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1 CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

APORTES SOCIALES $ 200,000,000


CAJA GENERAL $ 120,000,000
TERRENO $ 36,000,000
EDIFICIO $ 44,000,000
TOTAL $ 200,000,000 $ 200,000,000

2 CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO


REGISTRO MERCANTIL $ 1,250,720
REGISTROS ESCRITURA $ 560,630
CAJA GENERAL $ 1,811,350
TOTAL $ 1,811,350 $ 1,811,350

3 CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO


4135 VENTA M/CIA $ 9,371,200
IVA 19% $ 1,780,528
RETENCIÒN EN LA FTE 2.5% $ 234,280
RETEICA 7,7% $ 72,158
CAJA GENERAL $ 3,795,851
CLIENTES $ 7,049,438
TOTAL $ 11,151,728 $ 11,151,728

PAGO
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
1105 CAJA $ 3,795,851
2205 CXP PROVEEDORES $ 3,795,851

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO


1305 CLIENTES $ 7,049,851
2205 CXP PROVEEDORES $ 7,049,851

4 CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO


EQ. DE OFICINA $ 4,129,600
IVA 19% $ 784,624
RETEFTE 2.5% $ 103,240
RETEICA 7.7% $ 31,798
CAJA $ 4,779,186
TOTAL $ 4,914,224 $ 4,914,224
VALOR EDIFICIO $80,000,000
45% CORRESPONDE A TERRENO DEL EDIFICIO $ 36,000,000
VALOR REAL DEL EDIFICIO $ 44,000,000

0.025
ESFA
COMPARATIVOS

2018 VS 2017

PATRIMONIO
CAITAL SOCIAL (LTDA)
CAPITAL AUTORIZADO (SOCIEDAD POR ACCIONES)
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO ( Se suscribe el 50% inicial SA y se suscribe una tercera parte si es una empresa SAS)

UTILIDAD RETENIDA

RESERVAS

RESERVAS LEGALES (debe ser el 50% de la imnversiòn inicial)


RESERVAS TRANSITORIAS

UTILIDAD DEL EJERCICIO


una empresa SAS)
MC Y NIIF

VENTAS $ 100,000,000
COSTO DE VENTA $ 700,000,000
UTILIDAD BRUTA $ 300,000,000

GASTOS

UTILIDAD
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
UNICO ESTADO

INGRESO
COSTOS
GASTOS
UTILIDAD

CORRECIONES Y ERRORES UN CAMBIO EN LAS POLITICAS CONTABLES

GASTO POR DEPRECIÒN SE HACE POR LINEA RECTA

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