MANO DE OBRA SALARIOS MENSUALES

SERVICIO DE MASAJES
FISIOTERAPEUTA $ 1,900,000
MASAJISTA 1 $ 1,191,000
MASAJISTA 2 $ 1,191,000
MASAJISTA 3 $ 1,191,000
MASAJISTA 4 $ 1,191,000
TOTAL $ 6,664,000

SGSS
SALUD (8,5%) $ 566,440
PENSION (12%) $ 799,680
ARL (0,522%) $ 34,786
TOTAL INCLUYENDO EL SGSS $ 8,064,906

MATERIA PRIMA PRECIO(KG)

Piedra volcanica
Aceite esenciales
Difusor aceites esenciales
Locion para el cuerpo
Liquido Vaporizador corporal
Liquido Vaporizador facial
bolsas de hielo
lampara infrarrojos
Crema para el cuerpo
Crema facial
$ 15,700
$ 16,500
$ 15,000
$ 30,000
$ 20,000
$ 22,000
$ 3,000
$ 18,000
$ 20,000
$ 25,000
$ 185,200
 BIMESTRE
ENERO (TEM. ALTA)
FEBRERO (TEM. BAJA)
MARZO (TEM. BAJA)
ABRIL (TEM. ALTA)
MAYO (TEM. BAJA)
JUNIO (TEM. INT)

$ 1,400,906

CANTIDAD
500gr
250ml
250ml
800ML
1l
1L
250Gr
500gr
250ml
250gr
UNDS (N.PAX ) TOTAL UNDS (N.PAX)
960 960
Disminuye El 5% 912
Aumenta 2% 930
Aumenta 10% 1023
Disminuye El 3% 993
Aumenta 6% 1052

COSTO INDIRECTO Columna1

ELECTRICIDAD 500,000
AGUA 300,000
TV POR CABLE 30,000
WIFI 50,000
IMPUESTO 167,200
1,047,200

VARIABLES Y FIJOS
SUELDOS
MATERIA PRIMA
IMPUESTOS
SERVICIOS PUBLICOS

COSTOS FIJOS

COSTOS VARIABLES
COSTOS FIJOS + VARIABLCOSTO TOTAL
$ 9,297,306 $ 8,925,413,837
$ 9,297,306 $ 8,479,143,145
$ 9,297,306 $ 8,648,726,008
$ 9,297,306 $ 9,513,598,609
$ 9,297,306 $ 9,228,190,650
$ 9,297,306 $ 9,781,882,089

SALARIOS PERSONAL
SGSS
MATERIA PRIMA
COSTO INDIRECTO
TOTAL DEL SEMESTRE
total de semestre/6meses

DICIEMBRE: 889 PAX Y AUMENTO EL 8% EN EL MES DE

 COSTO POR UND
$ 9,297,306
$ 9,297,306
$ 9,297,306
$ 9,297,306
$ 9,297,306
$ 9,297,306

$ 6,664,000
$ 1,400,906
$ 185,200
$ 1,047,200
$ 9,297,306
$ 1,549,551

UMENTO EL 8% EN EL MES DE ENERO

COSTO Adicional
$ 10,041,091
$ 9,762,171
$ 9,483,252
$ 10,227,037
$ 9,576,225
$ 10,227,037
COSTO ASUMIDO POR UND
$ 10,459
$ 10,704
$ 10,194
$ 9,995
$ 9,648
$ 9,720
POR UND
8%
-5%
2%
10%
-3%
10%