CODIGO: PARALELO

NOMBRE:

HOJA DE TRABAJO DE 12 COLUMNAS

BALANCE DE COMPROBACIÓN DE SUMAS Y SALDOS AJUSTES ESTADOS FINANCIEROS
No. CÓD. CTA. DETALLE SUMAS SALDOS SUMAS SALDOS AJUSTADOS ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESOS INGRESOS ACTIVOS PAS Y PAT

1 110101001 Caja M/N

2 110108001 Inventario de Mercaderías
3 120501003 Gastos de Organización
4 120201008 Equipo de Computación
5 210101003 Documentos por Pagar
6 210101001 Cuentas por Pagar
7 310101002 Capital Social
8 110109002 Seguros Anticipados
9 110107001 Cuentas por Cobrar.
10 520301001 Impuesto a las Transacciones
11 210201001 Impuesto a las Transacciones por Pagar
12 210201002 Débito Fiscal IVA
13 410101001 Ventas
14 510101001 Costo de Ventas
15 210701004 Préstamos por Pagar
16 110107012 Crédito Fiscal IVA
17 520101001 Sueldos y Salarios
18 520102002 Servicios de Internet y Otros
19 210201009 Otros Impuestos por Pagar
20 210301001 Sueldos y Salarios por Pagar
21 210301002 Provisión para Aguinaldos
22 210301003 Previsión para Indemnizaciones
23 210301004 Aportes Laborales por Pagar
24 210301005 Aportes Patronales por Pagar
25 520101002 Aguinaldos
26 520101003 Indemnizaciones
27 520101007 Aportes Patronales
28

28 520106002 Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes

29 420301001 Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes
30 520201014 Pérdida en Cuentas Incobrables
31 210101012 Previsión Para Cuentas Incobrables
32 310301002 Ajuste de Capital
33 520102013 Seguros Pagados
34 520105001 Amortización Gastos de Organización
35 220202001 Amortización Acumulada Gastos de Organización
36 520104007 Depreciación Equipo de Computación
37 220201007 Depreciación Acumulada Equipo de Computación
TOTAL
UTILIDAD DE LA GESTIÓN
TOTAL
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NOMBRE: ACTUALIZACIÓN UFV cierre

LIBRO DIARIO UFV anterior
FECHA CÓD. CTA. DETALLE F DEBE HABER
12/31/2019 X1 GASTOS DE ORGANIZACIÓN
120501003 Gastos de Organización 1,524.11 95,000.00 * 2.331870 = 96,524.11 valor actualizado
420301001 Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes 1,524.11 2.295050
12/31/2019 X2 96,524.11 menos 95,000.00 = 1,524.11 valor de actualización
520105001 Amortización Gastos de Organización 21,114.65 AMORTIZACIÓN GASTOS DE ORGANIZACIÓN
220202001 Amortización Acumulada Gastos de Organización 21,114.65 96,524.11 * 0,25 * 10,5 = 21,114.65 96,524.11 *
12/31/2019 X3 12 Valor de la amortiz por 10,5 meses
120201008 Equipo de Computación 730.26 ACTUALIZACIÓN DEL EQUIPO DE COMPUTACIÓN
420301001 Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes 730.26 51,250.00 * 2.331870 51,980.26 valor actualizado
12/31/2019 X4 2.299110
520104007 Depreciación Equipo de Computación 9,746.30 51,980.26 menos 51,250.00 = 730.26 valor de actualización
220201007 Depreciación Acumulada Equipo de Computación 9,746.30 DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTACIÓN
12/31/2019 X5 51,980.26 * 0,25 * 9 = 9,746.30 valor de la depreciación
520201014 Pérdida en Cuentas Incobrables 3,750.00 12
210101012 Previsión Para Cuentas Incobrables 3,750.00 CUENTAS INCOBRABLES
12/31/2019 X6 250,000.00 * 0.015 = 3,750.00
520106002 Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes 3,609.73 AJUSTE DE CAPITAL
310301002 Ajuste de Capital 3,609.73 225,000.00 * 2.331870 = 228,609.73 valor actualizado
12/31/2019 X7 2.295050
520102013 Seguros Pagados 10,687.50 228,609.73 menos 225,000.00 = 3,609.73 valor de actualización
110109002 Seguros Anticipados 10,687.50 SEGUROS ANTICIPADOS
x 25,650.00 * 5 = 10,687.50 Corresponde a 8 mese
12
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No. CÓD. CTA. DETALLE SUMAS SALDOS SUMAS SALDOS AJUSTADOS ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESOS INGRESOS ACTIVOS PAS Y PAT