Gestin Integral de

Riesgos Financieros

Dr. Pedro Pablo Chambi Condori

Concepto de Riesgo
Es la condicin en que existe la
posibilidad de que un evento ocurra e
impacte
negativamente
sobre
los
objetivos de la empresa.

Clasificacin de riesgo

Clasificacin de riesgo

Proceso de Gestin de Riesgos

Definicin Gestin Integral de Riesgos

Financieros

Principios claves para cada componente

Ambiente interno:
Filosofa de administracin de riesgo
Apetito de riesgo
Directorio
Integridad y valores ticos
Compromiso de competencia profesional
Estructura organizativa
Asignacin de autoridad y responsabilidad
Poltica y prcticas en materia de recursos
humanos.

Establecimiento de objetivos:
Objetivos estratgicos
Objetivos relacionados
Objetivos seleccionados
Apetito de riesgo
Tolerancia al riesgo

Identificacin de Eventos
Eventos
Factores influyentes
Tcnicas de identificacin de eventos
Interdependencias de eventos
Categoras de eventos
Distincin de riesgos y oportunidades

Evaluacin de riesgos
Riesgo inherente y residual
Establecimiento de probabilidad e
impacto
Fuentes de datos
Tcnicas de evaluacin
Eventos relacionados

Principios claves para cada componente

Respuesta de Riesgos:
Identificar y evaluar las posibles
respuestas al riesgo : transferir,
compartir, reducir, aceptar.
Evaluar opciones en relacin con :
El apetito de riesgo de la Org.
La relacin B/C de c/potencial
respuesta.
El grado en que una respuesta
reducir el Impacto y/o la probabilidad
de ocurrencia.

Actividades de Control:
Son las polticas y procedimientos que
ayudan a asegurar que la respuesta al
riesgo, as como otras directivas de la
entidad son aplicadas.
Existen a travs de toda la Org. A
todos los niveles y en todas las
funciones.
Incluyen controles en los aplicativos y
controles generales en IT.

Informacin y comunicacin:

Monitoreo:
Monitorear la efectividad en curso.

La informacin es necesaria en todos

los niveles de una entidad para
identificar, evaluar y responder al
riesgo.
La comunicacin fluye a travs de la
organizacin.

Categoras de objetivos
Objetivos estratgicos:
Objetivos vinculados a la visin
y misin de la organizacin.

Objetivos operativos
Son objetivos vinculados al uso
eficiente de los recursos.

Objetivos de Informacin
Objetivos de Cumplimiento.
Informacin que fluye en toda la Son objetivos vinculados al
organizacin.
cumplimiento normativo.

Quin decide cunto riesgo

aceptar?

Estructura Corporativa

Tipos de Riesgos Financieros

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.

Riesgo de crdito
Riesgo operativo
Riesgo de mercado
Riesgo de liquidez
Riesgo de seguro
Riesgo reputacional
Riesgo Estructural

Riesgo de Crdito
Basilea II
Definicin:
Es el riesgo de que un cliente o contraparte no pueda o no quiera
cumplir con un compromiso que ha celebrado con un miembro o
miembros de una Institucin.
El acuerdo de Basilea II establece tres mtodos para la medicin
de Riesgo de Crdito. Ellas son:
Mtodo estndar (STDA).
Mtodo de Calificaciones Internas Bsico (IRBF).
Mtodo de Calificaciones Internas Avanzado (IRBA)
En general, se espera que los bancos se muevan progresivamente
a las metodologas avanzadas que refleje de una manera ms
adecuada su perfil de riesgo a travs del clculo de sus
requerimientos de capital.

Basilea I
El acuerdo de Basilea I publicado por el BIS en 1988, estableci
los primeros estndares internacionales para el clculo de los
requerimientos de capital para Riesgo de Crdito buscando
alcanzar dos objetivos:
1.
Fortalecer la seguridad y estabilidad en el sistema bancario
internacional.
2.
Uniformar la regulacin bancaria disminuyendo desigualdad
competitiva entre los bancos internacionales.
Entres sus propuestas ms relevantes estn:

Establecer un 8% como requerimiento de capital mnimo para

hacer frente a cualquier situacin de quebranto.

Estandarizacin en la constitucin del Capital Bsico y Capital

Complementario.

Estandarizacin en la clasificacin de los activos, as con una

asignacin de un ponderador de riesgo (RW).
Basilea I fue un progreso muy importante para la Banca Internacional.

Basilea II
Partir del 1 de julio de 2010 entr en vigencia el Reglamento para el
Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo de Crdito
aprobado por la Resolucin SBS N 14354-2009 que recoge los
ponderados de Basilea II, con algunas discreciones nacionales. Sin
embargo, existe un proceso de adecuacin, por lo que los
ponderadores de Basilea I para riesgo de crdito, con algunas
discreciones nacionales, se encontrarn vigentes hasta Junio del
2010.
Mtodo Estndar:
El mtodo estndar es una versin modificada del Acuerdo de
Basilea I, en donde se d una mayor granularidad al portafolio de
crdito con el fin de asignar un RW ms adecuado al perfil de
riesgo que tenga un portafolio en especfico.

Modelo Estndar Basilea II

A)Soberanas
b) Entidades del sector pblico
c) Bancos multilaterales de desarrollo
d) Empresas del sistema financiero
e) Intermediarios de valores
f) Corporativas
g) Grandes empresas
h) Medianas empresas
i) Pequeas empresas
j) Microempresas
k) Crditos hipotecarios para vivienda
l) Consumo no revolvente
m) Consumo revolvente
n) Accionariales
o) Titulizacin
p) Otras exposiciones

Caso Ejemplo del mtodo estandard

Caso ejemplo mtodo estandard

Clases de provisiones

Riesgo de Crdito con Mtodo IRB

Bsico
Patrimonio..exigido EAD * PD * LGD * M / G * 8%
EAD : Monto del prstamo concedido
LGD : Prdida efectiva
G
: Ajuste por concentracin de portafolio de crditos
M
: Vencimiento residual
PD : Probabilidad de default

LGD (1 (0.20 * (C / E ) / 140%) * 50%

Determinacin de PD
Lo
podemos
determinar
haciendo
estadstica de ciertas variables, por
ejemplo cogiendo el modelo de Altman
Z a b X b X ... b X
(1968).
1

PD

1
1 e Z

X1 = capital de trabajo/Activos totales

X2 = Utilidades retenidas/activos totales
X3 = Utilidades antes de inters e impuestos/Activos totales
X4 = Valor de mercado de las acciones/Activos totales
X5 = Venta/Activos totales

Caso ejemplo de aplicacin

de IRB bsico Logstica binaria

Z a b1 X 1 b2 X 2 ... bn X n
1
PD
0.446
Z
1 e
Variables en la ecuacin
Paso
a
1

a
b
c
d
Constante

B
8.404
-56.727
19.915
1.591
-2.234

E.T.
12.086
30.451
11.087
11.600
10.933

Wald
.484
3.470
3.226
.019
.042

a. Variable(s) introducida(s) en el paso 1: a, b, c, d.

gl
1
1
1
1
1

Sig.
.487
.062
.072
.891
.838

Exp(B)
4466.104
.000
4E+008
4.906
.107

Requerimiento de capital

Patrimonio..exigido EAD * PD * LGD * M / G * 8%

MARCO DE REFERENCIA (Basilea II)

12/08/15

Abog. Nilda Povea

Modelo de administracin del Banco BBVA

GESTION GLOBAL DE LOS RIESGOS

CARTERAS

CLIENTES

PRODUCTOS

PRODUCTOS

CREDITO

MERCADO

RIESGOS
RIESGOS
GLOBALES
GLOBALES

ESTRUCTURAL

OPERACIONAL

PROCESOS
AREAS DE
ACTIVIDAD

MASAS
DE
BALANCE

DISTINTOS AMBITOS
INTERACCIONES MLTIPLES

12/08/15

Abog. Nilda Povea

Riesgo de Mercado
El riesgo de mercado es la prdida potencial por cambios en los
factores de riesgo de mercado que inciden sobre la valuacin o
sobre los resultados esperados de las operaciones activas, pasivas
o causantes de pasivo contingentes, tales como tasa de inters,
tipos de cambio, ndices de precios, entre otros.

Factores de riesgo de mercado

a.
b.
c.

d.
e.

El riesgo de mercado proviene variaciones adversas de las variables

financieras relevantes de mercado. As, los principales riesgos de
mercado a los que est expuesto el Banco se pueden clasificar de
manera genrica por la exposicin de sus portafolios a variaciones de los
distintos factores de riesgo. De esta manera se tiene:
Riesgo cambiario o de Divisas (RD): Variacin de tipo de cambio.
Riesgo de tasa de inters (RTI): Variacin de la i.
Riesgo accionario (RPC): Surge de mantener posiciones abiertas
(compra o venta) con acciones, ndices o instrumentos basados en
acciones. De este modo se crea una exposicin al cambio en el precio
de mercado de las acciones vinculadas a los ndices o instrumentos
basados en stas.
Riesgo de volatilidad sobre los contratos de opciones(TO).
Riesgo Base o de Margen (RMP): Surge cuando un instrumento se utiliza
como cobertura de otro.

Capital Requerido por Exposicin

al Riesgo de Mercado
De acuerdo con Basilea II, para efectos de requerimientos de
capital por Riesgo de Mercado se considerarn:
1.
Los instrumentos financieros (bonos, divisas, acciones, opciones,
futuros,etc.) existentes en la cartera de negociacin del banco.
2.
Las posiciones que el Banco mantenga en activos o pasivos de
su balance como hipotecas, crditos, depsitos,etc)
Para la determinacin del requerimiento de capital por Riesgo de
Mercado existen dos metodologas propuestas por el Comit de
Basilea.

Mtodo de Medicin Estndar (STDAMKT)

Uso de modelos internos de medicin de riesgo de mercado

(MMMKT).

El mtodo de Medicin Estndar (TDMkT)

El requerimiento de capital bajo el Mtodo Estndar de Riesgo de
Mercado se calcula bajo la siguiente frmula que es la suma de los
cinco factores de riesgo antes mencionados:

RM= RTI+RPC+RD+RPM+TO

Modelos Internos de medicin de

riesgo de mercado

Los bancos podrn calcular el requerimiento de Capital por Riesgos

de Mercado a partir de sus modelos internos, siempre y cuando
cumplan con las condiciones que establece el Comit de Basilea,
las cules de manera general son:
Especificaciones de los factores de Riesgo de Mercado
Estndares cualitativos.
Criterios generales del sistema de administracin de riesgo. El uso
del modelo interno estar condicionado a la aprobacin explcita de
su autoridad interna.
Estndares cuantitativos. Son los parmetros tcnicos mnimos que
establecen los reguladores y que debern cumplir los modelos
internos de las instituciones.
Procedimientos de validacin de auditores (expertos) internos y/o
externos.

El modelo VaR Modelo interno

Valor en Riesgo
1
VaR Z * I * *
360
El VaR es una medida estadstica que recupera la prdida potencial por el
Movimiento en todos los factores de riesgo de mercado (tasa de inters, tiPos de cambio, volatilidad,etc) en un horizonte de tiempo determinado. El
VaR es obtenido por Simulacin histrica capturndose en l las prdidas
Potenciales por movimientos en todos los factores de riesgo de mercado.
El nivel de confianza es de 99% con horizonte de tendencia de un da
Hbil.
Z = 2.58 para 99% de confianza.
I : Inversin

Caso ejemplo de simulacin de

Montecarlo con Crystal Ball
Determinacin de Riesgo de Mercado bajo del modelo VaR,
utilizando la simulacin de Montecarlo con Crystal Ball.
I : Activos totales de un Banco : 10 millones de dlares.
Z : 2.58
Volatilidad simulada : 40%
Determine el VaR (prdida potencial en un da de operaciones en
cualquier da de los 365 das del ao).

Conclusiones : Riesgo de Mercado

1. El riesgo de mercado debe ser para gestionar
los efectos en los activos y pasivos del Banco
provenientes de movimientos adversos en las
tasas de inters, tipos de cambio, precios de
las acciones,etc.
2. El uso de los modelos VaR se complementa
con pruebas de estrs, las cuales examinan
los efectos de movimientos inusuales en el
mercado, adems de que se tiene un control
especifico del riesgo por tasa de inters a
travs de indicadores puntuales sobre la curva
de tasas.

Riesgo de Liquidez
El Riesgo de liquidez se produce cuando una entidad a
corto plazo no tiene liquidez suficente para atender este
tipo de pagos.
No hay que confundir iliquidez con insolvencia. La primera
es coyuntural y la segunda estructural. Los problemas de
liquidez pueden resolverse a travs de la venta de
inversiones o parte de la cartera de crditos para obtener
efectivo rpidamente. No obstante, la liquidez mal
administrada puede llevar a la insolvencia.
El riesgo de liquidez hace pues referencia a la posibilidad
de que el activo pueda ser vendido fcilmente, antes de su
vencimiento, sin sufrir prdidas importantes de capital.

Basilea III:
Principales Cambios Propuestos
para el Marco Regulatorio
Internacional

Enero de 2011

AGENDA: Basilea III Principales Cambios

Propuestos
Pilar I
1. Definicin ms estricta del capital: Mejor capital
2. Colchones de capital: Ms capital
3. Ratio Mximo de Apalancamiento
Liquidez
4. Mejores Estndares de liquidez global
Pilar II y III
5. Gestin y supervisin del riesgo: Pruebas de Tensin
6. Disciplina de mercado
Avances en Per para su implementacin

Pilar I

1. Definicin ms estricta del capital

Objetivo: Se busca una mejora en la calidad del capital para que la
empresa posea una mejor capacidad de absorber prdidas.
Cambios propuestos Basilea III
1.Mayor protagonismo del capital ordinario o bsico (componente de
mayor calidad), compuesto por acciones comunes y utilidades
retenidas.
2.El capital de Nivel 1 incluir el capital ordinario, utilidades retenidas y
otros instrumentos que tengan capacidad de absorber prdidas
mientras la institucin an es solvente.
3.El capital de Nivel 2 continuar absorbiendo prdidas cuando la
institucin sea insolvente y tenga que liquidarse; consistir bsicamente
de deuda subordinada .
4.El capital de Nivel 3 ser eliminado.

2. Mayores requerimientos del capital

Objetivo: Adems de tener mejor capital, tambin es importante que las
instituciones financieras tengan ms capital para que mejore su
capacidad de absorber prdidas.
Cambios propuestos Basilea III
1.Se elevar el requerimiento mnimo de capital ordinario de 2% a 4.5%.
2.El requerimiento mnimo de capital de Nivel 1 se elevar de 4% a 6%.
3.Los bancos debern de mantener un colchn de conservacin de
capital por encima del requerimiento mnimo obligatorio.
4.Adems, se acord la creacin de un colchn anticclico que se sumar
al colchn de conservacin.
5.Tambin est en discusin la incorporacin de cargas adicionales por
riesgo sistmico.

Mayor y Mejor capital

Basilea III (8% +
colchones)

Basilea II (8%)

Riesgo sistmico
Colchn anticclico
Colchn de conservacin

Common equity: como

mnimo 2%
TIER I
(4%)

Common equity: 4.5%

Otros instrumentos:
2%

Tier II + Tier III: 4%

TIER 3 solo cubre

riesgos de
mercado

TIER II
y TIER
III

TIER I

Otros instrumentos
(requisitos ms estrictos
para absorber prdidas):
1.5%

Tier II: 2%

TIER
II

3. Ratio de apalancamiento (leverage ratio)

Objetivo: Ayuda a evitar el excesivo apalancamiento en el sistema.
Asimismo, frena cualquier intento de sortear los requerimientos de
capital por riesgo.
Definicin:
Capital de Nivel 1
>= 3.0%
Activos totales sin ponderar por
riesgo + Exposiciones fuera de
Balance + Derivados

Liquidez

4. Mejores Estndares para controlar el riesgo de liquidez

Cambios propuestos Basilea III
1. Coeficiente de cobertura de liquidez (LCR):
Activos lquidos de alta calidad que permitan al banco sobrevivir 30 das
de un escenario de estrs

2. Coeficiente de financiacin neta estable (NSFR):

Establece una cantidad aceptable mnima de financiacin estable basada
en las caractersticas de liquidez de los activos (dentro y fuera de balance)
y las actividades de la institucin en un horizonte de un ao.

3. Herramientas de monitoreo
Uso de un conjunto de indicadores comunes en la supervisin y monitoreo
del riesgo de liquidez del sector financiero. Por ejemplo:
Desfase de vencimientos
Concentracin de fondeo

Pilar II
5. Gestin y supervisin del riesgo

5. Gestin y supervisin del riesgo : Pruebas de Tensin

Cambios propuestos Basilea III
En mayo de 2009, el Comit public sus Principios para la realizacin y
supervisin de pruebas de tensin, donde formula un conjunto integral
de principios para el buen gobierno, diseo y aplicacin de los
programas de pruebas de tensin.
Principios ms relevantes:
a)Principios para Bancos
Las pruebas de tensin debern formar parte integral de la cultura
general de buen gobierno y gestin de riesgos del banco.
El banco deber utilizar un programa de pruebas de tensin que promueva
la identificacin y control del riesgo y mejore la gestin del capital y de
la liquidez.
El banco deber mantener y actualizar peridicamente su marco de
pruebas de tensin.
Las pruebas de tensin debern cubrir una serie de riesgos y reas de
negocio, tambin para el conjunto de la entidad.
Los programas de pruebas de tensin debern cubrir diversos
escenarios, incluidos los de tipo prospectivo, e intentar contemplar las

5. Gestin y supervisin del riesgo : Pruebas de Tensin

Principios ms relevantes:
b)

Principios para Supervisores

Los supervisores debern realizar exhaustivas evaluaciones peridicas
del programa de pruebas de tensin de cada banco.
Los supervisores debern exigir a los directivos del banco la adopcin de
medidas correctivas si se identifican deficiencias importantes en el
programa de pruebas de tensin.
Los supervisores debern evaluar y, en caso necesario, cuestionar el
alcance y la severidad de los escenarios de tensin aplicados al conjunto
de la entidad.
Los supervisores debern incluir los resultados de las pruebas de
tensin del banco al examinar la evaluacin interna del capital del banco
y su gestin del riesgo de liquidez.
Los supervisores debern considerar la realizacin de pruebas de tensin
basadas en escenarios comunes.
Los supervisores debern entablar un dilogo constructivo con otras
autoridades pblicas y con el sector bancario para identificar
vulnerabilidades sistmicas.

Pilar III
6. Disciplina de mercado

6. Disciplina de mercado

La crisis revel deficiencias de la informacin ofrecida por numerosos

bancos sobre su exposicin al riesgo y su base de capital.
Reforzando el Tercer Pilar
El Comit exige a los bancos divulgar todos los elementos de su base
de capital, las deducciones aplicadas y una completa conciliacin con
los estados financieros.
Propone a los bancos ofrecer informacin clara, completa y puntual
sobre sus prcticas remunerativas, con el objetivo de promover una
disciplina de mercado ms eficaz.

Avances en Per para la

implementacin de Basilea III

Pilar I: Ms y mejor Capital

Mejor Capital
SBS se encuentra evaluando el impacto de los cambios propuestos en Basilea III y su aplicacin.
Segn clculos realizados internamente, en promedio las instituciones tienen capital de calidad
suficiente para enfrentar estos requerimientos de Basilea III.
Capital ordinario (common equity) :8.6%
Capital de Nivel 1(definicin estricta de Basilea III): 8.8%
Ratio de Apalancamiento: 5.1% (19.6 veces)
Mayor Capital
Per cuenta con ratios de capital prudenciales superiores al mnimo diferenciado segn bancos y
microfinancieras. Este ratio prudencial permite constituir colchones que pueden ser utilizados en
periodos de estrs
Actualmente se encuentra en periodo de pre-publicacin el reglamento para el requerimiento de
capital adicional, que permitir establecer colchones segn el perfil de riesgo de la empresa. Los
riesgos por los que se requerir el colchn son: (i) ciclo econmico, (ii) concentracin (sectorial,
individual y geogrfica), (iii) concentracin de mercado, (iv) tasa de inters del balance y (v)
propensin al riesgo

Per: Ratio de capital mnimo y prudencial

14.3%
8%

9.8 %

Ratio de
Ratio de
capital
capital Ley de
internacional
Bancos

11%

Ratio de
capital
prudencial
bancos

Ratio de capital
prudencial
microfinanciera
s

Desarrollo de metodologa que incorpore el perfil de

riesgo de cada institucin

Estructura propuesta para el requerimiento de

capital adicional en Per
% de RC
% de PE
% de Pilar I
% de RC
(APR RC stress
-APR RC base) +
contingentes

Buffer
Ciclo
Econmico

Propensin
riesgo
Tasa
de
inters
Concentracin
Mercado
Concentraci
n

al
de

BUFFE
R

RO
RM
Pilar I

Pilar I

RC

53

Liquidez
Ratios mnimos de liquidez mensuales de 8% en moneda nacional y 20% en moneda
extranjera que permiten contar con un colchn de liquidez adicional al encaje.
Propuesta normativa en lnea con recomendaciones de Basilea III ser pre-publicada en el
corto plazo.
Pilar II: pruebas de estrs

Pilar II y III

Los reglamentos para la gestin de riesgos especficos (mercado, crdito y liquidez) recogen
la mayor parte de las recomendaciones planteadas por Basilea.
Asimismo, la SBS cuenta con un modelo de pruebas de estrs para el sistema financiero que
servir como benchmark para la evaluacin de los modelos realizados por los bancos.
Pilar III: disciplina de mercado
En el 2010 se estableci al interior de la SBS un grupo especial encargado de elaborar la
propuesta normativa para la implementacin del Pilar III
Para el 2011, el grupo tiene el encargo de elaborar guas sobre las distintas reas de aplicacin
del Pilar III.

ADMINISTRRiesgo de SeguroACIN
DEL
RIESGO
1.
Identificacin
2. Evaluacin
- Frecuencia
- Severidad
3. Control
- Prevencin
- Previsin
4. Financiamiento
- Eliminarlo
- Retenerlo
- Transferirlo
5. Costo

PROCESO PARA DETERMINAR EL RIESGO EN UN PRODUCTO DE SEGUROS

No Existe Riesgo

NO

Existe un Riesgo?

SI
Puede ser
identificado y
valuado?

Anlisis de Riesgos

NO

SI
El Riesgo es eliminado

SI

Puede eliminarse?

NO
NO

Es significativo?

SI
Puede ser
reducido?

SI

Tratamiento del Riesgo

NO
Es catastrfico?

Eliminacin

Financiacin del Riesgo

SI

Seleccin de accin a
seguir

Revisin de
Obligaciones
Reubicacin
Eliminar
equipos

Deducible

Seguro

Transferencia

Retencin

Reduccin

Seguros

Activa

Prevencin

Otros

Pasiva

Planeamiento
Corporativo

IDENTIFICACION DE RIESGOS

Antecedentes

Mtodos de Identificacin

Exposiciones Exposiciones Exposiciones

Exposiciones
de
de
de
de
Propiedad Ingresos Netos ResponsabilidadCapital Humano

TIPOS DE RIESGOS EN LA
EMPRESA

RIESGOS DE LAS PROPIEDADES

RIESGOS DE LAS PERSONAS
RIESGOS DE VENTAS
RIESGOS DE RECLAMACIN JUDICIAL
RIESGOS FINANCIEROS, IMAGEN
RIESGOS DE PRODUCCIN
RIESGOS DEL PERSONAL
RIESGOS DEL MEDIO AMBIENTE
RIESGOS TECNOLGICOS, ETC.

Riesgo de Reputacin
Es la agestin de valores ganados a
travs del tiempo, como son el prestigio
ganado, marca y posicionamiento.

Prcticas cuestionables
Prctica que revasan lo tico.

Riesgo Operacional

Qu es riesgo operacional?

Que es el Riesgo Operacional?

Es el Riesgo de incurrir en prdidas
como consecuencia de deficiencias o
fallos de los procesos internos,
recursos humanos o sistemas, o bien
derivado de circunstancias externas

Por qu gestionar el Riesgo

Operacional?
Grandes fraudes y estafas nacionales e
internacionales causadas por una inadecuada
gestin del riesgo operacional (fallos de
sistemas, mala segregacin de funciones, falta
de controles o controles inadecuados, malas
practicas con clientes, etc.), han generado
importantes prdidas a instituciones financieras,
llegando algunos a la quiebra.

 Estos hechos han preocupado tanto a los

reguladores como a los propios bancos y
los ha motivado a desarrollar modelos de
gestin y administracin del riesgo
operacional, que les permitan prevenir o
mitigar dichas prdidas.

 El Riesgo Operacional esta presente en

TODAS las actividades del Banco, NO ES
UN RIESGO DEL DEPARTAMENTO DE
OPERACIONES, impacta y debe ser
administrado en TODAS las unidades:
De negocio, corporativas, de apoyo y
produccin.

El objetivo es:
Controlar las prdidas y que cada banco
provisione de acuerdo a su propio perfil
de riesgo. Es decir, una adecuada
administracin, control y gestin del
Riesgo Operacional permitir provisionar
menores prdidas por este concepto y
afectar de menor medida el capital de las
instituciones financieras

Impacto del
Riesgo
Operacional

Tipologas de Riesgo
Operacional
Fraude Interno
Fraude Externo

Daos en Activos Fsicos

Riesgo Operacional

Fallos en los Sistemas

Errores en los Procesos

Gestin de RRHH
Prctica de Negocios

Ejemplos del Riesgo

Operacional

Falta de Control en el proceso de atencin

Normativa Interna y Externa
Cajeros Automticos
Ejecucin de procesos
Reclamos de Clientes
Clonacin de Tarjetas de crdito
Fuga de informacin

Negociacin de Productos
Falta de Segregacin de Funciones
Proceso Contable
Procesos de Control
Recepcin de Billetes Falsos