0 2,669

SUMA 188,261 188,262 69,533 69,534 3,814 3,813

RESULTADOS
TOTALES
 PRESA: DAKANI
MPROBACION
HA
A: SOL

INVENTARIOS Y BALANCE RESULTADO POR RESULTADO POR FUNCION

NATURALEZA
ACTIVO PASIVO PÉRDIDA GANANCIA PÉRDIDA GANANCIA

7,014 0
5,000 0
12,440 0
1,942 0
-2,500 0
0 13,000

7,200
23,520 235,020

1,144
2,669

23,896 13,000 0 23,520 11,014

10,896 12,506 12,506
23,896 23,896 23,520 36,026 23,520 23,520
3