ÌNDICE

5.1 Estimaciòn de la Demanda

5.2 Proyecciòn de la Demanda
5.3 Cuantificaciòn de la Inversiòn
5.4 Estructura de Costos
5.5 Presupuesto de Ingreso
5.6 Presupuesto de Egreso
5.7 Flujo de Caja Mensual para el Primer Año
6.8 Responsabilidad Social Empresarial
6.9 Flujo de Caja Proyectado
6.10 Punto de Equilibrio Anual
6.1 ESTIMACIÓN DE LA DEMANDA :

S/ 1,052.00
S/ 10.00
S/ 10,520.00

TOTAL

MES (26 días)

TOTAL

AÑO (12 meses)

2 PRIMEROS MESES 50%
 VENTA DIARIA BAJO
BAJA NORMAL ALTA NORMAL
S/ 420.80 ALTO

0 420.8 0

VENTA MENSUAL
BAJA NORMAL ALTA
7,364 10,520 13,676
0 0 0
0 0 0
7,364 10,520 13,676

VENTA ANUAL
ENE. FEB. MAR. ABR. MAY. JUN. JUL. AGO.
65,492 65,492 56,780 61,900 65,492 65,492 65,492 65,492
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE VENTA ANUAL
 SET. OCT. NOV. DIC. TOTAL
71,080 65,492 56,780 65,492 770,476
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
770,476
6.2 PROYECCIÒN DE LA DEMANDA :

PROYECCIÓN ANUAL
AÑO 1 AÑO 2 AÑO3
5% 6%
770,476 809,000 857,540
0 0 0
0 0 0
 6.3 CUANTIFICACIÒN DE LA INVERSIÒN :

TIPO SUB TOTAL

INVERSIÓN FIJA :
Inversión Fija Tangible
Inversión Fija Intangible
CAPITAL DE TRABAJO :
Disponible
Exigible
Realizable
IMPREVISTOS

DESCRIPCIÓN DE LA INVERSIÓN :

ÁREAS PRODUCTO

Laptop

ÁREA DE ADMINISTRACIÓN
 ÁREA DE PRODUCCIÓN

ÁREA DE VENTA

ANEXO DE FUENTES DE LA
DE LA INVERSIÓN
TANGIBLE
 INVERSIÓN INTANGIBLE
PRODUCTO
Reserva de nombre
Escritura pública
CONSTITUCIÓN DE LA
EMPRESA

Carnet de sanidad X4
Notario
RUC SUNAT
Legalización de libros contables
Gastos publicidad
Abogado
TOTAL INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE
N DE LA INVERSIÒN :

IMPORTE %

S/ - #DIV/0!

S/ - #DIV/0!

5%
S/ - #DIV/0!

INVERSIÓN TANGIBLE
DETALLE CANTIDAD PRECIO

Marca HP 15" CORE I5 3 S/ 2,800.00

TOTAL INVERSIÓN FIJA TANGIBLE
 PRECIO

bros contables

S/ -
 REALIZABLE ( 15 días )
TOTAL PRODUCTO UNIDADES CVU COSTO
S/ - 0 0 S/ - S/ -
S/ 8,400.00 0 0 S/ - S/ -
S/ - 0 0 S/ - S/ -
S/ - TOTAL DE REALIZABLE S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ 8,400.00
 6.4 ESTRUCTURA DE COSTOS :

250 litros de yogurt

En un día se harán uds

En un mes se harán uds

CANTIDAD 1 DÍA
COSTOS VARIABLE
pitahaya 500 kg S/ 18.00

SUB TOTAL S/ 18.00

COSTO VARIABLE UNITARIO S/ 0.50

PRODUCTO CVU PV

COSTOS FIJO DÍA MENSUAL

Mnatenimeinto de local S/ - S/ 120.00
Luz S/ - S/ 150.00
Agua S/ - S/ 80.00
Teléfono e internet S/ - S/ 250.00
Alquiler de Local S/ - S/ 1,500.00
Sueldos S/ 3,720.00
 SUB TOTAL S/ 223.85 S/ 5,820.00

COSTOS TOTALES

PRODUCTO CFU
0 #DIV/0!
0
0

PRECIO DÍA
0
0
0
TOTAL S/ -

MES DÍA
CANTIDAD 0 0
COSTO DE PRODUCCIÓN S/ - S/ -
INGRESO DE VENTA S/ - S/ -
GANANCIA S/ - S/ -

Posición Sueldo Bruto Mensual Cantidad

GERENTE GENERAL - 1
ADMINISTRADOR - 1
JEFE COMERCIAL Y DE MARKETING - 1
ASESOR DE VENTAS 1 - 1
ASESOR DE VENTAS 2 - 1
AUXILIAR DE MARKETING - 1
AUXILIAR CONTABLE - 1
ASESOR LEGAL - 1
CANTIDAD 1 MES

500 S/ 18.00

S/ 18.00
#DIV/0!

ANUAL
DNI
S/ -

MENSUAL PRODUCTO
0
0
0
S/ - TOTAL

AÑO 1
Pensiones AFP/ONP DESCUENTO PENSIÓN SEGURO INTEGRAL
AFP/ONP - -
AFP/ONP - -
AFP/ONP - -
AFP/ONP - -
AFP/ONP - -
AFP/ONP - -
- -
- -
 En un día se harán
En un mes se harán

COSTOS VARIABLE

SUB TOTAL
COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE COMPLETO CARGO

TOTAL
CANTIDAD POR DÍA CANTIDAD AL MES

0 0

VACACIONES TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL

- - -
- - -
- - -
- - -
0 - -
0 - -
0.00 - -
0.00 - -
- -
 uds
uds

CANTIDAD 1 DÍA CANTIDAD 1 MES

S/ - S/ -
S/ -

PLANILLA DE TRABAJO
TIEMPO SUELDO SIS VACASIONES

S/ - S/ - S/ -
 En un día se harán
En un mes se harán

CANTIDAD
COSTOS VARIABLE

SUB TOTAL
COSTO VARIABLE UNITARIO

SUELDO FINAL

S/ -
uds
uds

1 DÍA CANTIDAD 1 MES

S/ - S/ -
S/ -
6.5 PRESUPUESTO DE INGRESO :

ENE. FEB. MAR.

50

TOTAL DE UNIDADES 50 0 0

PV INGRESOS ENE. FEB. MAR.

S/ - S/ 65,492.00 S/ 65,492.00 S/ 56,780.00
S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ - S/ - S/ - S/ -
TOTAL DE INGRESOS S/ 65,492.00 S/ 65,492.00 S/ 56,780.00

PROYECCIÓN DE INGRESOS POR AÑO

PRECIO AÑO 1 AÑO 2

S/ - S/ 770,476.00 S/ 808,999.80
S/ - S/ - S/ -
S/ - S/ - S/ -
TOTAL S/ 770,476.00 S/ 808,999.80

Enero Febrero Marzo

pares 2000 2500 3000
Precio 35 35 35
Total Venta 70000 87500 105000

Ceviche
Platos 50
Precio 35
Total 1750
Arroz con pato 90
Precio 28
Total 2520
Chicharon 75
Precio 20
Total 1500
Total Venta 5770

Vasos de jugo 7500 7500 7500

Precio 5 5 6
Total venta 37500 37500 45000

Litros de yogurt 2500 2625 2700

Precio 6.5 6.5 6.5
Total venta 16250 17062.5 17550

Filtrantes cajitas 5500 5500 5500

Precio de cajita 6 6 6
Total de venta 33000 33000 33000

1 2 3
Paquetes turisticos 200 240 150
Precio recorrido 1 250 250 250
total Rexorrido 1 50000 60000 37500
Paquetes turisticos 50 60 35
Preciio recorrido 2 150 150 150
total Rexorrido 2 7500 9000 5250
57500 69000 42750

Unidades - cajas 400 400 400

Presentaciones 17 17 17
Total de venta 6800 6800 6800

Paquete 1 10
Paqueete 2
Paquete 3
 ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SET.

0 0 0 0 0 0

ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SET.

S/ 61,900.00 S/ 65,492.00 S/ 65,492.00 S/ 65,492.00 S/ 65,492.00 S/ 71,080.00
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ 61,900.00 S/ 65,492.00 S/ 65,492.00 S/ 65,492.00 S/ 65,492.00 S/ 71,080.00

AÑO3
S/ 857,539.79
S/ -
S/ -
S/ 857,539.79
 6325
6
37950

4
 OCT. NOV. DIC. TOTAL

0 0 0 0

AÑO 1
OCT. NOV. DIC. TOTAL
S/ 65,492.00 S/ 56,780.00 S/ 65,492.00 S/ 770,476.00 ###
S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ 65,492.00 S/ 56,780.00 S/ 65,492.00 S/ 770,476.00
 6.6 PRESUPUESTO DE EGRESO :

CVU EGRESO ENE. FEB. MAR.

S/ - S/ 45,200.00 S/ 49,720.00 S/ 54,692.00
S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ - S/ - S/ - S/ -
C.V TOTAL S/ 45,200.00 S/ 49,720.00 S/ 54,692.00

CF EGRESO ENE. FEB. MAR.

S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00
S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ - S/ - S/ - S/ -
C.V TOTAL S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00

CVT AÑO 1 CVT AÑO 2 CVT AÑO 3

S/ - S/ - S/ -
S/ - S/ - S/ -
S/ - S/ - S/ -
C. VARIABLE TOTAL S/ - S/ - S/ -

C.FIJO TOTAL S/ - S/ - S/ -

COSTO TOTAL S/ - S/ - S/ -
 ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SET.
S/ 60,161.20 S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ 60,161.20 S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -

ABR. MAY. JUN. JUL. AGO. SET.

S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00
 AÑO 1
OCT. NOV. DIC. TOTAL
S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ - S/ - S/ - S/ -

AÑO 1
OCT. NOV. DIC. TOTAL
S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ -
S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ -
 6.7 FLUJO DE CAJA MENSUAL PARA EL PRIMER A

PRODUCTOS ENE. FEB. MAR.

Ingresos por ventas S/ 65,492.00 S/ 65,492.00 S/ 56,780.00

INGRESOS TOTALES S/ 65,492.00 S/ 65,492.00 S/ 56,780.00

Costo de ventas S/ 45,200.00 S/ 49,550.00 S/ 42,360.00

CFT S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00

RSE
Amortización S/ 315.27 S/ 322.65 S/ 330.20
Intereses S/ 234.06 S/ 226.68 S/ 219.13
IGV S/ 3,652.56 S/ 2,869.56 S/ 2,595.60
IMPUESTO a la Renta S/ 654.92 S/ 654.92 S/ 567.80
EGRESOS TOTALES S/ 58,556.81 S/ 62,123.81 S/ 54,572.73
SALDO DE CAJA S/6,935.19 S/3,368.19 S/ 2,207.27
SALDO ACUM. S/ 6,935.19 S/ 10,303.38 S/ 12,510.66

S/ 10,000.00
S/ 6,000.00
RA EL PRIMER AÑO :

ABR. MAY. JUN. JUL. AGO.

S/ 61,900.00 S/ 65,492.00 S/ 65,492.00 S/ 65,492.00 S/ 65,492.00

S/ 61,900.00 S/ 65,492.00 S/ 65,492.00 S/ 65,492.00 S/ 65,492.00

S/ 50,100.00 S/ 50,120.00 S/ 45,200.00 S/ 45,200.00 S/ 53,330.00

S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00

S/ - S/ -
S/ 337.93 S/ 345.84 S/ 353.93 S/ 362.22 370.70
S/ 211.40 203.49 195.39 187.11 178.63
S/ 2,124.00 S/ 2,766.96 S/ 3,652.56 S/ 3,652.56 S/ 2,189.16
S/ 619.00 S/ 654.92 S/ 654.92 S/ 654.92 S/ 654.92
S/ 61,892.33 S/ 62,591.21 S/ 58,556.81 S/ 58,556.81 S/ 65,223.41
S/ 7.67 S/ 2,900.79 S/ 6,935.19 S/ 6,935.19 S/ 268.59
S/ 12,518.33 S/ 15,419.12 S/ 22,354.31 S/ 29,289.51 S/ 29,558.10

18% S/ 1,800.00
18% S/ 1,080.00
S/ 720.00
 SET. OCT. NOV. DIC. TOTAL
S/ -
S/ 71,080.00 S/ 65,492.00 S/ 56,780.00 S/ 65,492.00 S/ 770,476.00
S/ -
S/ 71,080.00 S/ 65,492.00 S/ 56,780.00 S/ 65,492.00 S/ 770,476.00
S/ -
S/ 54,600.00 S/ 50,205.00 S/ 43,100.00 S/ 50,400.00 S/ 579,365.00
S/ -
S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 8,500.00 S/ 102,000.00
S/ 500.00 S/ 500.00
379.37 388.25 397.34 S/ 406.64 S/ 4,310.34
169.95 161.08 151.99 S/ 142.69 S/ 2,281.59
S/ 2,966.40 S/ 2,751.66 S/ 2,462.40 S/ 2,716.56 S/ 34,399.98
S/ 710.80 S/ 654.92 S/ 567.80 S/ 654.92 S/ 7,704.76
S/ 67,326.53 S/ 62,660.91 S/ 55,179.53 S/ 63,320.81 S/ 730,561.67
S/ 3,753.47 S/ 2,831.09 S/ 1,600.47 S/ 2,171.19 S/ 39,914.33
S/ 33,311.57 S/ 36,142.66 S/ 37,743.14 S/ 39,914.33 S/ 286,000.31
 6.8 RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL :

CANTIDAD PRECIO
Hogar Clinica San Juan 1 S/ 400.00

TOTAL DE GASTO S/ 400.00

L EMPRESARIAL :
 6.9 FLUJO DE CAJA PROYECTADO :

5%
PRODUCTOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
S/ - S/ -
Ventas TOTALES S/ 770,476.00 S/ 808,999.80
S/ -
INGRESOS S/ 770,476.00 S/ 808,999.80
S/ -
Costo de Ventas S/ 579,365.00 S/ 608,333.25
S/ -
CFT S/ 102,000.00 S/ 107,100.00
RSE S/ 500.00 S/ 2,000.00
Amortización S/ 4,310.34 S/ 5,689.66
Intereses S/ 2,281.59 S/ 902.28
IGV S/ 34,399.98 S/ 36,119.98
Impuestos a la renta S/ 7,704.76 S/ 8,090.00
EGRESOS S/ - S/ 730,561.67 S/ 768,235.16
SALDO DE CAJA -S/50,000.00 S/ 39,914.33 S/ 40,764.64

AÑO 1 AÑO 2
-50000 S/ 39,914.33 S/ 40,764.64

S/97,959.40

6.10 VALORIZACIÓN DEL EMPRENDIMIENTO

Inversión Inicial S/50,000.00

VAN S/47,959.40
Valorización del E S/97,959.40

6.14 ANALISIS DE SENSIBILIDAD

ESCENARIO OPTIMISTA

8%
 PRODUCTOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
S/ - S/ -
Ventas TOTALES S/ 770,476.00 S/ 832,114.08
S/ -
INGRESOS S/ 770,476.00 S/ 832,114.08
S/ -
Costo de Ventas S/ 579,365.00 S/ 625,714.20
S/ -
CFT S/ 102,000.00 S/ 102,000.00
RSE S/ 500.00 S/ 5,000.00
Amortización S/ 4,310.34 S/ 5,689.66
Intereses S/ 2,281.59 S/ 902.28
IGV S/ 34,399.98 S/ 37,151.98
Impuestos a la renta S/ 7,704.76 S/ 8,321.14
EGRESOS S/ - S/ 730,561.67 S/ 784,779.25
SALDO DE CAJA -S/50,000.00 S/ 39,914.33 S/ 47,334.83

ESCENARIO PESIMISTA

0%
PRODUCTOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
S/ - S/ -
Ventas TOTALES S/ 770,476.00 S/ 770,476.00
S/ -
INGRESOS S/ 770,476.00 S/ 770,476.00
S/ -
Costo de Ventas S/ 579,365.00 S/ 579,365.00
S/ -
CFT S/ 102,000.00 S/ 102,000.00
RSE S/ 500.00 S/ 500.00
Amortización S/ 4,310.34 S/ 4,310.34
Intereses S/ 2,281.59 S/ 2,281.59
IGV S/ 34,399.98 S/ 34,399.98
Impuestos a la renta S/ 7,704.76 S/ 7,704.76
EGRESOS S/ - S/ 730,561.67 S/ 730,561.67
SALDO DE CAJA -S/50,000.00 S/ 39,914.33 S/ 39,914.33

REAL OPTIMISTA
COK 15% COK 15%
VAN S/67,011.41 VAN S/67,011.41
TIR 78% TIR 78%
B/C 1.04 B/C 1.04
 6%
AÑO 3 6.11 INDICADORES FINANCIEROS
S/ -
S/ 857,539.79 COK 15% 9% Tasa Pasiva mas alta del mercado
VAN S/47,959.40 6% Porcentaje de riesgo del sistema
S/ 857,539.79 TIR 65%
B/C S/ 1.03
S/ 644,833.25
B/C
S/ 113,526.00 VAN (Ingresos) S/1,845,545.54
S/ 3,000.00 VAN (Egresos) S/1,797,586.13

S/ 38,287.18
S/ 8,575.40 TOTAL S/47,959.40
S/ 808,221.82
S/ 49,317.97

AÑO 3
S/ 49,317.97

12%
 AÑO 3 6.11 INDICADORES FINANCIEROS
S/ -
S/ 931,967.77 COK 15%
VAN S/67,011.41
S/ 931,967.77 TIR 78%
B/C S/ 1.04
S/ 700,799.90
B/C
S/ 102,000.00 VAN (Ingresos) S/1,911,960.86
S/ 7,500.00 VAN (Egresos) S/1,844,949.45

S/ 41,610.22
S/ 9,319.68 TOTAL S/67,011.41
S/ 861,229.80
S/ 70,737.97

-10%
AÑO 3 6.11 INDICADORES FINANCIEROS
S/ -
S/ 693,428.40 COK 15%
VAN S/35,328.39
S/ 693,428.40 TIR 56%
B/C S/ 1.02
S/ 521,428.50
B/C
S/ 103,020.00 VAN (Ingresos) S/1,708,510.11
S/ - VAN (Egresos) S/1,673,181.72

S/ 30,959.98
S/ 6,934.28 TOTAL S/35,328.39
S/ 662,342.77
S/ 31,085.63

PESIMISTA
COK 15%
VAN S/35,328.39
TIR 56%
B/C 1.02
asiva mas alta del mercado
taje de riesgo del sistema financiero
 6.9 FLUJO DE CAJA PROYECTADO :

5%
PRODUCTOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
S/ - S/ -
Ventas TOTALES S/ 770,476.00 S/ 808,999.80
S/ -
INGRESOS S/ 770,476.00 S/ 808,999.80
S/ -
Costo de Ventas S/ 579,365.00 S/ 608,333.25
S/ -
CFT S/ 102,000.00 S/ 107,100.00
RSE S/ 500.00 S/ 2,000.00

IGV S/ 34,399.98 S/ 36,119.98

Impuestos a la renta S/ 7,704.76 S/ 8,090.00
EGRESOS S/ - S/ 730,561.67 S/ 761,643.23
SALDO DE CAJA ECONOMICO -S/50,000.00 S/ 39,914.33 S/ 47,356.57
(+) Préstamo S/10,000.00
(-)Amortización S/ 4,310.34 5689.66
(-)Intereses S/ 2,281.59 902.28
SALDO DE CAJA FINANCIERO -S/40,000.00 S/ 33,322.40 S/ 40,764.63
 6%
AÑO 3 6.11 INDICADORES FINANCIEROS
S/ - VANE y TIRE
S/ 857,539.79 COK 15% 9% Tasa Pasiva mas alta del mercado
VAN S/52,943.85 6% Porcentaje de riesgo del sistema
S/ 857,539.79 TIR 70%
B/C S/ 1.03
S/ 644,833.25
B/C
S/ 113,526.00 VAN (Ingresos) S/1,845,545.54
S/ 3,000.00 VAN (Egresos) S/1,792,601.69

S/ 38,287.18
S/ 8,575.40 TOTAL S/52,943.85
S/ 808,221.82
S/ 49,317.97
VANF y TIRF
COK 15%
VAN S/52,227.28
S/ 49,317.97 TIR 79%
B/C S/ 1.03

S/1,845,545.54
S/1,792,601.69
asiva mas alta del mercado
taje de riesgo del sistema financiero
 6.12 PUNTO DE EQUILIBRIO ANU

PRODUCTOS PRECIO VENTAS MIX DE VENTAS

S/ - S/ 65,492.00 100%
S/ - S/ - 0%
S/ - S/ - 0%
TOTAL S/ 65,492.00 100%

CFT S/ 8,500.00 PE S/
YT S/ 770,476.00 PE uds
CVT S/ 45,200.00
E EQUILIBRIO ANUAL :

leq Qeq
S/ 9,029.73 #DIV/0!
S/ - #DIV/0!
S/ - #DIV/0!
S/ 9,029.73 #DIV/0!

S/ 9,029.73
#DIV/0!
Fresa 1 2 3 4
compra de fresa 10000 11000 12100 13310
Merma 35% 3,500 3,850 4,235 4,659
Total a producir 6,500 7,150 7,865 8,652
Precio de fresa 4 4 4 4
Total Compra Producto 40000 44000 48400 53240
Total envases 13000 14300 15730 17303
Precio de envase 0.2 0.2 0.2 0.2
Total compra envases 2600 2860 3146 3460.6
Mano de Obra 0.25 0.25 0.25 0.25
Total pago Mano de obra 1625.00 1787.50 1966.25 2162.88
Insumos Varios 0.15 0.15 0.15 0.15
Total pago de insumos 975 1072.5 1179.75 1297.725
Total Costo Producción 45200.00 49720.00 54692.00 60161.20
Costo Unitario 3.48 3.48 3.48 3.48
5.21538462
4 trabajadoires 930 3720
Una secretaria 0 930 930
Vigilante 750 750
Luz Agua Telefono Internet 400 400
Alquiler de local 1800 1800
Otros Gastos 350 350

Transporte 400 400

Publicidad 150 150
8500

Stefanny 12500
Keber Milder 12500
María Isabel 12500
Erick Anthony 12500
Inversión Total 50000

Stefanny 10000
Keber Milder 10000
María Isabel 10000
Erick Anthony 10000
Financiamiento 10000 20%
Inversión Total 50000
Stefanny 8000 16%
Keber Milder 10000 20%
María Isabel 12500 25%
Erick Anthony 19500 39%
Inversión Total 0
50000

Walter 5000
Yoisy 8000
Angelo 17000
Agueda 10000
Financiamiento 10000
50000
CLIENTE :
MONTO DEL PRESTAMO :
TASA EFECTIVA ANUAL:
TASA EFECTIVA MENSUAL:
PLAZO :
CUOTA :

Nº CUOTA S.K. AMORT. K.

1 10000 315.27
2 9684.72938043788 322.65
3 9362.07963423713 330.20
4 9031.87804784131 337.93
5 8693.94786521385 345.84
6 8348.10819322109 353.93
7 7994.17390480057 362.22
8 7631.95553986308 370.70
9 7261.25920387512 379.37
10 6881.88646406771 388.25
11 6493.63424321582 397.34
12 6096.2947109317 406.64
13 5689.6551724138 416.16
14 5273.4979545918 425.90
15 4847.60028960681 435.87
16 4411.73419556432 446.07
17 3965.66635449608 456.51
18 3509.15798746563 467.19
19 3041.96472675055 478.13
20 2563.83648503306 489.32
21 2074.51732152895 500.77
22 1573.74530498316 512.49
23 1061.25237345867 524.49
24 536.764190843636 536.76
 10000
0.32
0.02340569
24
549.327528
3183.86066
INTERES CUOTA

234.06 549.33
226.68 549.33
219.13 549.33
211.40 549.33
203.49 549.33
195.39 549.33
187.11 549.33
178.63 549.33
169.95 549.33
161.08 549.33
151.99 549.33
142.69 549.33
133.17 549.33
123.43 549.33
113.46 549.33
103.26 549.33
92.82 549.33
82.13 549.33
71.20 549.33
60.01 549.33
48.56 549.33
36.83 549.33
24.84 549.33
12.56 549.33
 6.13 GANANCIA UNITARIA
DÍA MES
CANTIDAD 50 1,500
COSTO DE PRODUCCIÓN S/ 25.00 S/ 25.00
INGRESO DE VENTA S/ 45.00 S/ 45.00
GANANCIA UNITARIA S/ 20.00 S/ 20.00
GANANCIA TOTAL S/ 1,000.00 S/ 30,000.00

DÍA MES
CANTIDAD 50 1,500
COSTO DE PRODUCCIÓN S/ 25.00 S/ 25.00
INGRESO DE VENTA S/ 45.00 S/ 45.00
GANANCIA UNITARIA S/ 20.00 S/ 20.00
GANANCIA TOTAL S/ 1,000.00 S/ 30,000.00

DÍA MES
CANTIDAD 50 1,500
COSTO DE PRODUCCIÓN S/ 25.00 S/ 25.00
INGRESO DE VENTA S/ 45.00 S/ 45.00
GANANCIA UNITARIA S/ 20.00 S/ 20.00
GANANCIA TOTAL S/ 1,000.00 S/ 30,000.00

6.16 CALCULO DEL COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL WACC

EL WACC para nuestro proyecto es de 15% (Si no hay financiamiento

Si hay financiamiento se aplica formula del WACC

Monto % participación
FINANCIAMIENTO S/10,000.00 20%
Aporte de socios S/40,000.00 80%
TOTAL S/50,000.00 100%

WACC= 0.20 x 0.32(1-0.10) + 0.80x0.15

WACC= 0.174
WACC= 17.4% 0.15
hay financiamiento

Costo
32%
15%