P/T: A-2.

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MUEBLES COLINEAL C.A.
AUDITOR: N.M
INFORME DE VISITA DE OBERVACIÓN
31/12/2021 FECHA: 28-11-2022

A los 28 días del mes de noviembre de 2022, siendo las 16:00 horas, se realiza la visita a la empresa “Muebles Colineal C.A.” en donde se pudo
observar los siguientes puntos importantes para el trabajo a desarrollar:
La empresa cuenta con 3 plantas amplias y grandes, las mismas que están distribuidas de manera correcta para su funcionamiento.
En la planta baja se encuentra:
• El área de atención al cliente donde se encuentran a cargo 2 trabajadores, además, está debidamente equipada y cuenta con los recursos
necesarios, como: un espacio amplio y adecuado para los clientes, dos computadoras de escritorio, dos teléfonos, dos impresoras, dos faxes,
dos escritorios y dos sillas cómodas.
• El área de canales de comercialización, el mismo que cuenta con 4 trabajadores, y cada uno tiene en sus puestos de trabajo: 1 escritorio, 1
computadora de escritorio, 1 silla, 1 teléfono, 1 impresora, y 1 archivador.
En la segunda plata:
• El área de contabilidad, donde se cuenta con un Gerente Financiero, un Subgerente, un Contador General, y con 2 contadores. Además, se
determinó que esta área maneja un sistema de contabilidad denominado “Contasol” para llevar un registro transparente de las transacciones
y realizar sus operaciones de manera adecuada.
• El área de talento humano, el mismo que cuenta con 5 trabajadores y con los recursos suficientes para realizar sus actividades, como: 5
computadoras de escritorio, 5 impresoras, 5 teléfonos convencionales, 5 archivadores, 5 escritorios y 5 sillas.
En la tercera planta:
• El área gerencial, que consta de 3 oficinas, una del Gerente General con su respectivo escritorio, silla, dos asientos, una computadora de
escritorio, 1 impresora, 1 teléfono convencional, y 1 archivador para sus documentos. La otra oficina es para el Subgerente, así mismo
cuenta con los recursos mencionados y la última oficina es de la secretaria.
 P/T: A-2.5
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INFORME DE VISITA DE OBERVACIÓN
31/12/2021 FECHA: 28-11-2022

El área de fabricación se encuentra ubicada en los Álamos de la Ciudad de Riobamba, cuenta con 10 trabajadores a cargo de la misma y sus
respectivas oficinas de administración y comercialización se encuentran en las calles Guayaquil y Carabobo. Cada una de las oficinas tienen las
instalaciones adecuadas para el buen desarrollo del trabajo y cada persona cuenta con los recursos necesarios para realizar sus actividades.

La visita de observación finalizó a las 17:00 horas, concluyendo que la empresa cuenta con una buena distribución de sus departamentos y de las
actividades que cada uno debe realizar y que también posee los recursos necesarios para la producción, ventas y comercialización.
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VISIÓN SISTÉMICA FACTORES INTERNOS
31/12/2021 FECHA: 29-11-2022

Estructura Organizacional

El organigrama estructural define como está integrado sus departamentos:

JUNTA GENERAL DE
ACCIONISTAS
DEPARTAMENTO DE
AUDITORÍA
INTERNA
DIRECTORIO

GERENCIA GENERAL

SUBGERENCIA
GENERAL

GERENCIA GERENCIA DE GERENCIA GERENCIA GERENCIA

ADMIN. COMERC. TÉCNICA FINANC. DE PROD.

Manuales de Funciones

Muebles Colineal C.A. cuenta con el manual de funciones para todos sus integrantes, en sus
diferentes niveles, mismos que se encuentran archivados en el departamento de personal.

Se anexa una copia de los mencionados manuales de funciones

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31/12/2021 FECHA: 29-11-2022

MUEBLES COLINEAL C.A.

MANUAL DE FUNCIONES
Nombre del puesto: Gerente General
Depende de: Directorio
Supervisa a: Toda la empresa
Naturaleza del puesto: Dirigir a Muebles Colineal C.A.
Funciones:
1. Control de los ingresos y egresos de la empresa
2. Logra la completa armonía a través de un trabajo coordinado
3. Optimiza los recursos con los que cuenta la empresa, de manera que sean
utilizados eficientemente
4. Conoce técnicamente de las operaciones de la empresa
5. Mitiga inconvenientes mediante soluciones adecuadas y elocuentes
6. Supervisa la operatividad de la empresa
7. Aprueba los presupuestos de la empresa
8. Dictamina las políticas a implementarse en la empresa
9. Evalúa el desempeño del personal
10. Motiva a su equipo de trabajo
11. Otras actividades afines al puesto
Requisitos:
• Título de Licenciado de Administración de Empresas
• Maestría en Administración y Dirección de Empresas
Experiencia: 8 años
Cursos a fines:
• Desarrollo de Habilidades Gerenciales
• Fundamentos económicos y financieros
• Técnicas de negociación
Cursos complementarios:
• Liderazgo e Inteligencia emocional
• Competencias Laborales
• Liderazgo y toma de decisiones
Competencias:
• Liderazgo
• Don de mando
• Trabajo bajo presión
• Trabajo en equipo
• Adaptabilidad al cambio
• Pensamiento analítico
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Procesos de producción

1. Diseño

Se realiza un diseño del mueble según las explicaciones, gustos y necesidades del cliente
que solicita nuestros servicios para realizarle un presupuesto.
Una vez el presupuesto ha sido aceptado, nos trasladamos al domicilio del cliente para tomar
las medidas exactas de la ubicación del mueble (alto, ancho, profundidad, si existen pilares,
huecos de enchufe, etc…)

2. Patrón

Ya con el diseño y medidas exactas del mueble se pasa a la mesa de reglaje para sacar el
patrón del mueble.
Se sacan las medidas de los tableros, maderas, molduras y demás componentes.

3. Sierra y Tupi

Pasamos a la máquina de sierra donde se cortan las maderas según los patrones.
Con la máquina de Tupi se hacen las molduras y demás rebajes y la maquina Labrante las
saca a escuadra.

4. Lijadora de cinta

Las piezas pasan a la lijadora de cinta para lijar todas las impurezas que tengan las piezas.

5. Costados y entrepaños

Se sacan todos los costados y entrepaños con la circular y con la máquina de tarugar se le
abren todos los taladros.
Posteriormente se pegan todos los tableros y maderas con la escopleadota.

6. Ensamblado

A continuación, se ensambla el mueble y se fabrican las puertas, cajones, zapateros, y demás

accesorios que lleve el mueble.

7. Tallado

Si alguna pieza lleva algún tallado se realiza con el mazo y la gubia.

Se sacan todos los costados y entrepaños con la circular y con la máquina de tarugar se le
abren todos los taladros.
Posteriormente se pegan todos los tableros y maderas con la escopleadota.
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8. Ensamblado

A continuación, se ensambla el mueble y se fabrican las puertas, cajones, zapateros, y demás

accesorios que lleve el mueble.

9. Tallado

Si alguna pieza lleva algún tallado se realiza con el mazo y la gubia.

Torneado

Para las patas si estas son torneadas se coge la madera y se tornea con el torno, si por el
contrario es una pata con alguna forma, se coge la madera maciza y se realiza un dibujo,
después se corta con la sierra y se lija para dejarla lisa.
Se sacan todos los costados y entrepaños con la circular y con la máquina de tarugar se le
abren todos los taladros.
Posteriormente se pegan todos los tableros y maderas con la escopleadota.

10. Ensamblado

A continuación, se ensambla el mueble y se fabrican las puertas, cajones, zapateros, y demás

accesorios que lleve el mueble.

11. Herraje

Posteriormente el mueble pasa a la zona de herraje, donde se le ponen bisagras, tiradores,

cristales en definitiva todo complemento del mueble.

12. Montaje

Finalmente se carga en el camión para ser transportado al hogar del cliente donde se
descarga y monta definitivamente

Proceso de ventas

Entradas
• Muebles
• Camas
• Cómodas
• Veladores
• Peinadoras
• Clientes
• Vendedores
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Salidas
• Venta de muebles, camas, cómodas, peinadoras y veladores.

Tareas

1. Seleccionar y organizar los muebles por modelos y tipo.

2. Identificar a los clientes cuyas necesidades pueden ser satisfechas con los modelos de
muebles que ofrece la empresa.

3. Iniciar contacto con el cliente:

a. Comenzar entrevista al cliente.
b. Establecer las necesidades del cliente.
Preguntar: qué tipo de mueble está buscando, preferencia, color o modelo.

4. Presentar el producto según la necesidad.

a. Indicar el beneficio del modelo de mueble.
b. Acompañar al cliente y mostrar el mueble.

5. Cerrar la venta.

6. Realizar reuniones de seguimiento comercial.

a. Analizar sugerencias y comentarios.
b. Hacer correcciones si es necesario.
c. Notificar a los interesados.
d. Fin del proceso.

Proceso de compras

1. Identificación de los bienes y servicios que se necesitan.

2. Creación de la solicitud de compra.
3. Revisión y aprobación de la solicitud de compra.
4. Solicitud de propuesta a los proveedores.
5. Negociación del contrato y aprobación.
6. Envío y recibo del producto o servicio solicitado.
7. Revisión y comparación con lo solicitado.
8. Aprobación y pago de facturas.
9. Actualización de registros contables.
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Proceso de roles de pago

En cada jornada laboral se registran las entradas y salidas de los trabajadores, mediante un
registro de asistencia, el mismo que en su contenido posee: nombres y apellidos, número de
doc. de identidad, hora de entrada y salida, y la firma correspondiente.
El personal encargado de este proceso, es el de Talento Humano, el cual verifica si se
cumple o no con lo establecido. Después de que se verifica si se cumple o no, se procede a
realizar una orden escrita al Gerente para la aprobación de dichos pagos.
Para los pagos se verificará si los trabajadores han realizado horas extras y si tienen
comisiones, y, además, se descontará los aportes al seguro social, anticipos, entre otros. De
esta manera se determinará cuánto se debe pagar a cada trabajador, por cada mes.