FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

CONTADOR PÚBLICO Y A

ACTIVIDAD INTEGRADORA PRIMER PARCIAL

ALUMNO (A): EDGAR EMMANUEL RODRIGUEZ LIMON

2º A

ASIGNATURA: CONTABILIDAD
CATEDRÁTICO (A): LIC. FRANCISCO JAVIER RIVERA BUSTOS
CONTADOR PÚBLICO Y AUDITOR

EZ LIMON

ERA BUSTOS
 1
compras $500,000.00
iva ac no pagado $68,965.51
bancos $568,965.51

3
EQUIPO DE OFICINA $35,000.00
IVA AC. NO PAGADO $4,827.58
PROVEEDORES $39,827.58

2
EQUIPO DE OFICINA $5,000.00
IVA AC. PAGADO $689.65
BANCOS $5,689.65

4
BANCOS $170,690
IVA TRAS. COBRADO $20,689.66
VENTAS $150,000

5
AUTOMOVIL $175,000
IVA AC. PAGADO $28,000
BANCOS $203,000

6
COMPRAS $10,000
IVA AC. PAGADO $8,000
BANCOS $18,000

7
EQUIPO DE COMPUTO $20,000
IVA AC. PAGADO $1,600
BANCOS $21,600
 8
COMPRAS $150,000
IVA AC. NO PAGADO $24,000
BANCOS $174,000

9
BANCOS $500,000
IVA TRASLADADO COBRADO $80,000
VENTAS $500,000.00

10
DEUDOR DIVERSO $10,000
CAJA Y EFECTIVO $10.00

11
GASTOS FINANCIEROS $2,000
IVA AC PAGADO $320
BANCOS $2,320

12
VENTAS $20,000
IVA AC. PAGADO $3,200
BANCOS $23,200

13
GASTOS GENERALES $6,000
IVA AC PAGADO $960
BANCOS $6,960

14
BANCOS $10,000
DEUDOR DIVERSO $10,000
 BANCOS CLIENTES CAPITAL SOCIAL
$5,000,000 $17,400 $116,000
$580,000 $150,000
$10,000 $203,000 $116,000
$10,800
$21,600 VENTAS IVA TRAS. NO COBRADO
$150,000 $100,000
$2,320 $500,000
$23,200
$6,960 $600,000
$5,590,000 $585,280
$5,004,720 EQUIPO DE COMPUTO IVA TRAS. COBRADO
$20,000
IVA AC PAGADO
$2,400
$28,000 $20,000
$800
$1,600 GASTOS DE VENTA GASTOS GENERALES
$320 $20,000 $6,000
$3,200 $150,000
$960
$37,280 $20,000 $156,000
 CAPITAL SOCIAL GASTOS ADMIN EQUIPO DE TRANSPORTE
$5,000,000 $15,000 $175,000

$5,000,000 $15,000 $175,000

VA TRAS. NO COBRADO CAJA Y EFECTIVO MOBILIARIA Y EQUIPO

$16,000 $150,000 $10,000 $10,000

$16,000 $140,000 $10,000

IVA TRAS. COBRADO DEUDORES DIVERSOS GASTOS FINANCIEROS

$80,000 $10,000 $10,000 $2,000

$80,000 $0 $2,000

GASTOS GENERALES
 BALANZA DE COMPROBACIÒN
CEU S.A. DE C.V.
DEL 1 AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2022

CUENTAS CONTABLES MOVIMIENTOS SALDOS

ACTIVOS
CAJA Y EFECTIVO $150,000 $10,000 $140,000
BANCOS $5,590,000 $585,280 $5,004,720
CLIENTES $116,000 $116,000
DEUDORES DIVERSOS $10,000 $10,000
IVA AC. PAGADO $37,280 $37,280
EQUIPO DE TRANSPORTE $175,000 175,000
MOBILIARIA Y EQUIPO $10,000 $10,000
EQUIPO DE COMPUTO $20,000 $20,000
PASIVO
IVA TRASLADADO C. $80,000 $80,000
IVA TRASLADADO NO C. $16,000 $16,000
IVA POR PAGAR $42,720 $42,720
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL $5,000,000 $5,000,000
INGRESOS
VENTAS $600,000 $600,000
GASTOS
GASTOS GENERALES $156,000 $156,000
GASTOS DE VENTAS $20,000 $20,000
GASTOS DE ADMIN $15,000 $15,000
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
GASTOS FINANCIEROS $2,000 $2,000
TOTAL $6,381,280 $6,381,280 $5,658,720 $5,658,720
DE COMPROBACIÒN
U S.A. DE C.V.
E SEPTIEMBRE DEL 2022

LIC. EDGAR RODRIGUEZ

FIRMA
 ESTADO DE RESULTADOS
CEU S.A. DE C.V.
DEL 1 AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2022

VENTAS $600,000
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA $600,000

GASTOS OPERATIVOS
GASTOS GENERALES $156,000
GASTOS ADMIN $15,000
GASTOS DE VENTA $20,000
UTILIDAD OPERATIVA $409,000

GASTOS FINANCIEROS $2,000

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $407,000

ISR $122,100
PTU $40,700

UTILIDAD DEL EJERCICIO $244,200

 DE RESULTADOS
U S.A. DE C.V.
E SEPTIEMBRE DEL 2022
 BALANZE GENERAL
CEU S.A. DE C.V.
DEL 1 AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2022

ACTIVOS

CAJA Y EFECTIVO $140,000

BANCOS $5,004,720
DEUDORES DIVERSOS
EQUIPO DE TRANSPORTE $175,000
MOBILIARIA Y EQUIPO $10,000
EQUIPO DE COMPUTO $20,000
CLIENTES $116,000
TOTAL $5,465,720
ANZE GENERAL
U S.A. DE C.V.
E SEPTIEMBRE DEL 2022

PASIVO

IVA TRAS NO COBRADO $16,000

IVA POR PAGAR $42,720
ISR POR PAGAR $122,100
PTU POR PAGAR $40,700
TOTAL $221,520

CAPITAL CONTABLE

CAPITAL SOCIAL $5,000,000

UTILIDAD DEL EJERCICIO $244,200
TOTAL $5,465,720