COLCHAS Y PONCHOS S.A.

BALANCE DE SALDOS
al 31 de diciembre de 2022 (Cifras en quetzales)
SALDOS
Fo. CUENTAS
DEUDOR ACREEDOR
1 Caja y Bancos 132,153.14
2 Mobiliario y Equipo 38,980.00
3 Vehículos de Reparto 130,150.00
4 Derecho de Llave 30,000.00
5 Mercaderias 60,150.00
6 Acciones por Suscribir 20,000.00
7 Suscriptores de Acciones 10,000.00
8 Papelería y Ú tiles 6,418.00
9 Compras 70,893.00
10 Deudores Comerciales 23,750.00
11 Devoluciones y Rebajas Sobre Ventas 2,500.00
12 Sueldos de Administracion 40,500.00
13 Sueldos Sala de Ventas 36,000.00
14 Bonificacion Incentivo de Admon. 6,250.00
15 Bonificacion incentivo Sala de Ventas 5,000.00
16 Cuotas Patronales de Adminitracion 5,131.35
17 Cuotas Patronales Sala de Ventas 4,561.20
18 Deudores Empleados 5,320.00
19 Anticipo Sobre Compras 4,500.00
20 Gastos Sobre Compras 5,700.00
21 Valores Moviliarios a Largo Plazo 40,000.00
22 ISR Trimestral por Acreditar 8,350.00
23 Documentos por Cobrar a Corto Plazo 35,000.00
24 IVA por Cobrar 3,890.00
25 Alquiler Sala de Ventas 9,000.00
26 Alquiler de Oficina 6,000.00
27 ISR sobre rentas de capital 1,353.64
28 Capital Autorizado 150,000.00
29 Ventas 535,182.83
30 Descuentos Sobre Compras 1,250.00
31 Devoluciones y Rebajas Sobre Compras 1,610.00
32 Acreedores Comerciales 26,300.00
33 Intereses Percibidos 14,890.00
34 Acreedores no Comerciales 4,600.00
35 IGSS por Pagar 2,677.50
36 ISR por Pagar Sobre Compras 4,830.00
37 ISR retenido por pagar s/rentas de capital 210.00
Sumas Iguales 741,550.33 741,550.33

Guatemala 31 de diciembre de 2022

Waldemar Ventura
Perito Administrador
representante legal
 PARTIDAS DE AJUSTE
al 31 de diciembre del 2022 (Cifras en quetzales)
Pda.#1 31/12/2022
Depreciacion Mobiliario y Equipo Sala de Ventas 1,808.57
Depreciacion Mobiliario y Equipo de Oficina 1,356.43
Depreciacion Vehículos de Reparto 10,679.17
Amortizacion Derecho de Llave 1,250.00
a: Depreciacion Acu. Mobiliario y Equipo 3,165.00
Depreciacion Acu. Vehículos de Reparto 10,679.17
Amortizacion Acu. Derecho de Llave 1,250.00
Deprecu reciaciones y amortizaciones del ejercicio 15,094.17 15,094.17
del 01 de agosto al 31 de diciembre del prente añ o.
Pda.#2 12/31/2022
Caja y Bancos 258.00
Deudores Comerciales 2,150.00
a: Ventas 2,150.00
IVA por Pagar 258.00
Factura No.789 a cargo de Eleazar Conde 2,408.00 2,408.00
Pda.#3 12/31/2022
Papeleria y Utiles Consumidos 3,850.80
a: Papeleria y Utiles 3,850.80
Por lo consumido 3,850.80 3,850.80
Pda.#4 12/31/2022
Caja y Bancos 83.40
Acreedores no Comerciales 83.40
Por Sobrante de caja 83.40 83.40
Pda.#5 12/31/2022
Caja y Bancos 3,000.00
Suscriptores de Acciones 2,000.00
a: Acciones por Suscribir 5,000.00
Recibo de caja No.15, cheque No.78945 5,000.00 5,000.00
Pda.#6 12/31/2022
Caja y Bancos 14,787.12
Intereses Gastos 212.88
a: Documentos descontados 15,000.00
contabilizació n de descuento que se hizo 15,000.00 15,000.00
Pda.#7 12/31/2022
Compras 4,000.00
IVA por Cobrar 480.00
a: Caja y Bancos 2,480.00
Anticipo Sobre Compras 2,000.00
Factura No.5639 de Almacen las Chamarras, Cheque no 1879 4,480.00 4,480.00
 HOJA DE TRABAJO DE LA EMPRESA COLCHAS Y PONCHOS S.A. EJERCICIO FISCAL DEL 01 DE AGOSTO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS RESULTADOS BALANCE GENERAL
CUENTAS
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR PÉRDIDA GANANCIA ACTIVO PASIVO
1 Caja y Bancos 132,153.14 18,128.52 2,480.00 147,801.66 147,801.66
2 Mobiliario y Equipo 38,980.00 38,980.00 38,980.00
3 Vehículos de Reparto 130,150.00 130,150.00 130,150.00
4 Derecho de Llave 30,000.00 30,000.00 30,000.00
5 Mercaderias 60,150.00 60,150.00 60,150.00 48,900.00 48,900.00
6 Acciones por Suscribir 20,000.00 5,000.00 15,000.00 15,000.00
7 Suscriptores de Acciones 10,000.00 2,000.00 12,000.00 12,000.00
8 Papelería y Ú tiles 6,418.00 3,850.80 2,567.20 2,567.20
9 Compras 70,893.00 4,000.00 74,893.00 74,893.00
10 Deudores Comerciales 23,750.00 2,150.00 25,900.00 25,900.00
11 Devoluciones y Rebajas Sobre Ventas 2,500.00 2,500.00 2,500.00
12 Sueldos de Administracion 40,500.00 40,500.00 40,500.00
13 Sueldos Sala de Ventas 36,000.00 36,000.00 36,000.00
14 Bonificacion Incentivo de Admon. 6,250.00 6,250.00 6,250.00
15 Bonificacion incentivo Sala de Ventas 5,000.00 5,000.00 5,000.00
16 Cuotas Patronales de Adminitracion 5,131.35 5,131.35 5,131.35
17 Cuotas Patronales Sala de Ventas 4,561.20 4,561.20 4,561.20
18 Deudores Empleados 5,320.00 5,320.00 5,320.00
19 Anticipo Sobre Compras 4,500.00 2,000.00 2,500.00 2,500.00
20 Gastos Sobre Compras 5,700.00 5,700.00 5,700.00
21 Valores Moviliarios a Largo Plazo 40,000.00 40,000.00 40,000.00
22 ISR Trimestral por Acreditar 8,350.00 8,350.00 8,350.00
23 Documentos por Cobrar a Corto Plazo 35,000.00 35,000.00 35,000.00
24 IVA por Cobrar 3,890.00 480.00 4,370.00 4,370.00
25 Alquiler Sala de Ventas 9,000.00 9,000.00 9,000.00
26 Alquiler de Oficina 6,000.00 6,000.00 6,000.00
27 ISR sobre rentas de capital 1,353.64 1,353.64 1,353.64
28 Capital Autorizado 150,000.00 150,000.00 150,000.00
29 Ventas 535,182.83 2,150.00 537,332.83 537,332.83
30 Descuentos Sobre Compras 1,250.00 1,250.00 1,250.00
31 Devoluciones y Rebajas Sobre Compras 1,610.00 1,610.00 1,610.00
32 Acreedores Comerciales 26,300.00 26,300.00 26,300.00
33 Intereses Percibidos 14,890.00 14,890.00 14,890.00
34 Acreedores no Comerciales 4,600.00 83.40 4,683.40 4,683.40
35 IGSS por Pagar 2,677.50 2,677.50 2,677.50
36 ISR por Pagar Sobre Compras 4,830.00 4,830.00 4,830.00
37 ISR retenido por pagar s/rentas de capital 210.00 210.00 210.00
38 Depreciacion Mobiliario y Equipo Sala de Ventas 1,808.57 1,808.57 1,808.57
39 Depreciacion Mobiliario y Equipo de Oficina 1,356.43 1,356.43 1,356.43
40 Depreciacion Vehículos de Reparto 10,679.17 10,679.17 10,679.17
41 Amortizacion Derecho de Llave 1,250.00 1,250.00 1,250.00
42 Deprecicion Acu. Mobiliario y Equipo 3,165.00 3,165.00 3,165.00
43 Depreciacion Acu. Vehículos de Reparto 10,679.17 10,679.17 10,679.17
44 Amortizacion Acu. Derecho de Llave 1,250.00 1,250.00 1,250.00
45 IVA por Pagar 258.00 258.00 258.00
46 Papeleria y Utiles Consumidos 3,850.80 3,850.80 3,850.80
47 Intereses Gastos 212.88 212.88 212.88
48 Documentos Descontados 15,000.00 15,000.00 15,000.00
49 Suman Cuentas de Resultado 276,197.03 603,982.83
50 Ganancia Antes del Impuesto y Reserva 327,785.80
51 ISR por Pagar 78,223.95
52 Reserva Legal 12,478.09
53 Ganancia Despues del Impuesto y Reserva 237,083.76
SUMAS IGUALES 741,550.33 741,550.33 45,916.37 45,916.37 774,135.90 774,135.90 603,982.83 603,982.83 546,838.86 546,838.86

CUADRADO CUADRADO CUADRADO CUADRADO CUADRADO