MADA S.A. DE C.V.

Programa de Auditoria-Activo IC
Auditoria al 31 de Diciembre de 2022

No. Descripción Hecho Fecha Índice Observaciones

Preg. Por
Objetivo

1. existencia de física de
activo fijo

2. propiedad de la
identidad

3. Verificas algo gravamen

Del activo fijo

Programa

1. Investigar la situación legal

en la que se encuentra los
bienes inmuebles.

2. Verificar que los bienes

muebles e inmuebles
registrados en el activo fijo
coincida con el inventario de
contabilidad.

3. Verificar que el
administrador único de la
empresa autorizado el
método y políticas de
valoración incluyendo las
relativas

4. Verificar si el tiene
procedimientos claros.
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Programa de Auditoria- Otros Activo IC
Auditoria al 31 de Diciembre de 2022

No. Descripción Hecho Fecha Índice Observaciones

Preg. Por
Objetivo

1. existencia de estos activos

2. propiedad de la entidad

3. Correcta verificación de
estos activos

Programa

1.
Verificar de acuerdo a la
naturaleza de cada activo
que se encuentra registrado
conforme corresponda, de la
misma forma se encuentra
anexa la formación que
acredite su valuación
motivación de existencia en
la entidad y de3mas reglas y
normas que correspondan
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Programa de Auditoria-Pasivo IC
Auditoria al 31 de Diciembre de 2022

No. Descripción Hecho Fecha Índice Observaciones

Preg. Por
Objetivo

1. Obligaciones contraídas por

la empresa.

2. Obligaciones pretendientes
del pago al cierre del
ejercicio.

3. Investigación de pasivo no
registrado y contingentes.

Programa

1. Investigar si los pasivos

fueron aprobados por el
administrador único o la
persona encargada
competente.

2. Confirmar mediante
circulación los saldos de las
cuentas que contribuyen el
pasivo.

3. Investigar el cumplimiento
de las obligaciones fiscales.

4. Revisar el cálculo de los

impuestos.
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Programa de Auditoria-Otros Pasivos IC
Auditoria al 31 de Diciembre de 2022

No. Descripción Hecho Fecha Índice Observaciones

Preg. Por
Objetivo

1. Autenticidad de los pasivos

2. Sean cargo de la identidad

3. Correcta identificación

Programa

1. Confirmar mediante
circulación los saldos de la
cuenta que constituyen el
pasivo.

2. Investigar el cumplimiento
de las obligaciones fiscales a
treves de las declaraciones
de impuestos presentados.

3. Revisar el cálculo de los

impuestos y cerciorarse del
entero correspondiente
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Programa de Auditoria-Capital IC
Auditoria al 31 de Diciembre de 2022

No. Descripción Hecho Fecha Índice Observaciones

Preg. Por
Objetivo

1. Verificar que los importes

que se presentan en las
distintas regiones del capital
contable corresponden ala
naturaleza de sus rubros.

2. Determinar si tiene
restricciones.

3. Comprobar su adecuada
presentación y revelación en
los estados financieros.

Programa

1. Verificar si la empresa
cumple con la reserva
establecida en la ley vigente.

2. Analizar y verificar el importe

de las diferentes cuentas de
resultados del ejercicio.

3. Investigar si la empresa
registra en cuentas de la
orden las operaciones
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Programa de Auditoria-Ventas-Ingresos IC
Auditoria al 31 de Diciembre de 2022

No. Descripción Hecho Fecha Índice Observaciones

Preg. Por
Objetivo

1. Comprobar que las ventas

representen transacciones
efectivamente realizadas.

2. Comprobar la adecuada
presentación y relevancia en
los estados financieros.

3. Comprobar que haya

consistencia en los métodos
utilizados para ser registro.

Programa

1. Comprobar
documentalmente el origen
de los ingresos de la
empresa.

2. Verificar las políticas de la

empresa respecto de limites
de ventas que se hagan a
crédito.

3. Comparar de cada una de las

partidas de ingreso este
registrada correctamente en
el estado de resultado.
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Programa de Auditoria-Costo IC
Auditoria al 31 de Diciembre de 2022

No. Descripción Hecho Fecha Índice Observaciones

Preg. Por
Objetivo

1. Comprobar que el costo

presente transacciones
efectivamente realizadas.

2. Comprobar la adecuada
presentación y revelación en
los estados financieros.

3. Comprobar que haya

consistencia en los métodos
utilizado para su registro.

Programa

1. Verificar de los impuestos

causados

2. Comprobar la adecuada
presentación y revelación en
los estados financieros.
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Programa de Auditoria-Gatos IC
Auditoria al 31 de Diciembre de 2022

No. Descripción Hecho Fecha Índice Observaciones

Preg. Por
Objetivo

1. Comprobar que los gastos

representen transacciones
efectivamente realizadas.

2. Deben reunir requisitos

fiscales relativos a
comprobantes de gastos.

Programa

1. Obtener una relación

analítica de las cuentas de
gastos clasificados por
subcuentas y analizadas
mensualmente.

2. Efectuara una revisión

selectiva de las sub cuentas
de gastos contra las pólizas y
documentación
comprobatoria.