La compañía Samcleaning, presta servicios de limpieza doméstica diaria, Cardoso EJERCICIO

S.A., pN
efectivo diariamente. Si estas fueran las únicas transacciones que afectaran las utilidades
Cardoso S.A. es dueña de una computadora y la depreciación de la computadora se asign
DATOS ADICIONALES:
1. Las utilidades del ejercicio se reparten entre los accionistas
2. No hay aumento de capital

Se requiere:
Ø Elabore el estado de flujo de efectivo por el método directo
Ø Realizar la conciliación de la utilidad neta con el efectivo neto generado por las
Ø Explicar a la Ing. Cardoso dueña de la empresa porque si tiene una utilidad de $

A continuación se presentan los balances generales de la compañía

Samcleaning
BALANCE GENERAL
PARA LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE

ACTIVOS 2022
Efectivo $1,200.00
OPERATIVO Insumo $600.00
Activo fijo neto $2,000.00
Activos Totales $3,800.00
PASIVOS Y PATRIMONIO
OPERATIVO Cuentas por pagar $200.00
Capital en acciones
FINANCIAMIENTO utilidades retenidas $3,600.00
TOTAL PAS. Y PATRIM. $3,800.00

Samcleaning
ESTADO DE RESULTADO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

OPERATIVA Ventas
(-) Costo de Venta
OPERATIVA Insumos $3,000.00
OPERATIVA Sueldos y Salarios $20,000.00

INVERSION Depreciación $1,000.00

FINANCIAMIENTO Utilidad Neta

ANALISIS: EL SR. CARDOZO AH REALIZADO PAGO DE UTILIDADES RETENIDAS, AH REALIADO COMP
 EJERCICIO
doméstica diaria, Cardoso No.1 todos los salarios en efectivo diariamente y cobra todos sus ingresos de
S.A., paga
ones que afectaran las utilidades, la utilidad neta sería igual al efectivo generado por las operaciones. Pero
ación de la computadora se asigna al estado de resultado a lo largo de la vida útil esperada de 3 años de la misma.

todo directo
el efectivo neto generado por las actividades de operación
a porque si tiene una utilidad de $ 11.000, hemos tenido una considerable disminución en el saldo de efectivo.

alances generales de la compañía Samcleaning para los años terminados el 31 de Diciembre.

Samc
AL ESTADOS DE F
DE DICIEMBRE PARA LOS AÑOS TERMIN

2021 VARIACION FEGAO

$4,000.00 -2,800 INGRESOS
$400.00 200 VENTAS
$0.00 2,000
$4,400.00 EGRESOS
PAGO A APROVEEDORES
$200.00 0 SUELDOS Y SALARIOS

$4,200.00 -600
$4,400.00 FENGAO

FEGAI
INGRESOS
ADO
2016

EGRESOS
$35,000.00 COMPRA DE ACTIVO FIJO
$24,000.00

FENGAI
$11,000.00 FEGAF
INGRESOS
 EGRESOS
PAGO DE UTILIDADES RETENIDAS

FENGAF

SEN
SI
SF

TENIDAS, AH REALIADO COMPRA DE ACTIVOS FIJOS, HA PAGADO SUELDOS Y SALARIOS

sus ingresos de
raciones. Pero
e 3 años de la misma.

aldo de efectivo.

Samcleaning
ESTADOS DE FLUJO EFECTIVO
PARA LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE

FEGAO

$35,000.00

$23,200.00
$3,200.00 ANEX
$20,000.00 INVENTARIO INICIAL $400.00
(+)COMPRAS $3,200.00
(=)DISPONIBLE PARA VENDE $3,600.00
$11,800.00 COSTO DE VENTA $3,000.00
INVENTARIO FINAL $600.00
FEGAI
0

$3,000.00

-$3,000.00
FEGAF
0
$11,600.00

-$11,600.00

-$2,800.00
$4,000.00
$1,200.00
ANEXOS
INVENTARIO INICIAL DE ACTIVO FIJO 0
(+)COMPRAS DE ACTIVO FIJO $3,000.00
(=)DISPONIBLE DE ACTIVOS FIJOS $3,000.00
(-)DEPRECIACIÒN $1,000.00
(=)ACTIVO FIJO $2,000.00

INVENTARIO INICIAL DE UTILIDADES RETENI 4,200

(+) UTILIDAD NETA $11,000.00
(=)DISPONIBLE DE UTILIDADES $15,200.00
(-) PAGO DE UTILIDADES RETENIDAS $11,600.00
(=)UTILIDADES RETENIDAS $3,600.00