CIA.

MADERERA INDUSTRIAL DE TORREON SA DE CV

DATOS PARA DETERMINAR EL COEFICIENTE DE UTILIDAD DEL EJERCICIO FISCAL 2019
QUÉ SE UTILIZARAN EN EL CÁLCULO DE PAGOS PROVISIONALES 2020

INGRESOS NÓMINALES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS DEL EJERCICIO 2019 (SIN CONSIDERAR AJUSTE ANUAL PO
CONCEPTO
VENTAS EN EL PAIS
VENTAS EN EL EXTRANJERO
GANANCIA EN VENTA DE ACTIVO FIJO
RECUPERACION DE CUENTAS INCOBRABLES
GANANCIA CAMBIARIA
DIVIDENDOS OBTENIDOS DE OTRAS PM
PRODUCTOS FINANCIEROS
TOTAL DE INGRESOS NOMINALES
INGRESO
$ 900,213,890.00
$ 678,123,456.00
$ 189,090,213.00
$ 113,890,789.00
$ 17,678,678.00
$ 67,890,123.00
$ 89,789,675.00
$ 2,056,676,824.00

DATOS PARA DETERMINAR EL AJUSTE ANUAL POR INFLACION

DATOS PARA DETERMINAR EL COEFICIENTE DE UTILIDAD

SALDOS PROMEDIO DE CREDITOS EN EL EJERCICIO 2019

MES BANCOS CLIENTES
ENERO $ 1,989,090.00 $ 890,900.00
FEBRERO $ 991,234.00 $ 2,321,890.00
MARZO $ 890,789.00 $ 1,867,567.00
ABRIL $ 2,892,356.00 $ 2,189,090.00
MAYO $ 1,912,345.00 $ 1,109,345.00
JUNIO $ 1,109,001.00 $ 1,431,234.00
JULIO $ 900,890.00 $ 1,789,890.00
AGOSTO $ 2,110,000.00 $ 1,678,900.00
SEPTIEMBRE $ 878,654.00 $ 1,211,234.00
OCTUBRE $ 976,543.00 $ 1,145,678.00
NOVIEMBRE $ 2,009,878.00 $ 1,678,900.00
DICIEMBRE $ 898,453.00 $ 1,656,456.00

SALDO PROMEDIO DE DEUDAS EN EL EJERCICIO 209

MES PROVEEDORES ACC DIVERSOS

ENERO $ 989,090.00 $ 989,789.00
FEBRERO $ 890,231.00 $ 1,340,567.00
MARZO $ 890,789.00 $ 1,231,213.00
ABRIL $ 789,000.00 $ 1,100,567.00
MAYO $ 897,890.00 $ 1,213,456.00
JUNIO $ 1,890,890.00 $ 1,678,900.00
JULIO $ 1,542,345.00 $ 1,234,567.00
AGOSTO $ 789,567.00 $ 1,110,900.00
SEPTIEMBRE $ 990,890.00 $ 878,900.00
OCTUBRE $ 989,890.00 $ 1,090,890.00
NOVIEMBRE $ 1,234,567.00 $ 1,100,900.00
DICIEMBRE $ 989,090.00 $ 1,989,090.00

DATOS DEL EJERCICIO 2020 PARA DETERMINAR LOS PAGOS PROVISIONALES

CEDULA DE VENTAS MENSUALES 2014

MES LOCALES FORANEAS
ENERO $ 98,989,096.00 $ 134,234.00
FEBRERO $ 108,123,456.00 $ 2,220,901.00
MARZO $ 78,900,456.00 $ 56,668,900.00
ABRIL $ 97,891,689.00 $ 68,546,345.00
MAYO $ 101,789,890.00 $ 131,456,770.00
JUNIO $ 111,234,978.00 $ 156,789,678.00
JULIO $ 127,090,889.00 $ 187,890,113.00
AGOSTO $ 169,900,893.00 $ 195,489,029.00
SEPTIEMBRE $ 201,234,567.00 $ 264,678,900.00
OCTUBRE $ 239,890,789.00 $ 263,890,789.00
NOVIEMBRE $ 319,890,890.00 $ 269,890,776.00
DICIEMBRE $ 326,897,700.00 $ 308,789,021.00
TOTALES $ 1,981,835,293.00 $ 1,906,445,456.00

LA COMPAÑÍA GANA INTERESES BANCARIOS CÓMO SIGUE

ENERO $ 115,890.00
FEBRERO $ 110,900.00
MARZO $ 110,989.00
ABRIL $ 110,789.00
MAYO $ 98,909.00
JUNIO $ 109,890.00
JULIO $ 198,767.00
AGOSTO $ 128,789.00
SEPTIEMBRE $ 167,890.00
OCTUBRE $ 110,234.00
NOVIEMBRE $ 111,212.00
DICIEMBRE $ 176,545.00
SE PIDE:
1.-DETERMINAR EL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN POR EL EJERCICIO 2019
2.-UTILIDAD FISCAL DEL MISMO EJERCICIO
3.-COEFICIENTE DE UTILIDAD DEL EJERCICIO 2019 QUÉ SE UTILIZARÁ EN PP DEL 2020

NOTAS:
EL COEFICIENTE DE UTILIDAD DEL AÑO 2018 ES 0.1889, ESTE SE USALA SÓLO EL MES DE ENERO, A PARTIR DE M
O FISCAL 2019

9 (SIN CONSIDERAR AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN)

DEDUCCIONES AUTORIZADAS EN EL EJERCICIO 2019

DEVOLUCIONES RECIBIDAS $ 3,678,900.00
COMPRAS DE MERCANCIAS $ 1,121,446,557.00
GASTOS DEDUCIBLES $ 431,231,780.00
PERDIDA CAMBIARIA $ 5,789,090.00
GASTOS FINANCIEROS $ 17,678,900.00
$ 1,579,825,227.00
Ajuste anual por inflación Deducible $ 61,192.79
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS 1,579,886,420

INV TEMPORALES IMPTO A FAVOR DOC POR COB

$ 231,890.00 $ 456,789.00 $ 989,789.00
$ 231,890.00 $ 456,789.00 $ 2,345,789.00
$ 231,890.00 $ 456,789.00 $ 3,123,456.00
$ 231,890.00 $ 456,789.00 $ 3,211,890.00
$ 231,890.00 $ 456,789.00 $ 3,211,890.00
$ 231,890.00 $ 456,789.00 $ 3,211,890.00
$ 78,900.00 $ 456,789.00 $ 3,211,890.00
$ 78,900.00 $ 456,789.00 $ 3,211,890.00
$ 78,900.00 $ 456,789.00 $ 3,211,890.00
$ 78,900.00 $ 456,789.00 $ 3,211,890.00
$ 78,900.00 $ 456,789.00 $ 3,211,890.00
$ 78,900.00 $ 678,900.00 $ 3,211,890.00

DOC POR PAGAR BCOS DOC POR PAG IMP POR PAG
$ 567,878.00 $ 678,123.00 $ 331,989.00
$ 567,878.00 $ 678,123.00 $ 789,342.00
$ 567,878.00 $ 678,123.00 $ 789,567.00
$ 567,878.00 $ - $ 656,456.00
$ 567,878.00 $ - $ 989,089.00
$ 567,878.00 $ - $ 890,789.00
$ 878,900.00 $ - $ 1,900,890.00
$ 678,900.00 $ 900,789.00 $ 878,211.00
$ 678,900.00 $ 900,789.00 $ 789,678.00
$ 678,900.00 $ 900,789.00 $ 878,456.00
$ 789,090.00 $ 900,789.00 $ 912,345.00
$ 1,134,342.00 $ 900,789.00 $ 989,789.00

VENTAS

TOTALES
$ 99,123,330.00
$ 110,344,357.00
$ 135,569,356.00
$ 166,438,034.00
$ 233,246,660.00
$ 268,024,656.00
$ 314,981,002.00
$ 365,389,922.00
$ 465,913,467.00
$ 503,781,578.00
$ 589,781,666.00
$ 635,686,721.00
$ 3,888,280,749.00

LA COMPAÑÍA VENDE ACTIVOS FIJOS COMO SIGUE:

(ES LA GANANCIA)
ENERO $ 234,787.00
ABRIL $ 567,567.00
OCTUBRE $ 345,656.00
SEPTIEMBRE $ 343,567.00
DICIEMBRE $ 289,789.00
PP DEL 2020

SÓLO EL MES DE ENERO, A PARTIR DE MARZO USARÁ EL DETERMINADO

||
1. AJUSTE ANUAL POR INFLACION EJERCICIO 2019

SALDO PROMEDI
CREDITOS

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

SUMA

MESES DEL AÑO

(=) SALDO PROMEDIO

SALDO PROMED

DEUDAS

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
SUMA

MESES DEL AÑO

(=) SALDO PROMEDIO

2019
DETERMINACION DEL AJUSTE ANUAL
CONCEPTO
SALDO PROMEDIO DE CRÉDITOS
SALDO PROMEDIO DE DEUDAS

DIFERENCIA

FACTOR DE AJUSTE ANUAL

AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN DEDUCIBLE

AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN ACUMULABLE

2. CALCULO DEL COEFICIENTE DE UTILIDAD PARA PP 2020

(+)
(=)
(-)
(=)
(/)
(=)
 SALDO PROMEDIO DE LOS CREDITOS 2019
BANCOS CLIENTES INV TEMPORALES

$ 1,989,090.00 $ 890,900.00 $ 231,890.00

$ 991,234.00 $ 2,321,890.00 $ 231,890.00
$ 890,789.00 $ 1,867,567.00 $ 231,890.00
$ 2,892,356.00 $ 2,189,090.00 $ 231,890.00
$ 1,912,345.00 $ 1,109,345.00 $ 231,890.00
$ 1,109,001.00 $ 1,431,234.00 $ 231,890.00
$ 900,890.00 $ 1,789,890.00 $ 78,900.00
$ 2,110,000.00 $ 1,678,900.00 $ 78,900.00
$ 878,654.00 $ 1,211,234.00 $ 78,900.00
$ 976,543.00 $ 1,145,678.00 $ 78,900.00
$ 2,009,878.00 $ 1,678,900.00 $ 78,900.00
$ 898,453.00 $ 1,656,456.00 $ 78,900.00

17,559,233.00 18,971,084.00 1,864,740.00

12 12 12

1,463,269.42 1,580,923.67 155,395.00

SALDO PROMEDIO DE LAS DEUDAS 2019

DOC POR PAGAR

PROVEEDORES ACC DIVERSOS
BCOS

$ 989,090.00 $ 989,789.00 $ 567,878.00

$ 890,231.00 $ 1,340,567.00 $ 567,878.00
$ 890,789.00 $ 1,231,213.00 $ 567,878.00
$ 789,000.00 $ 1,100,567.00 $ 567,878.00
$ 897,890.00 $ 1,213,456.00 $ 567,878.00
$ 1,890,890.00 $ 1,678,900.00 $ 567,878.00
$ 1,542,345.00 $ 1,234,567.00 $ 878,900.00
$ 789,567.00 $ 1,110,900.00 $ 678,900.00
$ 990,890.00 $ 878,900.00 $ 678,900.00
$ 989,890.00 $ 1,090,890.00 $ 678,900.00
$ 1,234,567.00 $ 1,100,900.00 $ 789,090.00
$ 989,090.00 $ 1,989,090.00 $ 1,134,342.00
 12,884,239.00 14,959,739.00 8,246,300.00

12 12 12

1,073,686.58 1,246,644.92 687,191.67

2019
CION DEL AJUSTE ANUAL
IMPORTE
FACTOR DE AJUSTE ANUAL:
6,622,056.67
4,452,099.42

2,169,957.25

FACTOR DE AJUSTE ANU

0.0282

61,192.79
FACTOR DE AJUSTE ANUAL :

FACTOR DE AJUSTE ANUAL:

FACTOR DE AJUSTE ANUAL:

ARA PP 2020

INGRESOS NOMINALES $ 2,056,676,824.00

AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE - ART 44 LISR
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES 2,056,676,824.00 ART 16 LISR
DEDUCCIONES AUTORIZADAS $ 1,579,886,419.79
UTILIDAD FISCAL $ 476,790,404.21 ART 9 FRACC I LISR
INGRESOS NOMINALES $ 2,056,676,824.00
COEFICIENTE DE UTILIDAD 0.2318 ART 14 LISR; ART 10 LISR
 SALDO PROMEDIO
IMPTO A FAVOR DOC POR COB
DE CRÉDITOS
$ 456,789.00 $ 989,789.00 4,558,458.00
$ 456,789.00 $ 2,345,789.00 6,347,592.00
$ 456,789.00 $ 3,123,456.00 6,570,491.00
$ 456,789.00 $ 3,211,890.00 8,982,015.00
$ 456,789.00 $ 3,211,890.00 6,922,259.00
$ 456,789.00 $ 3,211,890.00 6,440,804.00
$ 456,789.00 $ 3,211,890.00 6,438,359.00
$ 456,789.00 $ 3,211,890.00 7,536,479.00
$ 456,789.00 $ 3,211,890.00 5,837,467.00
$ 456,789.00 $ 3,211,890.00 5,869,800.00
$ 456,789.00 $ 3,211,890.00 7,436,357.00
$ 678,900.00 $ 3,211,890.00 6,524,599.00

5,703,579.00 35,366,044.00 79,464,680.00

12 12 12

475,298.25 2,947,170.33 6,622,056.67

SALDO PROMEDIO
DOC POR PAG IMP POR PAG
DE DEUDAS

$ 678,123.00 $ 331,989.00 3,556,869.00

$ 678,123.00 $ 789,342.00 4,266,141.00
$ 678,123.00 $ 789,567.00 4,157,570.00
$ - $ 656,456.00 3,113,901.00
$ - $ 989,089.00 3,668,313.00
$ - $ 890,789.00 5,028,457.00
$ - $ 1,900,890.00 5,556,702.00
$ 900,789.00 $ 878,211.00 4,358,367.00
$ 900,789.00 $ 789,678.00 4,239,157.00
$ 900,789.00 $ 878,456.00 4,538,925.00
$ 900,789.00 $ 912,345.00 4,937,691.00
$ 900,789.00 $ 989,789.00 6,003,100.00
 6,538,314.00 10,796,601.00 53,425,193.00

12 12 12

544,859.50 899,716.75 4,452,099.42

INPC DEL ÚLTIMO MES DEL EJERCICIO

JUSTE ANUAL: -1
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO
INMEDIATO ANTERIOR

INPC DICIEMBRE 2019

FACTOR DE AJUSTE ANUAL : -1
INPC DICIEMBRE 2018

DE AJUSTE ANUAL : 105.9340

1.0282
103.0200

DE AJUSTE ANUAL: 1.0282

1
DE AJUSTE ANUAL: 0.0282

0.2318

SR; ART 10 LISR

3. CALCULO DE LOS PAGOS PROVISIONALES DEL EJERCICIO 2020

CONCEPTO ENERO
(+) INGRESOS POR VENTAS LOCALES $ 98,989,096.00
(+) INGRESOS POR VENTAS FORANEAS $ 134,234.00
(=) TOTAL DE INGRESOS POR VENTAS $ 99,123,330.00
(+) PRODUCTOS FINANCIEROS $ 115,890.00
(+) UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVO FIJO $ 234,787.00
(=) TOTAL DE INGRESOS NOMINALES DEL MES $ 99,474,007.00
(+) INGRESOS NOMINALES ACUM. PERIODO ANTERIOR $ -
(=) INGRESOS NOMINALES ACUMULADOS DEL PERIODO $ 99,474,007.00
(*) COEFICIENTE DE UTILIDAD 0.1889
(=) UTILIDAD FISCAL ESTIMADA $ 18,790,639.92
(*) POR TASA DEL IMPUESTO 30%
(=) IMPUESTO DETERMINADO $ 5,637,191.98
(-) PAGOS PROVISIONALES ANTERIORES $ -
(=) PAGO PROVISIONAL DEL MES $ 5,637,191.98

NOTAS:
EL COEFICIENTE DE UTILIDAD DEL AÑO 2018 ES 0.1889, ESTE SE USALA SÓLO EL MES DE ENERO, A PART
 FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
$ 108,123,456.00 $ 78,900,456.00 $ 97,891,689.00 $ 101,789,890.00 $ 111,234,978.00
$ 2,220,901.00 $ 56,668,900.00 $ 68,546,345.00 $ 131,456,770.00 $ 156,789,678.00
$ 110,344,357.00 $ 135,569,356.00 $ 166,438,034.00 $ 233,246,660.00 $ 268,024,656.00
$ 110,900.00 $ 110,989.00 $ 110,789.00 $ 98,909.00 $ 109,890.00
$ 567,567.00
$ 110,455,257.00 $ 135,680,345.00 $ 167,116,390.00 $ 233,345,569.00 $ 268,134,546.00
$ 99,474,007.00 $ 209,929,264.00 $ 345,609,609.00 $ 512,725,999.00 $ 746,071,568.00
$ 209,929,264.00 $ 345,609,609.00 $ 512,725,999.00 $ 746,071,568.00 $ 1,014,206,114.00
0.2318 0.2318 0.2318 0.2318 0.2318
$ 48,661,603.40 $ 80,112,307.37 $ 118,849,886.57 $ 172,939,389.46 $ 235,092,977.23
30% 30% 30% 30% 30%
$ 14,598,481.02 $ 24,033,692.21 $ 35,654,965.97 $ 51,881,816.84 $ 70,527,893.17
$ 5,637,191.98 $ 14,598,481.02 $ 24,033,692.21 $ 35,654,965.97 $ 51,881,816.84
$ 8,961,289.04 $ 9,435,211.19 $ 11,621,273.76 $ 16,226,850.87 $ 18,646,076.33

O EL MES DE ENERO, A PARTIR DE FEBRERO SE USARÁ EL DETERMINADO

 JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 127,090,889.00 $ 169,900,893.00 $ 201,234,567.00 $ 239,890,789.00
$ 187,890,113.00 $ 195,489,029.00 $ 264,678,900.00 $ 263,890,789.00
$ 314,981,002.00 $ 365,389,922.00 $ 465,913,467.00 $ 503,781,578.00
$ 198,767.00 $ 128,789.00 $ 167,890.00 $ 110,234.00
$ 343,567.00 $ 345,656.00
$ 315,179,769.00 $ 365,518,711.00 $ 466,424,924.00 $ 504,237,468.00
$ 1,014,206,114.00 $ 1,329,385,883.00 $ 1,694,904,594.00 $ 2,161,329,518.00
$ 1,329,385,883.00 $ 1,694,904,594.00 $ 2,161,329,518.00 $ 2,665,566,986.00
0.2318 0.2318 0.2318 0.2318
$ 308,151,647.68 $ 392,878,884.89 $ 500,996,182.27 $ 617,878,427.35
30% 30% 30% 30%
$ 92,445,494.30 $ 117,863,665.47 $ 150,298,854.68 $ 185,363,528.21
$ 70,527,893.17 $ 92,445,494.30 $ 117,863,665.47 $ 150,298,854.68
$ 21,917,601.14 $ 25,418,171.16 $ 32,435,189.21 $ 35,064,673.52
 NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 319,890,890.00 $ 326,897,700.00
$ 269,890,776.00 $ 308,789,021.00
$ 589,781,666.00 $ 635,686,721.00
$ 111,212.00 $ 176,545.00
$ 289,789.00
$ 589,892,878.00 $ 636,153,055.00
$ 2,665,566,986.00 $ 3,255,459,864.00
$ 3,255,459,864.00 $ 3,891,612,919.00
0.2318 0.2318
$ 754,615,596.48 $ 902,075,874.62
30% 30%
$ 226,384,678.94 $ 270,622,762.39
$ 185,363,528.21 $ 226,384,678.94
$ 41,021,150.74 $ 44,238,083.44