CONCEPTOS UNIDAD

ACTIVO FIJO
Congelador Unidad

Selladora al vacío Unidad

Cocina Industrial Unidad
Molino de queso Unidad
Balanza Electrónica Unidad
Prensa para queso Unidad
Tina quesera Unidad
Estanque para insumos Unidad
Mesa de acero inoxidable Unidad
Etiquetadora Unidad
Cucharas de palo Unidad
Termómetro Unidad
Jarras (2.5 L) Unidad
Lactodensimetro Unidad
Envases de Polietileno Unidad
ACTIVO DIFERIDO
Alquiler del local Servicio

CAPITAL DE TRABAJO

TOTAL
CANTIDAD COSTO UNITARIO MONTOS TOTAL
S/ 6,590 $ 6,590.00
1 S/ 1,100
S/ 1,100
1 S/ 300 S/ 300
1 S/ 500 S/ 500
1 S/ 200 S/ 200
1 S/ 300 S/ 300
1 S/ 350 S/ 350
2 S/ 100 S/ 200
1 S/ 300 S/ 300
2 S/ 1,440 S/ 2,880
1 S/ 200 S/ 200
2 S/ 20 S/ 40
1 S/ 30 S/ 30
2 S/ 10 S/ 20
1 S/ 140 S/ 140
10 S/ 3.00 S/ 30
S/ 1,500 S/ 1,500.00
1 S/ 1,500 S/ 1,500

S/ - S/ -

S/ 8,090 S/ 8,090.00
 0
Memorias de Calculo

Productos:
Costo de Produccion para Queso Andino
Ingredientes Unidad de Medida Cantidad Costo Unitario Costo total
Leche Lt 200.00 150.00
Cuajo g 2.00 4.50
Cultivo lactico g 1.00 75.00
Sal Kg 2.00 2.20

Calculo de Costos de Operación, servicios y otros

Concepto Unidad de Medida Cantidad Precio Unitario Frecuencia Costo Mensual
-
 Proyeccion de Ventas:
Platillo Diario Semanal Mensual Año 1
Costo Mensual
-
-
-
-
-
-
-
- Costos de Otros
- Concepto Diario Semanal Mensual Año 1 Costo
-

-
-
Costo Mensual
 0
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO
CONCEPTO PROM. MENSUAL 1

TOTAL S/ -
 0
YECCION DE COSTOS
AÑO AÑO AÑO AÑO
2 3 4 5

S/ - S/ - S/ - S/ -
 0
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
0 S/ - S/ - S/ -
0 S/ - S/ - S/ -
0 S/ - S/ - S/ -

TOTAL S/ - S/ - S/ -

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

0 S/ - S/ - S/ -
0 S/ - S/ - S/ -
0 S/ - S/ - S/ -
0 S/ - S/ - S/ -
TOTAL S/ - S/ - S/ -

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

COSTOS FIJOS S/ - S/ - S/ -
COSTOS VARIABLES S/ - S/ - S/ -
COSTOS TOTALES S/ - S/ - S/ -
 AÑO 4 AÑO 5
S/ - S/ -
S/ - S/ -
S/ - S/ -

S/ - S/ -

AÑO 4 AÑO 5
S/ - S/ -
S/ - S/ -
S/ - S/ -
S/ - S/ -
S/ - S/ -

AÑO 4 AÑO 5
S/ - S/ -
S/ - S/ -
S/ - S/ -
 0
PROYECCION DE INGRESOS
VOLUMEN PRECIO VENTAS
CONCEPTO PROMEDIO MENSUAL UNITARIO MENSUALES
0 0 S/ 150 S/ -
TOTAL
 0
CION DE INGRESOS
AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
1 2 3 4 5
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
 0
ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO PROYECTADO
( PESOS )
Proyectados
CONCEPTO/PERIODO
Año 1 Año 2 Año 3

INGRESOS POR VENTAS - - -

COSTOS DE PRODUCCION - - -

UTILIDAD BRUTA 0 0 0

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 0.00 0.00 0.00

UTILIDAD DE OPERACIÓN 0 0 0

Reintegros
Intereses

UTILIDADES ANTES DE IMPUESTOS 0 0 0

PTU 0 0 0

UTILIDAD NETA 0 0 0

Egresos Totales 0 0 0
incluyendo impuestos, reintegros, pago de intereses
O PROYECTADO

yectados
Año 4 Año 5

- -
- -

0 0

0.00 0.00

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0
 0
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
VENTAS S/ - S/ - S/ -
COSTOS FIJOS S/ - S/ - S/ -
COSTOS VARIABLES S/ - S/ - S/ -
COSTOS TOTALES S/ - S/ - S/ -
PUNTO DE EQUILIBRIO $ #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
PUNTO DE EQUILIBRIO % #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

INTERPRETACION

El punto de equilibrio indica el porcentaje de ventas que se debe tener para

cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se
debe vender en porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas
LIBRIO
AÑO 4 AÑO 5
S/ - S/ -
S/ - S/ -
S/ - S/ -
S/ - S/ -
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
 EVALUACION FINANCIERA

INDICADORES FINANCIEROS
FLUJO NETO DE EFECTIVO
Inversiones para el proyecto
Año de Ingresos Egresos Fija Diferida
operación totales* totales
0 6,590 1,500
1 - -
2 - -
3 - -
4 - -
5 - -

CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 10%
Año Costos Beneficios Factor de Costos
de totales totales actualización actualizados
operación ($) ($) 10.0% ($)
0 8,090 0 1.000 8,090
1 0 0 0.909 0
2 0 0 0.826 0
3 0 0 0.751 0
4 0 0 0.683 0
5 0 2,278 0.621 0
Total 8,090 2,278 8,090

Los indicadores financieros que arroja el proyecto son:

VAN=
TIR =
B/C =
NCIERA

DORES FINANCIEROS

oyecto Valor de Rescate

Cap de trab. Valor Recup. De
Residual cap. De Trab. Flujo Neto de Efectivo
- - 8,090
-
-
-
-
2,278 2,278

Beneficios Flujo neto de

actualizados efectivo act.
($) ($)
0 -8,090
0 0
0 0
0 0
0 0
1,414 1,414
1,414 -6,676
CALCULO DE DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

CONCEPTO UNIDAD

Congelador Unidad
Selladora al vacío Unidad
Cocina Industrial Unidad
Molino de queso Unidad
Balanza Electrónica Unidad
Prensa para queso Unidad
Tina quesera Unidad
Estanque para insumos Unidad
Mesa de acero inoxidable Unidad

Cucharas de palo Unidad

TOTAL
 COSTO Años de Depreciacion Drepreciacion en el
CANTIDAD COSTO TOTAL
UNITARIO Vida Util Anual periodo (5 Años)

1 1100 1,100 6 183 917

1 300 300 8 38 188
1 500 500 10 50 250
1 200 200 6 33 167
1 300 300 6 50 250
1 350 350 6 58 292
2 100 200 10 20 100
1 300 300 6 50 250
2 1440 2,880 10 288 1,440

2 20 40 5 8 40

6,170 779 3,893

 Valor
Residual

183
113
250
33
50
58
100
50
1,440

2,278
 PERÍODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSION
0 1 2 3
FLUJO ACT. - 8,090 - - -
SALDO - 8,090 - 8,090 - 8,090 - 8,090

El ultimo saldo negativo corresponde

al numero de años de recuperacion

Periodo de recuperacion
LA INVERSION
4 5
- 1,414
- 8,090 - 6,676

rresponde
Proyeccion de Flujo de Efectivo Anualizado

Concepto Año 0 Año 1

Entradas
Programa -
Solicitante -
Otros -

Ventas -
Otros Ingresos

Total de Entradas - -

Salidas
Inversiones
Fija 6,590.00
Diferida 1,500.00
Capital de trabajo -

Costos de produccion, administracion y ventas -

ISR
PTU -

Total de Salidas 8,090.00 -

Flujo N. E. - 8,090.00 -
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

- - - -
2,277.50

- - - 2,277.50

- - - -

- - - -

- - - -

- - - 2,277.50
 Flujo de Efectivo Mensual o Flujo de Caja

CONCEPTO Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5

INGRESOS

Total Egresos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Efectivo Acumulado 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Capital de trabajo mensual $ -

 MESES PRIMER AÑO
Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Mes 12 TOTAL

0.00 0.00

0.00