FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Del 2/12/2021 al 25/12/2021

AP. Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPE

NUMERO
CORRELATIVO GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
DEL ASIENTO O
FECHA DE LA
CODIGO UNICO DE OPERACION OPERACIÓN CÓDIGO
LA OPERACION

CAPITAL
1 12/2/2021 Capital inicial 101
1 12/2/2021 Capital inicial 3351
1 12/2/2021 Capital inicial 502
COMPRAS
2 12/10/2021 Reg. De Compras 601
2 12/10/2021 Reg. De Compras 4011
2 12/10/2021 Reg. De Compras 421
DESTINO
3 12/10/2021 Reg. De destino 201
3 12/10/2021 Reg. De destino 611
CANCELACION DE COMPRA EN EFECTIVO 50%
4 12/10/2021 Reg. De Cancelacion 50% en efectivo 421
4 12/10/2021 Reg. De Cancelacion 50% en efectivo 101
PROVISION DE GASTO DE SERV. AGUA RECIBO N° 1010
5 12/15/2021 Reg. De pago de serv. (agua) 6363
5 12/15/2021 Reg. De pago de serv. (agua) 401
5 12/15/2021 Reg. De pago de serv. (agua) 4212
RECONOCIMIENTO DE CENTRO DE COSTOS
6 12/15/2021 Reg. De costos 94
6 12/15/2021 Reg. De costos 95
6 12/15/2021 Reg. De costos 79
PAGO DE AGUA
7 12/15/2021 Reg. De Cancelacion 421
7 12/15/2021 Reg. De Cancelacion 101
PROVISION DE GASTO DE ALQUILER DE LOCAL N° 9999
8 12/20/2021 Reg. De alquiler 635
8 12/20/2021 Reg. De alquiler 469
RECONOCIMIENTO CENTRO DE COSTOS
9 12/20/2021 Reg. De costos 94
9 12/20/2021 Reg. De costos 95
9 12/20/2021 Reg. De costos 79
PAGO DE ALQUILER
10 12/20/2021 Reg. De Cancelacion 469
10 12/20/2021 Reg. De Cancelacion 101
VENTAS
11 12/25/2021 Reg. De ventas de x 15 bolsas 121
11 12/25/2021 Reg. De ventas de x 15 bolsas 4011
11 12/25/2021 Reg. De ventas de x 15 bolsas 701
DESTINO
12 12/25/2021 Reg. De destino 6911
12 12/25/2021 Reg. De destino 201
CANCELACION DE VENTA EN EFECTIVO 50%
13 12/25/2021 Reg. De Cancelacion 50% en efectivo 101
13 12/25/2021 Reg. De Cancelacion 50% en efectivo 121
TOTAL
 "TODO LO PUEDO S.A."

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

Caja 2,000.00
Muebles y enseres 200.00
Acciones de tesoreria 2,200.00

Mercaderias 2,000.00
IGV 360.00
Factura, boletas y otros comprobastes por pagar 2,360.00

Mercaderias 2,000.00
Mercaderias, variacion de inventarios 2,000.00

Factura, boletas y otros comprobastes por pagar 1,180.00

Caja 1,180.00

Agua 40.00
Gobierno nacional 7.20
Emitidas 47.20

GASTOS ADMINISTRACION 20.00

GASTOS DE VENTAS 20.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 40.00

Facturas, boletas y costos y gastos 40.00

Caja 40.00

Alquileres 250.00
Otras cuentas por pagar diversas 250.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS 125.00

GASTOS DE VENTAS 125.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 250.00

Otras cuentas por pagar diversas 250.00

Caja 250.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 3,540.00
IGV 540.00
Mercaderias 3,000.00

Mercaderias - exportacion 1,500.00

Mercaderias 1,500.00

Caja 1,770.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1,770.00
TOTAL 15,427.20 15,427.20
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 02/12/2021 - 25/12/2021

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 101

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR

12/2/2021 1 Capital inicial 2,000.00

12/10/2021 4 Reg. De Cancelacion 50%
12/15/2021 7 Reg. De Cancelacion
12/20/2021 10 Reg. De Cancelacion
12/25/2021 13 Reg. De Cancelacion 50% 1,770.00
TOTALES 3,770.00

PERÍODO: 12/25/2021
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 121

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR

12/25/2021 11 Reg. De ventas de x 15 bolsas 3,540.00

12/25/2021 13 Reg. De Cancelacion 50% en efectivo
TOTALES 3,540.00

PERÍODO: 12/10/2021
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 201

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR

12/10/2021 3 Reg. De destino 2,000.00

12/25/2021 12 Reg. De destino
TOTALES 2,000.00

PERÍODO: 12/2/2021
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 3351

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR
 12/2/2021 1 Capital inicial 200.00
TOTALES 200.00

PERÍODO: 12/15/2021
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 401

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR

12/15/2021 5 Reg. De pago de serv. (agua) 7.20

TOTALES 7.20

PERÍODO: 10/12/2021 - 25/12/2021

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 4011

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR

12/10/2021 2 Reg. De Compras 360.00

12/25/2021 11 Reg. De ventas
TOTALES 360.00

PERÍODO: 10/12/2021 - 15/12/2021

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 421

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR

12/10/2021 2 Reg. De Compras

12/10/2021 4 Reg. De Cancelacion 50% en efectivo 1,180.00
12/15/2021 7 Reg. De Cancelacion 40.00
TOTALES 1,220.00

PERÍODO: 12/15/2021
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 4212

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR

12/15/2021 5 Reg. De Compras

TOTALES
PERÍODO: 12/20/2021
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 469

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR

12/20/2021 8 Reg. De alquiler

12/20/2021 10 Reg. De Cancelacion 250.00
TOTALES 250.00

PERÍODO: 12/2/2021
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 502

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR

12/2/2021 1 Capital inicial

TOTALES

PERÍODO: 12/10/2021
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 601

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR

12/10/2021 2 Reg. De Compras 2000.00

TOTALES 2,000.00

PERÍODO: 12/10/2021
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 611

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR

12/10/2021 3 Reg. De destino

TOTALES

PERÍODO: 12/20/2021
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 635

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR

12/20/2021 8 Reg. De alquiler 250.00

TOTALES 250.00

PERÍODO: 12/15/2021
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 6363

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR

12/15/2021 5 Reg. De pago de serv. (agua) 40.00

TOTALES 40.00

PERÍODO: 12/25/2021
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 6911

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR

12/25/2021 12 Reg. De destino 1500.00

TOTALES 1,500.00

PERÍODO: 12/25/2021
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 701

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR

12/25/2021 11 Reg. De ventas de x 15 bolsas

TOTALES

PERÍODO: 15/12/2021 - 20/12/2021

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 79

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR

12/15/2021 6 Reg. De costos

 12/20/2021 9 Reg. De costos
TOTALES

PERÍODO: 15/12/2021 - 20/12/2021

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 94

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR

12/15/2021 6 Reg. De costos 20.00

12/20/2021 9 Reg. De costos 125.00
TOTALES 145.00

PERÍODO: 20/12/2021 - 20/12/2021

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 95

NÚMERO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA OPERACIÓN CORRELATIVO DEL
LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR

12/15/2021 6 Reg. De costos 20.00

12/20/2021 9 Reg. De costos 125.00
TOTALES 145.00
 CAJA

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

1,180.00
40.00
250.00

1,470.00

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

1,770.00
1,770.00

Mercaderias

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

1,500.00
1,500.00

Muebles y enseres

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR
 Gobierno nacional

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

IGV

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

540.00
540.00

Factura, boletas y otros comprobastes por pagar

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

2360.00

2,360.00

Emitidas

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

47.20
47.20
 Otras cuentas por pagar diversas

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

250.00

250.00

Acciones de tesoreria

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

2200.00
2,200.00

Mercaderias

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

Mercaderias, variacion de inventarios

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

2000.00
2,000.00
 Alquileres

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

Agua

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

Mercaderias - exportacion

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

Mercaderias

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

3000.00
3,000.00

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

40.00
 250.00
290.00

GASTOS ADMINISTRACION

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

GASTOS DE VENTAS

SALDOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR
AP. Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."

SUMA DEL MAYOR

CTA. DETALLE
DEBE
101 CAJA 3,770.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 3,540.00
201 Mercaderias 2,000.00
3351 Muebles y enseres 200.00
401 Gobierno nacional 7.20
4011 IGV 360.00
421 Factura, boletas y otros comprobastes por pagar 1,220.00
4212 Emitidas
469 Otras cuentas por pagar diversas 250.00
502 Acciones de tesoreria
601 Mercaderias 2,000.00
611 Mercaderias, variacion de inventarios
635 Alquileres 250.00
6363 Agua 40.00
6911 Mercaderias - exportacion 1,500.00
701 Mercaderias
79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
94 GASTOS ADMINISTRACION 145.00
95 GASTOS DE VENTAS 145.00
15,427.20
LO PUEDO S.A." BALANCE DE COMPROBAC

SUMA DEL MAYOR SALDOS AJUSTES

HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER
1,470.00 2,300.00
1,770.00 1,770.00
1,500.00 500.00
200.00
7.20
540.00 180.00
2,360.00 1,140.00
47.20 47.20
250.00 0.00 0.00
2,200.00 2,200.00
2,000.00
2,000.00 2,000.00 1,500.00
250.00
40.00
1,500.00 1,500.00
3,000.00 3,000.00
290.00 290.00 290.00
145.00 145.00
145.00 145.00
15,427.20 8,857.20 8,857.20 1,790.00 1,790.00
UTILIDAD
BALANCE DE COMPROBACION

INVENTARIOS ESTADOS POR NATURALEZA ESTADO DE FUNCION

ACTIVO PASIVO GASTOS INGRESOS GASTOS INGRESOS
2,300.00
1,770.00
500.00
200.00
7.20
180.00
1,140.00
47.20
0.00 0.00
2,200.00
2,000.00
500.00
250.00
40.00
1,500.00
3,000.00 3,000.00

145.00
145.00
4,777.20 3,567.20 2,290.00 3,500.00 1,790.00 3,000.00
1,210.00 1,210.00 1,210.00
4,777.20 4,777.20 3,500.00 3,500.00 3,000.00 3,000.00
AP. Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: "TODO LO PUEDO S.A."
Estado de Situacion Financiera
Del 02 de diciembre Al 25 diciembre del 2021

ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivo Corriente
Cuentas comerciales por cobrar (Neto) 4,070.00 Cuentas por pagar comerciales
Existencias 500.00 Impuestos a la renta y participacion de c
Total de activo corriente 4,570.00 Impuestos diferidos
Total de pasivo corriente

Activo no Corriente activo no corriente

Muebles y enseres 200.00 -
Total de activo no corriente 200.00

Otros activos Patrimonio neto

Capital
Resultados acumulados
Total de patrimonio (neto)

Total de Activo 4,770.00 Total de Pasivo y Patrimonio

VO
rriente
1,140.00
47.20
172.80
1,360.00

orriente
-

o neto
2,200.00
1,210.00
3,410.00

4,770.00
 ESTADO DE RESULTADOS
"TODO LO PUEDO S.A."
Del 2/12/2021 Al 25/12/2021
VENTAS NETAS 3,000.00 100%
Costo de ventas 1,500.00 50%
UTILIDAD BRUTA 1,500.00 50%
Gastos de ventas -145.00 -5%
Gastos Admnistrativos -145.00 -5%
UTILIDAD OPERACIONAL 1,210.00 40%
Otros ingresos 0%
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 1,210.00 40%
Impuesto a la renta (2.46%) -74 -2%
UTILIDAD NETA 1,136.20 38%
UTILIDAD TOTAL (NETA) 1,136.20 38%