CUADRO DE ACTUALIZACIÓN Y DEPRECIACIÓN

Nº CUENTA FECHA SALDO COT UFV COT UFV FACTOR INCRE SALDO DEP ACUM INCRE SALDO DATOS DEP DEPREC. TOTAL VALOR
FINAL INICIAL MENTO ACTUA ANTES MENTO ACTTUA ANUAL DEP en
LIZADO LIZADO % AÑO DUOD Libros
DE AJUSTE ACUM
1 EQUIP. COMPUTACIÓN 31/12/2018 93.200,00 2,33187 2,29076 0,01794600918 1.672,57 94.872,57 23550,00 422,63 23972,63 25% 4 12 23.718,14 47.690,77 47.181,80
2 MUEBLES Y ENSERES 20/1/2019 76.120,00 2,33187 2,29256 0,01714677042 1.305,21 77.425,21 0,00 0,00 10% 10 11,37 7.336,04 7.336,04 70.089,17
3 VEHICULOS 15/5/2019 334.000,00 2,33187 2,30137 0,01325297540 4.426,49 338.426,49 0,00 0,00 20% 5 7,63 43.036,57 43.036,57 295.389,92
TOTALES 7.404,27 422,63 23972,63 74.090,75

CAPITAL 31/12/2018 293.994,00 2,33187 2,29076 0,01794600918 5.276,02

 EMPRESA COMERCIAL
"MAUIS"

FOLIO 1

LIBRO DIARIO
FECHA COD DETALLE F/M PARCIAL DEBE HABER

31/12/2019 AA1
1 Equipo de Computación 1.672,57
1 Muebles y Enseres 1.305,21
1 Vehiculos 4.426,49
4 A: Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes 7.404,27
Por la acatualización de los Activos Fijos según cuadro
de actualizaciones
31/12/2019 AA2
5 Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes 422,63
2 Depreciación Acumulada de Equipo de Comp. 422,63
Ajuste de la depreciación acumulada de Equipo de
computación según cuadro de actualización
31/12/2019 AA3
5 Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes 5.276,02
Ajuste de Capital 5.276,02
Registro de la actualización del capital
31/12/2019 AA4
5 Depreciación de Equipo de Computación 23.718,14
5 Depreciación de Muebles y Enseres 7.336,04
5 Depreciación de Vehiculos 43.036,57
2 A: Depreciación Acumulada de Equipo de Comp 23.718,14
2 Depreciación Acumulada de muebles y Ens 7.336,04
2 Depreciación Acumulada de Vehiculos 43.036,57
Por depreciación de activos fijos de la Gestión
31/12/2019 AA5
5 Seguros Pagados por Anticipado 5.130,67
1 A: Seguros 5.130,67
Por el ajuste de los seguros consumidos en la presente
gestiòn
31/12/2019 AA6
4 Alquileres Ganados 9.090,00
2 Alquileres Cobrados por Anticipado 9.090,00
registro de corrección y ajuste de alquireres pagados
por antipado y alquileres ganados
31/12/2019 AA7
1 Inventario Final de Mercaderias 34.700,00
4 A: Perdidas y Ganancias 34.700,00
Por el registro de las existencias al 31-12
31/12/2019 AA8
1 Intereses 3.592,37
4 A: Intereses por Pagar 3.592,37
Por el ajuste de Intereses ganados aun no cobrados
TOTAL 139.706,71 139.706,71
 Enpresa Industrial "MAUIS" HOJA DE TRABAJO CON AJUSTES
Al 31 de Diciembre de 2019
No. SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
CUENTAS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER GASTO INGRESO ACTIVO PAS Y CAP
1 ALQUILERES GANADOS 36.360,00 9.090,00 27.270,00 27.270,00
2 CAJA MONEDA NACIONAL 690.840,00 690.840,00 690.840,00
3 CAPITAL 293.994,00 293.994,00 293.994,00
4 COMPRAS 840.320,00 840.320,00 840.320,00
5 DEP. ACUM. DE EQUIPO DE COMP. 23.550,00 24.140,77 47.690,77 47.690,77
6 EQUIPO DE COMPUTACIÓN 93.200,00 1.672,57 94.872,57 94.872,57
7 INVENTARIO INICIAL DE MERCADER. 92.880,00 92.880,00 92.880,00
8 MUEBLES Y ENSERES 76.120,00 1.305,21 77.425,21 77.425,21
9 PRESTAMOS BANCARIOS LP 126.048,00 126.048,00 126.048,00
10 SEGUROS 30.784,00 5.130,67 25.653,33 25.653,33
11 SUELDOS Y SALARIOS 101.808,00 101.808,00 101.808,00
12 VEHICULOS 334.000,00 4.426,49 338.426,49 338.426,49
13 VENTAS 1.780.000,00 1.780.000,00 1.780.000,00
TOTAL 2.259.952,00 2.259.952,00
14 Ajuste por Inflación y Tenencia de B. 5.698,65 7.404,27 1.705,63 1.705,63
15 Ajuste de Capital 5.276,02 5.276,02 5.276,02
16 Depreciación de Equipo de Computación 23.718,14 23.718,14 23.718,14
17 Depreciación de Muebles y Enseres 7.336,04 7336,04 7336,04
18 Depreciación de Vehículos 43.036,57 43036,57 43036,57
19 Depreciación Acumulada Muebles y Ens 7.336,04 7.336,04 7.336,04
20 Depreciación Acumulada de Vehículos 43.036,57 43.036,57 43.036,57
21 Seguros Pagados por Anticipado 5.130,67 5.130,67 5.130,67
22 Alquileres Cobrados por Anticipado 9.090,00 9.090,00 9.090,00
23 Inventario Final de Mercaderías 34.700,00 34.700,00 34.700,00
24 Perdidas y Ganancias 34.700,00 34.700,00 34.700,00
25 Intereses 3.592,37 3.592,37 3.592,37
26 Intereses por Pagar 3.592,37 3.592,37 3.592,37
TOTAL 139.706,71 139.706,71 2.379.739,39 2.379.739,39 1.138.344,45 1.843.675,63 1.241.394,94 536.063,77
Utilidad antes de Impuestos 705.331,18
IUE 25% 176.332,79
UTILIDAD NETA 528.998,38
1.843.675,63 1.843.675,63 1.241.394,94 1.241.394,94