Edwin No tenemos recursos propios

Astrid Mensual Distribución parte gastos 70% y otra parte ahorro 30%
Marlene Semanal Ahorro 75% en una alcancía gastos 25%
Litzi Semestral No tenemos reAhorro 25% resto es gastos
Yael Semestral No tenemos reAhorro 50%, 20% micronegocio; 30% gastos
Aranza Quincenal Ingreso persoAhorro 50% (20% afore, 20% emergencias, 10% inversión)

2ingresos
1 semanal beca Salario 80%
Diana Semestral Trabajo Ahorro 20%
 6meses 2 años
Corto Mediano
Conseguir ingIniciar un peq. Negocio
Actitud conservadora
Actitud conservadora
Graduación Auto
Ahorro adicional 10% inversión inventario 90% Graduación
Acciones 20% Viajes

40% gastos
20% inversión
acciones
40% ahorro Fondo de inversión

60,000 30,000
45,000 15,000
6 años
Largo

Viaje
viaje
Inversión a negocio

0
Asaltos

Inversión más alta 200

1500
Robos Fraude
Robos hormiga
Robo de información

Información Experiencias ajenas

Comunicación // redes sociales, periódico digital // transmisiones .
Innovación // re ingenieria // nuevas tecnologías
Investigar los cambios (gustos y preferencias)
Administración del tiempo Matriz de tiempo
Información

Hikikomori

Importante Urgente Fechas// tiempo

No importante No urgente Plazo de tiempo

Planificación
chas// tiempo
azo de tiempo

anificación
 La forma en que se
Modelo de negocio administra

Sector en el que se
desempeña

Cadena de suministro

zapatos piel

MP sustituta Sintetica
Vinipiel
Textil

inversión Actividades que mitiguen el riesg

Otras actividades de inversión

 Compras

Mkt

Finanzas

Ganancias
100% 100% Reducción de materia prima
Costo de producción alto
Menor demanda

100%
90%
110%

vidades que mitiguen el riesgo

Intrumentos financiero
Logistica // Financiera Riesgo
Suministro Proveedores TC Aversión al riesgo // intentar
Deudas en que tipo de moneda Información
Commodities MP
importaciones

Producción Productos Maquinaria // TC

Procesos Conocimiento y capacitación
Gestión de activos Recursos humanos

Clientes Demanda Exportación Cambio Climático

Volumen en el Materia prima bàsica
mercado MP, TC, Incremento de precios,
Inflación

Inversiones Inversión extranjera directa

Cuestiones Política

Comercio exterior imp-exp

 Probabilidad Acción

Utilidades // 2020 500,000USD

Alemania. 100,000
Francia 100,000
China 150,000

90,000 Empresa nuevos yTasa

del 25%

Inversión
Toda la perdida del embarque
3 Clientes en el extranjero
Francia
Alemania
China Buscar un mercado local
Cerrara China Posibilidad de env
% Alemania podia absorver
% absorver Francia
Confinamiento de la mercancía
Pérdida total

Ventajas
Chile mercado / estable / demanda
Colombia
Venezuela

pensamiento anticipado del rie 100%

Activades anticipadas para mitigAhorro /Inversión
20%

Nuevo negocio 20% Bonos del gobierno

15% 10%
15%
Finanzas RIESGO Anticipar acción Gasto

Encontrar soluciones Ahorro Inversiónes

Plane de continengencia
Plan de continuidad del negocio Capital

Buscado Inversion en portafolíos Financiamientos

Apalancamiento

Riesgo

110%

80% Zona baje de seguridad

Casa 60%

Ahorro adicional
75%

Otras inversiones
10%
5%
15%
Un pensamiento anticipado de lo que pudiera pasar
 250,000
50 60000

15000000 4000

escenario optimista 30%

escenario pèsimista 20%

pèrdida 20%

Perdida del 5%

Ganancia del 15%

ActualizaciónConocimientoHabilidades tecnológicas

10,000

zona de
confort Bajo interés
 Inversionistas nuevos
Abigail 150,000 USD
Belen 100,000
Diana 160,000
YO 140,000

Empresa Fabricante de Computadoras

Computadora tamaño celular 25,000

Monserrant

coputadora producto regular 15,000

Financiamiento
Apalancamiento

Business Plan Objetivos

Plan de negocios anual 7%

Comparativas de información historica Nuevos proyectos

Estados financieros
Inversiones
Inventarios PT, MP, Mat Proc; Mat trá
Tipo Cambio
Proceso produInversión = productividad
Identificación de oportunid

Factores ExterInflación
 Competencia
Regulaciones Cambios
Salud y Sanidad

Plan de continPlanes de contingencia

Determinar las necesidades que tiene la organización

Proyectos Diferentes tipo de plan de

Crear nuevo negocio

Producto

Modelo de negocio 2022

Flexibilidad 2024
resiliencia
adaptación al cambio

medición, evaluación, cuantificación, predicción y control

Medición KPI financieros Razones o indicadores financieros

Evaluar Estados financieros comparativos y Tasas
Cuantificamos Perdidas y Ganancias (Utilidad), valor de
Predecimos Presupuestos, proyecciones, escenarios,
Control Relación Contabilidad y Finanzas.

Administración del Riesgo…

Donde diversificar ese Riesgo
 Mayor demanda y menor oferta
Tasa de rendimiento Riesgo Invertir
Costo de capitasa de redndimiento//UtilCrédito Bancario
12% tasa de riesgo 6% riesgo 5%
15% 0%
20% 0%
18% 15%

80% aceptación en el mercado Acciones paraque el lanzamiento fucione

Josue Leonardo
50%
50%

Aumento de producción

, MP, Mat Proc; Mat tránsito, PI,

versión = productividad
entificación de oportunidades (problemas) Capacidad instalada
Personal sea eficiente
 mpetencia
gulaciones Cambios
lud y Sanidad

anes de contingencia Inversiones Gastos Presupuestos

Un nuevo producto (cambio, reformulación un nuevo lanzamiento)

Compra o sustitución de activos o proyectos
Cambios organizacionales
Creación de un negocio

pensamiento basado en el riesgo 40%

dores financieros
ros comparativos y Tasas de rendimiento,Formulas de evaluación de la empresa CPPC, EVA, EBIT, EBITA
ncias (Utilidad), valor de las acciones
oyecciones, escenarios, uso de estados financieros históricos
lidad y Finanzas.
 VALOR DE LA EMPRESA
édito Bancario Emisión de nuevas acción
Ordinarias
Preferencias

ue el lanzamiento fucione

2021 2020 2019

ventas 300 300 300 450
materia prim 250
500 Localidad 400 tardía
Incluir los aspectos que impactan para el riesgo.
Comprar un departamento
Valor futuro
67 cajetilla 2010
25 años 300
-2010 ahorro -30
1% interés

$3,776,481.72

ANUAL
Valor presente ahorro
400,000 ahorro de un año
7 años
1,900,000 pago inmediato
10% costo del dinero (costo alternativo)

$1,947,367.53 $47,367.53 Al final de los 7 años que tu tengas i

$6,766.79

Negociación Identificar oportunidad de la organizació

20
c
25
prod interm producto final
proceso de fabricación
uso de la maquinaria
material empaque

15
5
25 12
3
 Identificar oportunidad de la organizació

20 c
 21 años
ahorro mensual 25 años
meses
1 cajetilla diaria
mensual
por los 25 años
603000 es dinero yo ahorre sin haber hecho nada

25,000 anual
3 años
3%
50,000 pesos si hoy le dan su dinero

$70,715.28 $20,715.28
final de los 7 años que tu tengas invertido tu dinero

car oportunidad de la organización

23
23
oducto final empacado salida almacén venta

8 5
2 3
6 2
2 2
car oportunidad de la organización

20
 1000
-50,000 -250000 -50,000
5 años 60
2.50% 2.50%

$262,816.43 $12,816.43 $83,997.90

ahorro mensual
pago anual
meses
año
 Cuales son las condiciones que yo veo a futuro
Objetivos
Visión cuidado ambiental

Proyectos a futuro
Objetvos a futuro

6meses 2 años 6 años

Corto Mediano Largo

Estados financeros
Balance General
Flujo de efectivo
Cambios de capital
Estados de resultados

18.00. KG
Tortillería Cuahutèmoc Iztacalco
2 establecimientos Roma Santa Anita
Inversión
Mayor ingreso
Precio precio

Factores externos
Incremento de la gasolina
Clima
Control de precios/ Gobierno
Subsidios

Inventarios Materia Prima

Desastre Natural
Ventas
Descomposturas / daños
 precio USD
Paises
Estados Unidos 2
Argentina 2.5
Brasil 2.2
Canada 2.4

Restricciones Tipo de cambio

Fecha de pago
Condiciones de pago

Políticas económicas

Distribuciòn de entregas Planeación

 Misión

Flujos de efectivo

Tiene conocimiento la
empresa proceso regular
Análisis
30% 35% Riesgo Incertidumbre
Tlalpán Máquina Demanda
Corregidora Materia Prima Competencia
Nuevo local Competencia Robo
Apoyos
Precio Productividad

Factores internos
productividad del proceso
Ventas
Calidad
Propio capital
Capacitación

300 500

Producción adicional Competencia

Gobierno
 Incremento de precios

Todos Fátima Yael Diana Belen

500 400 500 400 400 TC
60% 40% 50% 30% 21
13.33% 15% 16.66% 20% 20.2
13.33% 30% 16.66% 20% 20.4
13.33% 15% 16.66% 30% 20.31

de cambio Anual
500,000 8,400,000.00
iciones de pago 8,080,000.00
8,160,000.00
8,124,000.00
$ 32,764,000.00

Producción
Compras Disponibilidad de la entrega
Ventas
Almácen
Distribución
 subsidio
Precio maìz
11.02.2020 8.5 50 kg
14.02.2022 21.3
15.02.2022 21.4
16.02.2022 24

Mes
8,400,000.00 8,400,000.00
320,000.00 10,100,000.00 -1,700,000.00 7,760,000.00
240,000.00 10,200,000.00 -1,800,000.00 7,920,000.00
276,000.00 10,155,000.00 -1,755,000.00 7,848,000.00
Valor de mi dinero sea el mismo
Futuro

22 días de pago
11000000 10,155,000.00 845,000.00
11000000 8,124,000.00 2,876,000.00
 Ingresos
Gastos
Identificar actividades en la operación

Utilidad o pèdida // Bruta, operaciòn, antes de impuestos, despuès de im

Depreciación
Crèditos // Amotizaciones de pago

Lanzamiento nuevo producto

Ingeniería y Desarrollo de producto

ppe= propiedad de plata y equipo

 Define un periòdo
Ventas
Si voy bien o mal
Producto Ingreso es sufiente
Adminstración Gastos son equilibrados
Operación Lìquidez
Proceso Rentabilidad
Financiamientos Cuentas por cobrar 90
Inversiones Cuentas por pagar 90
òn, antes de impuestos, despuès de impuestos 120

Capital de trabajo

Estimaciones Erogaciones
Maquinaria $ 70,000.00
Materia prima $ 30,000.00
Mano de obra $ 15,000.00
Nuevos insumos $ 20,000.00
Total $ 135,000.00

periodo 0 2020
Maquinaria 150000
Ventas $ 70,000.00
Costo de operación $ 25,000.00
utilidad bruta $ 45,000.00
depreciación $ 15,000.00
Gastos de estructura $ 15,000.00
Utilidad antes de impuestos $ 15,000.00
ISR 30 % $ 4,500.00
PTU 10 % $ 1,500.00
Utilidad neta $ 9,000.00
depreciación $ 15,000.00
Flujo de Efectivo de Operación $ 24,000.00
Inversiones $ 20,000.00
Flujos de Efectivo por Inversión $ 4,000.00
Capital de trabajo $ 18,000.00
Flujo Neto de Efectivo Positivo $ 22,000.00
 Capital de Trabajo
Caja o Banco $ 15,000.00
Cuentas por Cobrar $ 8,000.00
Inventario $ 5,000.00
Cuentas por pagar (resta) $ 10,000.00
Total $ 18,000.00
 150
Financiamiento no es suficiente
Ventas no estan cubriendo los gastos
Tal utilzando el dinero no es la correcto
Inventarios

Poyecciones de Venta
Nuevo producto Producto actual
Producto actual años
$ 50,000.00 2020
$ 20,000.00 2021
$ 10,000.00

$ 80,000.00

2021 2022

No se le suman las inversiones en el caso de que no se hayan realizado

Flujo de efectivos de la distribución
Maquinaria 150000 2021 2022
Ventas $ 70,000.00 $ 84,000.00
Costo de operación $ 10,000.00 $ 16,800.00
utilidad bruta $ 60,000.00 $ 67,200.00
depreciación 10% anual $ 15,000.00 $ 15,000.00
Gastos de estructura $ 15,000.00 $ 15,000.00
Utilidad antes de impuestos $ 30,000.00 $ 37,200.00
ISR 30 % $ 4,500.00 $ 4,500.00
PTU 10 % $ 1,500.00 $ 1,500.00
Utilidad neta $ 24,000.00 $ 31,200.00
depreciación $ 15,000.00 $ 15,000.00
Flujo de Efectivo de Operación $ 39,000.00 $ 46,200.00
Inversiones $ 20,000.00 10,000
Flujos de Efectivo por Inversión $ 19,000.00 500
Capital de trabajo $ 26,000.00 $ 27,300.00
Flujo Neto de Efectivo $ 12,000.00 $ 9,400.00

Capital de Trabajo
Efectivo $ 15,000.00
Cuentas por Cobrar $ 8,000.00
Inventario $ 5,000.00
Cuentas por pagar (resta) $ 2,000.00
$ 26,000.00

Local operación
 Costos Operativos Costos Operativos
Contabilidad Mercadotecnia
Erogaciones Producto actual Erogaciones
 2023 2024 2025
$ 85,680.00 $ 87,393.60 $ 89,141.47
$ 17,136.00 $ 17,478.72 $ 17,828.29
$ 68,544.00 $ 69,914.88 $ 71,313.18
$ 15,000.00
$ 15,000.00
$ 38,544.00
$ 4,500.00
$ 1,500.00
$ 32,544.00
$ 15,000.00
$ 47,544.00
5,000
500
$ 28,665.00
$ 14,379.00
Buscar alternativas para obtener flujos de Efectio
Operativos
adotecnia
Producto actual
 Los proyectos pueden realizarse en cualquier condiciòn ya
que son separados de otros pero se realiza un proyecto o se
realiza otros

Flujo del proyecto

TIR Proyectos excluyentes
Year Distribuidoras
Determinar las condiciones del presupuesto 0 -$90,000.00
Heladería 1 50,000
Cafetería 2 48,000
3 36,000
4
35,000
5 28,000
6 $0.00
Tasa dada r= 35%
Periodo / años N= 5
Present value/ Valor actual PV ó VA = $94,788.17
Net present value o valor actual neto NPV ó VAN = $4,788.17
Tasa de rendimiento requerida TIR = 38.27%
Future value / valor futuro FV = $425,033.31
Tasa de rendimient o interna modificada TIRM = 36.41%
Periodo de recuperación PR = 1.8
Periodo de recuperación descontado PRD = $1.78
 VP DE FLUJOS IGUALES
Year Cash flow
0
1
2
3
4
5
6
r= 0.12
N= 3
VNAoPV ó VA = $0.00
NPV ó VAN = $0.00
TIR = Err:523
FV = $0.00
arse en cualquier condiciòn ya
pero se realiza un proyecto o se

del proyecto
ctos excluyentes
Local
-$120,000.00 1 presupuesto que voy a invertir
50000 Inversion mayor al dinero que voy a invertir
48000
45000 Financiar

38000 500,000
10000 2) Riesgo inversión
$0.00 Riesgo de la recuperación de la inversión
20%
5 90500
$2,821.72
-$117,178.28
21.49%
$7,021.33
-43.32%
2.4
$2.49
←
Hacer directamente al El uso de es dinero que se aplicara al proyuecto y que al mismo tiempo se invertira
Tasa de rendimiento EVA
40,000 fisica
50,000 inversión 500
Procesos en la organización
Finanzas

Flujos de efectivo
Flujos del proyectos
Flujo de la operación

Tomar decisión Informaciòn interna y externa

Polìtica de inversiones 25%
C

Establecimeinto estrategias 500,000 pesos

Forward - Fururo $$ deteminar mi riesgo
Commodies // materia $$$
Crèdito clientes
Solicitud de crèdito a proveedore
Como se va a manejarla operaciòn
Invertir // portafolio, otras opciones, acciones, inversiones activos etc.
Bonos 10 años

95 pesos 500 tn anual

400 tn real
incluìdo 10 %
40% 45%
Anticiparnos Preguntando // informaciòn
Tiempo Beneficio
500,001 Riesgo e ince 10 años
25 pesos - 95pesos

800 tn 50
25 400 25 perdida
Estados financieros Necesidades
Presupuesto Proyectos
FODA
Condiciones actuales
Metas
Objetivos
Análisis de Estados Financieros
Determinación de uso del capital
 Imp
Tratado de libre comercio Marruecos

Barreras arancelarias
Pagos adiciones por reglamentaciones

Costo $$$

Riesgo Factores externos

TC USD variación

8 USD 16 USD
Conflicto 4 usd 10 usd Logìstica

2USD
expo
Honduras

riesgo operación
riesgo de inversiòn riesgo de crédito plazo de pagos
riesgo legal

TC
40,000 18 720000
21 840000 120000
 Costo absorber el riesgo
Factores externos
Factores internos
20% Riesgo operacional Flujo de efectivo
Flujo del proyecto
Flujo de la inversiòn
Riesgo de liquidez Pagode mis obligaciones
Impuestos
Capital de trabajo
Condiciones fiscales
Uso del capital
Financiamiento
Pago de rendimientos al capital invertido

Riego de mi portafolio de productos Demanda Ventas

Principal Estrella 20
vaca
Perro
Incognito Nuevos Productos

Riesgo en productos de invePortafolio de Liquìdez

Negociaciones de materia prima
Inversiones bancos
Activos
Acciones
Rentabilidad

Riesgo de mercado IPC Medir la inflaciòn

90% % rendimiento Familas pueden pagar nu
Tasa de inflaciòn checando anual acumula
Sector de la industria

Riesgo de operaciones de comercio exteriImpuestos

gastos de logìstico
pagos de licencias
Pedimentos
aranceles

Riesgo legal Reglas

Leyes
Problemática interna / polìticas internas
Reglamentos
Regulaciones
Marco Transfronterizo
 Operaciòn
Inversiòn ne proyectos
Inversiòn en los productos nuevos y actuales
Gastos regulares de la operaciòn
Nuevas inversiones

10

uevos Productos

edir la inflaciòn
milas pueden pagar nuestros productos
ecando anual acumulada