MUEBLES COLINEAL C.A. P/T : A-9.

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INFORME SEMANAL AVANCE DE TIEMPO AUDITOR: N.M
31/12/2021 FECHA: 22-11-2022

EVALUACIÓN DEL 1 AL 7

En la semana del 1 al 7, se realizaron varias actividades respecto a nuestro trabajo de auditoría, las cuales
tuvieron la programación siguiente:
La actividad 1 de la elaboración de papeles de trabajo de índices se programó para 1 sólo día, la
misma que se cumplió en el tiempo establecido.
La actividad 2, elaboración de papeles de trabajo de marcas de igual manera se programó para 1 solo día,
la misma que se cumplió a cabalidad en el tiempo que se programó.
La actividad 3,4,5 y 6 se programaron con una duración de 2 días, de las cuales, sólo la actividad 4 se la
realizó en el tiempo establecido, la 3 y la 6 en 3 días y la 5 en un solo día.
Esta semana se finalizó con la actividad 7, oficio al contador general solicitando información, la cual tuvo
una programación de 3 días y se la cumplió en los 3 días establecidos.

Como conclusión se puede decir que las actividades que se programaron, se

cumplieron a cabalidad, algunas en los tiempos establecidos y otras con una
duración mayor, pero todas se realizaron en un 100%
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ENTREVISTA A GERENTE GENERAL AUDITOR: N.M
31/12/2021 FECHA: 22-11-2022

1. ¿Cuenta su empresa con un sistema contable?

Si, Muebles Colineal C.A. cuenta con varios sistemas contables, los más importantes son el de sistema
de diario y caja, sistema de pólizas, sistema de cuentas por cobrar, sistema de diario mayor único,
entre otros.
2. ¿Usted cómo gerente conoce todas las actividades financieras y contables de la empresa?
Si, siempre estoy pendiente de cada actividad que se realiza en la empresa, y siempre estoy en contac-
to con los responsables de estas actividades, por lo que siempre me presentan informes en el aspecto
financiero y contable.
3. ¿La empresa cuenta con un sistema contable informático?
Si, contamos con un software llamado Contasol, el mismo que nos ayuda a llevar la contabilidad en
estimación directa normal y simplificada, así como en estimación objetiva o módulos. Además genera
plantillas de asientos y conceptos predefinidos por lo que se ahorra bastante tiempo y trabajo.
4. ¿Los password son manejados confidencialmente en la empresa?
Si, eso es primordial dentro de la empresa, ya que sólo las personas autorizadas y encargadas de las
distintas áreas pueden tener acceso, porque es información muy importante que se debe tener con
mucha confidencialidad.
5. ¿Cuenta la empresa con un manual de procedimientos contables?
Si, eso es muy importante, porque este manual nos permite registrar las operaciones contables que se
van realizando en la empresa.
6. ¿La empresa maneja un sistema de presupuestos?
Si llevamos un sistema de presupuestos, ya que el mismo nos permite conocer cuánto dinero se gastará
y cúanto dinero ganaremos con nuestras actividades económicas.
7. ¿Cómo aprovecha las distintas herramientas financieras, para tomar mejores decisiones?
En la empresa las herramientas financieras más importantes que tenemos, son la contabilidad y el
análisis financiero, porque con esas herramientas diagnosticamos en que situación se encuentra nues-
tra empresa y proyectar un futuro para la misma.
8. ¿La empresa cuenta con departamento de auditoría interna?
Si, porque este departamento nos ayuda a conocer si las operaciones se están realizando de manera
eficiente y eficaz, nos permite disminuir los errores para obtener mejores resultados.
9. ¿Se evalúa periódicamente los riesgos que pudieran presentarse en el desarrollo de los estados
financieros?
Si, esto lo hacemos para que los estados financieros siempre estén asegurados y además para que se
tenga una correcta realización de los mismos.
10. ¿El personal que maneja valores y especies están caucionados?
Si porque nunca se sabe si el personal pueda sufrir algún siniestro mientras realiza su trabajo, enton-
se le brinda este seguro, para que se puedan cubrir los daños que se puedan ocasionar.
11. ¿Se ha realizado auditorías financieras a la empresa?
Si, las realizamos cada 6 meses, para así verificar que los estados financieros sean transparentes y no
exista ningún problema respecto a ellos.

ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN
Se puede decir que el Gerente General de Muebles Colineal C.A. conoce acerca de todas las actividades
la empresa realiza, además de que cuenta con los sistemas contables y de presupuesto adecuados para
registrar sus operaciones, y realiza auditorías financieras con constancias, por lo que se puede deducir
que el Gerente lleva de manera correcta su empresa.