Participación de los trabajadores en las utilidades

Ingresos acumulables $ 102,186,525

Cantidad no deducible correspondiente
a los ingresos exentos del ISR pagados a los trabajadores en 2020 $ 1,604,392
Ingresos para efectos de PTU $ 100,582,132
Deducciones autorizadas $ 71,391,338
Base gravable para la PTU de 2020 $ 29,190,795
Factor PTU 10%
PTU por repartir a los trabajadores. $ 2,919,079
 Determinación del Impuesto Sobre la Renta
Total de ingresos acumulables $ 102,186,525
Total de deducciones autorizadas $ 71,391,338
Utilidad o pérdida fiscal $ 30,795,187
PTU pagada en el ejercicio $ 2,451,965
Utilidad fiscal del ejercicio $ 28,343,222
Pérdidas fiscales de ejercicios anteriores $ -
que se aplican en el ejercicio
Resultado fiscal $ 28,343,222
ISR del ejercicio 30% $ 8,502,967
Reducciones del ISR $ -
Impuesto causado en el ejercicio $ 8,502,967
Pagos provisionales efectuados $ 6,733,033
Impuesto retendido al contribuyente $ 379,510
Impuesto acreditable por dividendos $ -
Impuesto a cargo $ 1,390,424
 DATOS
PTU no cobrada en el ejercicio anterior 2019
Saldo de la cuenta de utilidad fiscal neta al 31 de dic de 2019 con la utilidad generadas hasta el 31 de dic
Saldo de la cuenta de utilidad fiscal neta al 31 de dic de 2019 con las utilidades generadas a partir del 1
Saldo de la cuenta de capital de aportación al 31 de dic de 2019
Coeficiente de utilidad aplicable en los pagos provisionales de enero y febrero de 2020
Coeficiente de utilidad aplicable en los pagos provisionales de marzo a diciembre de 2020
PTU generada en el ejercicio 2019 y pagada en 2020
Pérdidas fiscales de ejercicios anteriores pendientes de amortizar
Dividendos distribuidos
Aumento de capital en septiembre 2020
Se considera que el contribuyente no efectúa operaciones con partes relacionadas
Subsidio para el empleo pagado a los trabajadores
 $ -
radas hasta el 31 de dic $ 1,953,576
eneradas a partir del 1 $ 17,128,148
$ 9,689,285
e 2020 $ 0
e de 2020 $ 0
$ 2,451,965
$ -
$ 1,430,205
$ 1,259,685
as
$ 688,205
 Determinación de ingresos acumulables ISR
Ventas y/o servicios nacionales
Ventas y/o servicios extranjeros
Ajuste anual por inflación acumulable
Intereses devengados a favor y ganancia cambiaria
Utillidad fiscal en la enajenación del equipo de cómp
Utilidad fiscal en la enajenación del equipo de transp
Utilidad fiscal en la enajenación de inmuebles
Ingresos acumulables para efectos de ISR
sos acumulables ISR
$ 74,562,716 Art 16 LISR
$ 26,684,756 Art 16 LISR
$ 17,021 Art 44,45,46
$ 415,711 Art 17 Fracción IX
$ 74,986 Art 17 Fracción IV
$ 146,265 Art 17 Fracción IV
$ 285,070 Art 17 Fracción III
$ 102,186,525
 ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
Cédula de ISR A
Ventas nacionales $ 74,562,716
De exportación $ 26,684,756
Devoluciones, rebajas y descuentos sobre ventas
Ingresos netos
Costo de ventas y/o servicios
Inventario inicial $ 6,248,647
Compras netas $ 51,336,471
Nacionales $ 38,457,469
Importación $ 12,879,002
Inventario final $ 9,623,566
Costo de mercancías $ 47,961,552
Mano de obra $ 1,684,658
Maquilas $ -
Gastos indirectos de fabricación $ 2,329,744 $ 4,014,402
Costo de ventas y/o servicios
Utilidad bruta
Gastos de operación
Gastos de administración $ 12,687,993
Gastos de venta $ 9,021,516
Total de gastos de operación
Utilidad de operación
Otros ingresos
Ganancia en enajenación de inmuebles $ 509,300
Ganancia en enajenación de activos $ 296,122
Otros gastos
Provisiones de la PTU $ 2,919,079
Gastos en restaurantes $ 54,039
Pérdida en la enajenación de activo fijo $ 4,861
Resultado integral de financiamiento
Intereses devengados a favor y ganancia cambiaria $ 415,711
Intereses devengados a cargo y pérdida cambiaria $ 257,781
Resultado por posición monetaria $ -
Otras operaciones financieras $ -
Utilidad antes de impuestos
Provisión de ISR
Utilidad neta
$ 101,247,472
$ 329,184
$ 100,918,288

$ 51,975,954
$ 48,942,334

$ 21,709,509
$ 27,232,825

$ 805,422

$ 2,977,979

$ 157,930
$ 25,218,198
$ 8,502,967
$ 16,715,231
 BALANZA DE COM

Cuentas Saldo inicial Saldo final Saldo final

Enero Enero Febrero
Fondo fijo de caja $ 40,188 $ 40,188 $ 40,188
Bancos $ 3,427,585 $ 3,343,374 $ 3,071,001
Inversiones en valores (excepto acciones) $ 278,315 $ 278,315 $ 325,005
Clientes $ 5,646,457 $ 7,120,822 $ 7,384,498
Deudores diversos $ 19,965,764 $ 16,516,543 $ 21,490,324
Documentos por cobrar $ 934,534 $ 2,062,770 $ 2,169,330
Contribuciones a favor $ 1,525 $ 1,525 $ -
Anticipos de ISR $ - $ 376,569 $ 794,603
Inventarios $ 6,248,647 $ 9,144,284 $ 9,418,242
Terreno $ 4,898,121 $ 4,898,121 $ 4,898,121
Edificio $ 11,730,678 $ 11,730,678 $ 11,730,678
Dep. acum edificio $ 8,410,496 $ 8,459,374 $ 8,508,252
Maquinaria $ 5,481,251 $ 5,481,251 $ 5,481,251
Dep. acum maquinaria $ 4,476,354 $ 4,522,031 $ 4,567,708
Mobiliario y equipo $ 452,125 $ 452,125 $ 300,250
Dep. mobiliario y equipo $ 323,478 $ 327,246 $ 267,714
Equipo de transporte $ 1,338,053 $ 1,338,053 $ 1,338,053
Dep. eq de transporte $ 1,042,790 $ 1,070,666 $ 1,098,542
Equipo de cómputo $ 314,896 $ 314,896 $ 314,896
Dep. eq de cómputo $ 122,111 $ 129,984 $ 137,857
Gastos de instalación $ 987,605 $ 987,605 $ 987,605
Amortización acum de gastos de instalación $ 613,188 $ 617,253 $ 621,368
Proveedores $ 9,145,221 $ 9,115,860 $ 10,161,760
PTU por pagar $ 2,451,965 $ 2,451,965 $ 2,451,965

BALANZA DE COM

Cuentas Saldo inicial Saldo final Saldo final

Enero Enero Febrero
Acreedores diversos $ 2,430,569 $ 2,602,982 $ 3,216,203
Impuestos por pagar $ 5,366,455 $ 4,237,175 $ 4,480,794
Préstamos bancarios $ 2,929,272 $ 3,929,272 $ 3,929,272
Otros pasivos $ - $ - $ -
Capital social $ 9,240,315 $ 9,240,315 $ 9,240,315
Aport. Para futuros aum. De capital $ - $ - $ -
Reserva legal $ 1,500,200 $ 1,500,200 $ 1,500,200
Resultado de ej. Anteriores $ 13,693,380 $ 13,693,380 $ 13,693,380
Resultado del ejercicio $ - $ 2,189,416 $ 5,686,715
Ventas nacionales $ - $ 5,679,608 $ 11,708,306
Ventas de exportación $ - $ 2,285,609 $ 5,103,879
Dev o desc sobre ventas nacionales $ - $ 27,997 $ 55,688
Productos financieros $ - $ 29,881 $ 58,368
Otros ingresos $ - $ - $ -
Gastos de administración $ - $ 1,044,231 $ 2,373,604
Gastos de venta $ - $ 613,158 $ 1,217,194
Gastos financieros $ - $ 21,469 $ 43,147
Gastos de fabricación $ - $ 371,228 $ 758,256
Otros gastos $ - $ 4,401 $ 13,947
Costo de mercancía $ - $ 3,723,198 $ 6,540,002
 BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020

Saldo final Saldo final Saldo final Saldo final Saldo final Saldo final Saldo final
Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
$ 40,188 $ 40,188 $ 40,188 $ 40,188 $ 40,188 $ 40,188 $ 40,188
$ 3,674,127 $ 3,992,752 $ 3,306,029 $ 3,001,118 $ 3,394,676 $ 3,774,591 $ 4,384,033
$ 325,005 $ 298,779 $ 298,779 $ 298,779 $ 1,298,779 $ 2,298,779 $ 7,315,200
$ 7,423,280 $ 6,945,194 $ 8,676,375 $ 9,981,127 $ 9,676,305 $ 11,448,085 $ 11,197,380
$ 23,195,722 $ 22,689,739 $ 21,605,205 $ 21,307,485 $ 20,393,922 $ 20,147,518 $ 18,930,438
$ 2,549,600 $ 2,854,255 $ 3,900,950 $ 4,619,913 $ 4,345,955 $ 5,385,160 $ 7,123,180
$ - $ - $ 7,890 $ 7,890 $ 7,890 $ - $ -
$ 2,090,722 $ 2,717,638 $ 3,364,522 $ 3,871,247 $ 4,432,480 $ 4,974,836 $ 5,652,207
$ 9,689,735 $ 9,085,700 $ 8,966,200 $ 8,284,340 $ 10,650,970 $ 9,814,748 $ 8,491,366
$ 4,898,121 $ 4,898,121 $ 4,898,121 $ 4,898,121 $ 4,898,121 $ 4,898,121 $ 4,898,121
$ 11,730,678 $ 11,730,678 $ 11,730,678 $ 11,730,678 $ 11,730,678 $ 11,730,678 $ 11,730,678
$ 8,557,130 $ 8,606,008 $ 8,654,886 $ 8,703,764 $ 8,752,642 $ 8,801,520 $ 8,850,398
$ 5,481,251 $ 5,481,251 $ 5,481,251 $ 5,481,251 $ 5,481,251 $ 5,481,251 $ 5,481,251
$ 4,613,385 $ 4,659,062 $ 4,704,739 $ 4,750,416 $ 4,796,093 $ 4,841,770 $ 4,887,447
$ 300,250 $ 537,038 $ 537,038 $ 537,038 $ 537,038 $ 537,038 $ 537,038
$ 270,216 $ 272,718 $ 277,193 $ 281,668 $ 286,143 $ 290,618 $ 295,039
$ 1,338,053 $ 1,338,053 $ 1,049,753 $ 1,049,753 $ 1,049,753 $ 1,049,753 $ 1,049,753
$ 1,126,418 $ 1,154,294 $ 983,972 $ 1,005,842 $ 1,012,166 $ 1,018,390 $ 1,024,664
$ 314,896 $ 314,896 $ 314,896 $ 314,896 $ 314,896 $ 314,896 $ 154,265
$ 145,730 $ 153,603 $ 161,476 $ 169,349 $ 177,222 $ 185,095 $ 96,584
$ 987,605 $ 987,605 $ 987,605 $ 987,605 $ 987,605 $ 987,605 $ 987,605
$ 625,483 $ 629,598 $ 637,828 $ 637,828 $ 641,943 $ 646,058 $ 650,173
$ 9,902,936 $ 9,618,283 $ 10,327,152 $ 10,745,980 $ 10,614,000 $ 10,640,630 $ 10,355,955
$ 2,451,965 $ 2,451,965 $ - $ - $ - $ - $ -

BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020

Saldo final Saldo final Saldo final Saldo final Saldo final Saldo final Saldo final
Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre
$ 3,493,437 $ 3,366,085 $ 3,779,215 $ 3,509,141 $ 3,249,328 $ 3,500,111 $ 3,606,370
$ 5,436,035 $ 4,565,561 $ 5,259,703 $ 6,155,536 $ 7,063,801 $ 6,762,441 $ 6,778,211
$ 4,151,572 $ 4,151,572 $ 4,151,572 $ 3,068,535 $ 3,068,535 $ 2,996,475 $ 2,996,475
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 9,240,315 $ 9,240,315 $ 9,240,315 $ 9,240,315 $ 9,240,315 $ 9,240,315 $ 10,500,000
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,500,200 $ 1,500,200 $ 1,500,200 $ 1,500,200 $ 1,500,200 $ 1,500,200 $ 1,500,200
$ 13,693,380 $ 13,693,380 $ 13,693,380 $ 13,693,380 $ 13,693,380 $ 13,693,380 $ 13,693,380
$ 8,831,031 $ 9,849,241 $ 11,832,303 $ 12,983,822 $ 15,179,136 $ 18,800,591 $ 22,772,105
$ 18,858,139 $ 24,886,902 $ 32,173,884 $ 38,171,852 $ 43,458,573 $ 49,499,285 $ 56,905,983
$ 8,270,533 $ 10,337,314 $ 12,534,558 $ 14,292,611 $ 17,474,273 $ 19,651,680 $ 22,159,015
$ 81,856 $ 109,272 $ 136,993 $ 163,360 $ 191,751 $ 219,748 $ 245,761
$ 94,274 $ 121,701 $ 153,654 $ 192,861 $ 229,441 $ 270,507 $ 303,626
$ - $ - $ 184,200 $ 184,200 $ 184,200 $ 184,200 $ 296,122
$ 3,420,302 $ 4,505,379 $ 5,592,012 $ 6,638,170 $ 7,948,324 $ 9,063,775 $ 10,110,474
$ 220,835 $ 2,808,052 $ 3,548,722 $ 4,217,852 $ 4,915,810 $ 5,617,694 $ 6,311,066
$ 65,950 $ 87,837 $ 111,170 $ 136,092 $ 161,091 $ 182,971 $ 205,097
$ 1,103,193 $ 1,469,824 $ 1,801,117 $ 2,188,503 $ 2,563,870 $ 3,047,454 $ 3,235,281
$ 16,290 $ 25,720 $ 31,411 $ 36,720 $ 39,180 $ 42,177 $ 46,720
$ 11,683,489 $ 16,530,592 $ 21,992,560 $ 26,476,997 $ 30,347,317 $ 32,631,254 $ 36,738,239
Saldo final Saldo final Saldo final Al cierre
Octubre Noviembre Diciembre Diciembre
$ 40,188 $ 40,188 $ 40,188 $ 40,188
$ 3,099,163 $ 3,349,346 $ 3,633,250
$ 7,315,200 $ 7,315,200 $ 7,315,200 $ 7,315,200
$ 11,487,978 $ 11,700,365 $ 8,985,245
$ 17,404,674 $ 19,840,481 $ 22,520,706
$ 7,541,756 $ 8,260,748 $ 7,990,606
$ - $ - $ 9,809 $ 9,809
$ 6,161,474 $ 6,597,831 $ 7,112,543 $ -
$ 9,760,733 $ 9,016,138 $ 9,623,566
$ 4,898,121 $ 4,898,121 $ 4,898,121 $ 4,898,121
$ 11,730,678 $ 11,730,678 $ 11,730,678 $ 11,730,678
$ 8,899,276 $ 8,948,154 $ 8,997,030
$ 5,481,251 $ 5,481,251 $ 5,481,251 $ 5,481,251
$ 4,933,124 $ 4,978,801 $ 5,024,479 $ 5,024,479
$ 537,038 $ 537,038 $ 537,038 $ 537,038
$ 299,568 $ 304,043 $ 308,518 $ 308,518
$ 1,049,753 $ 1,049,753 $ 1,049,753 $ 1,049,753
$ 1,030,938 $ 1,037,212 $ 1,043,486 $ 1,043,486
$ 154,265 $ 154,265 $ 154,265 $ 154,265
$ 100,441 $ 104,298 $ 112,858 $ 112,858
$ 987,605 $ 987,605 $ 987,605 $ 987,605
$ 654,288 $ 658,403 $ 662,518 $ 662,518
$ 11,087,125 $ 11,313,976 $ 11,693,984 $ 11,693,984
$ - $ - $ - $ 2,920,932

Saldo final Saldo final Saldo final Al cierre

Octubre Noviembre Diciembre Diciembre
$ 3,890,296 $ 4,156,356 $ 3,576,405 $ 3,576,405
$ 6,454,079 $ 6,147,452 $ 4,299,464 $ 5,695,445
$ 2,996,475 $ 3,105,130 $ 3,105,130 $ 3,105,130
$ - $ - $ - $ -
$ 10,500,000 $ 10,500,000 $ 10,500,000 $ 10,500,000
$ - $ - $ - $ -
$ 1,500,200 $ 1,500,200 $ 1,500,200 $ 1,500,200
$ 12,263,175 $ 12,263,175 $ 12,263,175 $ 12,263,175
$ 23,075,244 $ 25,091,805 $ 28,132,577 $ 16,703,121
$ 62,592,703 $ 68,148,391 $ 74,562,716
$ 24,262,598 $ 25,591,970 $ 26,684,756
$ 272,757 $ 300,973 $ 329,184
$ 341,653 $ 379,538 $ 415,711
$ 296,122 $ 805,422 $ 805,422
$ 11,091,452 $ 12,006,705 $ -
$ 7,357,897 $ 8,042,457 $ 9,056,382 $ -
$ 226,492 $ 246,606 $ 257,781
$ 3,512,866 $ 3,782,866 $ 4,014,402
$ 50,150 $ 54,445 $ 58,900
$ 41,906,215 $ 45,399,641 $ 47,961,552
 Ajuste anual por inflación acumulable
Saldo promedio anual de las deudas $ 21,171,387
Saldo promedio anual de los créditos $ 20,631,030
Excedente del saldo anual de las deudas $ 540,357
Factor de ajuste anual $ 0
Ajuste anual por inflación acumulable $ 17,021
INPC del último mes del ejercicio de que se trate (dic2020) $ 109.2710
INPC del último mes del ejercicio inmediato anterior (dic2019) $ 105.9340
cociente $ 1.0315
unidad $ 1.0000
Factor de ajuste anual $ 0.0315
 Resultado en la enajenación de inmuebles terreno
Resultado contable
Precio de venta del terreno $ 1,359,300
Costo del terreno $ 850,000
Ganancia contable en la enajenación del terreno $ 509,300
Resultado fiscal
Precio de venta del terreno $ 1,359,300
Costo fiscal del terreno $ 1,074,230
Art. 31 LISR (MOI actualizado x factor de actualización) Art. 31 LISR
Ganancia fiscal en la enajenación de terrenos $ 285,070

Adquirido en 2014 y enaj en 2020 Art. 18 fracc IV

INPC octubre 2020 108.774
INPC octubre 2014 86.0696
Factor de actualización 1.2638

Resultado en la enajenación de inmuebles mobiliario

Resultado contable
Precio de venta del terreno $ 85,000
Costo del terreno $ 89,861
Ganancia contable en la enajenación del terreno -$ 4,861
Resultado fiscal
Precio de venta del terreno $ 85,000
Costo fiscal del terreno $ 108,933
Art. 31 LISR (Saldo pendiente de depreciar x F.A)
Ganancia fiscal en la enajenación de terrenos -$ 23,933

Adquirido en 2014 y enaj en 2020

INPC octubre 2020 106.447
INPC octubre 2014 89.0468
Factor de actualización 1.1954
Se consideró la deducción de inversiones al 31 de dic 2019
MOI $ 151,875
Dep al 31 de Dic 2019 $ 60,748
Saldo pendiente por depreciar $ 91,127
Resultado en la enajenación de inmuebl equipo de transporte
Resultado contable
Precio de venta del terreno $ 280,300
Costo del terreno $ 96,100
Ganancia contable en la enajenación del terreno $ 184,200
Resultado fiscal
Precio de venta del terreno $ 280,300
Costo fiscal del terreno $ 134,035 134265
(Saldo pendiente de depreciar x F.A)
Ganancia fiscal en la enajenación de terrenos $ 146,265

Adquirido en 2014 y enaj en 2020 Art. 18 fracc IV

INPC octubre 2020 106.889
INPC octubre 2014 95.7937
Factor de actualización 1.1158
Se consideró la deducción de inversiones al 31 de dic 2019
MOI $ 280,300
Dep al 31 de Dic 2019 $ 160,175
Saldo pendiente por depreciar $ 120,125

Resultado en la enajenación de inmuebles equipo de cómputo

Resultado contable
Precio de venta del terreno $ 180,190
Costo del terreno $ 68,268
Ganancia contable en la enajenación del terreno $ 111,922
Resultado fiscal
Precio de venta del terreno $ 180,190
Costo fiscal del terreno $ 105,204
(Saldo pendiente de depreciar x F.A)
Ganancia fiscal en la enajenación de terrenos $ 74,986

Adquirido en 2014 y enaj en 2020

INPC octubre 2020 105.755
INPC octubre 2014 100.917
Factor de actualización 1.0479
Se consideró la deducción de inversiones al 31 de dic 2019
MOI $ 160,631
Dep al 31 de Dic 2019 $ 60,236
Saldo pendiente por depreciar $ 100,395
 Determinación de las deducciones autorizadas ISR
Art. 25 fracc I Devoluciones, descuentos y bonificaciones $ 329,184
Art. 25 fracc III Gastos de operación $ 21,709,509
Art. 25 fracc VII Intereses devengados a cargo y pérdidas cambiarias $ 257,781

pérdida por enajenación

Art. 25 fracc VI
consumo en restaurantes
Art. 28 fracc XX
Otros gastos $ 28,527
Costo de lo vendido fiscal $ 50,392,918
Deducción de inversiones $ 1,388,530
Art. 25 fracc VIII Ajuste anual por inflación deducible $ -
Depreciación y amortización contable $ 954,283
Gastos no deducibles $ 100,468
Gastos que no reúnen requisitos fiscales $ 205,888
Partida pendiente de deducción $ 50,280
Pagos que son ingresos exentos para el trabajador y $ 1,404,191
Deducciones autorizadas para efectos de ISR $ 71,391,338
consumo en r 8.50% perdida en enajenación de inmuebles
 Determinación del costo de lo vendido contable y fiscal

CÉDULA D1
Inventario inicial $ 6,248,647

Adquisición de materias primas,

productos semiterminados
o terminados disminuidas con las devoluciones, descuentos
y bonificaciones sobre las mismas. $ 51,336,471
Inventario final $ 9,623,566
Costo de mercancías $ 47,961,552
Remuneraciones al personal (MOD) $ 1,684,658
Gastos directos de fabricación $ 1,781,619
Deducción de inversiones directamente relacionadas
con la producción de mercancías $ 548,125
Costo de lo vendido $ 51,975,954
l

$ 6,248,647

$ 49,817,267
$ 9,623,566
$ 46,442,348
$ 1,484,457
$ 1,699,615

$ 766,498
$ 50,392,918
 12/31/1899 $ 2.00 300%
Fecha de
adquisición MOI % Dep anual
Concepto
Art. 31 Edificio 1/12/2005 $ 7,541,228.00 5%
fracc VII y VIII Edificio 6/22/2009 $ 4,189,450.00 5%
Art. 34 Mob y equipo 3/18/2012 $ 300,250.00 10%
LISR Mob y equipo 12/8/2015 $ 151,875.00 10%
Art. 25 fracc IV Mob y equipo 4/25/2020 $ 236,788.00 10%
Eq de transporte 6/25/2016 $ 748,612.00 25%
Eq de transporte 1/15/2017 $ 301,141.00 25%
Eq de transporte 8/28/2017 $ 288,300.00 25%
Eq de cómputo 12/12/2017 $ 154,265.00 30%
Eq de computo 9/22/2018 $ 160,631.00 30%
Gastos de instalación 7/22/2009 $ 987,605.00 5%
Suma $ 15,060,145.00

Maquinaria 10/15/2021 $ 5,481,251.00 10%

Suma $ 20,541,396.00
 Inversiones
Deducción en el Deducción inmediata Adquisiciones
ejercicio en el ejercicio durante el ej
Construcciones $ 1,008,855.00

Inversiones en
inmuebles
(históricos)
Maquinaria y equipo
Mob y eq de ofic $ 56,737.00 $ 236,788.00
Equipo de cómp $ 50,266.00
Eq de transp. (autos)
Eq de transp. (ot $ 194,257.00
Otras inv en activos
Gastos cargos $ 74,905.00

Maq y eq de
energía
(fuentes
renovables)
Terrenos
(costo de
adquisición)

Adaptación a
instalaciones
para personas
con
capacidades
diferentes
TOTAL $ 1,385,020.00 $ - $ 236,788.00
 Deducción en el ejercicio
CÉDULA C1
$ 4.00 5 $ 6.00 7 8 9
INPC
Dep anual Meses Dep mensual Meses de uso Depreciación acum adquisición
contable
$ 377,061.40 12 $ 31,421.78 12 377061.4 58.309160373301
$ 209,472.50 12 $ 17,456.04 12 209472.5 70.179354161469
$ 30,025.00 12 $ 2,502.08 12 30025 78.547388665184
$ 15,187.50 12 $ 1,265.63 1 1265.625
$ 23,678.80 12 $ 1,973.23 8 15785.8666666667 105.755
$ 187,153.00 12 $ 15,596.08 6 93576.5 89.324027886291
$ 75,285.25 12 $ 6,273.77 12 75285.25 93.603882444859
$ 72,075.00 12 $ 6,006.25 4 24025
$ 46,279.50 12 $ 3,856.63 12 46279.5 98.272882985756
$ 48,189.30 12 $ 4,015.78 8 32126.2
$ 49,380.25 12 $ 4,115.02 12 49380.25 70.370516449595
$ 1,133,787.50 954283.091666667

$ 548,125.10 12 $ 45,677.09 12 548125.1 76.332712302422

$ 1,681,912.60 1502408.19166667
 1/9/1900 11 12 $ 13.00
Ult. Mes de 1ra INPC ult. Mes Dep.
mitad 1ra mitad FA FA actualizada
fiscal
Jun-20 106.743 1.830638605 1.8306 $ 690,248.60
Jun-20 106.743 1.521002883 1.5210 $ 318,607.67
Jun-20 106.743 1.358963064 1.3589 $ 40,800.97
$ -
Jul-20 107.444 1.015970876 1.0159 $ 16,036.86
Jun-20 106.743 1.195008807 1.1950 $ 111,823.92
Jun-20 106.743 1.140369365 1.1403 $ 85,847.77
$ -
Jun-20 106.743 1.086189768 1.0861 $ 50,264.16
$ -
Jun-20 106.743 1.516871062 1.5168 $ 74,899.96
$ 1,388,529.92

Jun-20 1.3984 0.0183198 0.0183 $ 10,030.69

$ 1,398,560.61
 RELACIÓN DE GASTOS CONTABLES

Gastos de Gastos de
admón. venta
Sueldos y salarios $ 3,446,326 $ 2,701,008
Gratificación anual $ 1,046,698 $ 633,716
Prima vacacional $ 622,698 $ 391,167
Compensaciones e incentivos $ 212,229 $ 107,673
Fondo de ahorros $ 369,635 $ 274,327
Comisiones a empleados $ 926,970
5% INFONAVIT $ 213,633 $ 131,121
Cuotas patronales al IMSS $ 895,827 $ 574,255
2% SAR $ 130,879 $ 95,981
3% sobre nóminas $ 252,765 $ 109,046
Honorarios $ 304,712
Arrendamiento de inmuebles $ 401,104
Arrendamiento de muebles $ 274,434
Mant. De edificio $ 333,624 $ 210,690
Mant. De maquinaria
Mant. De equipo de cómputo $ 198,906 $ 117,284
Mant. De equipo de transporte $ 517,259 $ 314,825
Papelería y artículos de oficina $ 159,225 $ 107,896
Fletes $ 380,270 $ 467,460
Cuotas y suscripciones $ 23,712
Pasajes $ 74,878 $ 36,207
Teléfonos $ 1,046,538 $ 484,547
Luz $ 572,530 $ 259,828
Combustibles y lubricantes $ 145,738 $ 90,357
Dep de edificio $ 377,061 $ 209,473
Dep de maquinaria
Dep de mobiliario y equipo $ 31,291 $ 15,786
Dep de eq de cómputo $ 46,280 $ 32,126
Dep de eq de transporte $ 117,602 $ 75,286
Amort. De gastos de instalación $ 25,980 $ 23,400
Seguros y fianzas $ 104,671 $ 15,453
Reparación de inatalaciones eléctricas $ 53,110
Impuestos y derechos $ 43,328
Art. 28 fracc I Multas(no deducibles) $ 100,468
Art. 27 Gastos que no reúnen requisitos fiscales $ 91,953 $ 31,931
Cursos y capacitación $ 31,933
Gastos de viaje $ 213,986
Mensajería $ 40,697
Publicidad y propaganda $ 369,717
Impuestos aduanales
Consumo en restaurantes
Intereses
Pérdida en la enajenación de bienes
SUMA $ 12,687,993 $ 9,021,516
ONTABLES

Gastos de Gastos Otros Total

fabricación financieros gastos
$1,258,698 $ 7,406,032
$ 239,385 $ 1,919,799
$ 90,578 $ 1,104,443
$ 319,902
$ 95,997 $ 739,959
$ 926,970
$ 103,716 $ 448,470
$ 138,028 $ 1,608,110
$ 47,976 $ 274,836
$ 53,130 $ 414,941
$ 304,712
$ 212,133 $ 613,237
$ 306,529 $ 580,963
$ 544,314
$ 25,983 $ 25,983
$ 316,190
$ 832,084
$ 43,750 $ 310,871
$ 21,674 $ 869,404
$ 23,712
$ 5,746 $ 116,831
$ 89,689 $ 1,620,774
$ 284,612 $ 1,116,970
$ 290,541 $ 526,636
$ 586,534
$ 548,125 $ 548,125
$ 47,076
$ 78,406
$ 192,888
$ 49,380
$ 24,858 $ 144,982
$ 53,110
$ 43,328
$ 100,468
$ 82,004 $ 205,888
$ 24,543 $ 56,476
$ 213,986
$ 5,777 $ 46,474
$ 369,717
$ 20,930 $ 20,930
 $ 54,039 $ 54,039
$ 257,781 $ 257,781
$ 4,861 $ 4,861
$4,014,402 $ 257,781 $ 58,900 $ 26,040,592
 Conciliación entre el resultado contable y fiscal
Utilidad o pérdida neta
Efectos de reexpresión
Resultado por posición monetaria
Utilidad o pérdida neta histórica
Ingresos fiscales no contables
Ajuste anual por inflación acumulable
Anticipo de clientes
Intereses moratorios efectivamente cobrados
Ganancia en enajenación de acciones o por reembolso de capital
Ganancia en enajenación de activo fijo
Otros ingresos fiscales no contables
Deducciones contables no fiscales
Costo de ventas contable
Depreciación y amortización contable
Gastos que no reúnen requisitos fiscales
Pérdida contable en enajenación de acciones
Pérdida contable en enajención de activos fijos
Pérdida en la participación subsidiaria
Int deveng que ex el valor del mercado y moratorios pag o no
Otras deducciones contables no fiscales
Deducciones fiscales no contables
Ajuste anual por inflación deducible
Adquisiciones netas de mercancías, materias primas y productos semiterminados o terminados
Costo de lo vendido fiscal
Mano de obra directa
Maquilas
Gastos indirectos de fabricación
Deducción de inversiones
Estímulo fiscal por deducción inmediata de inversiones
Estímulo fiscal a las personas con discapacidades y adultos mayores
Pérdida fiscal en enajenación de acciones
Pérdida fiscal en enajenación de terrenos y activo fijo
Intereses moratorios efectivamente pagados
Otras deducciones fiscales no contables
Ingresos contables no fiscales
Int moratorios devengados a favor, cobrados o no
Anticipos de clientes de ejercicios anteriores
Saldos a favor de impuestos y su actualización
Utilidad contable en enaj de activo fijo
Utilidad contable en enaj de acciones
Utilidad en participación subsidiaria
Otros ingresos contables no fiscales
Utilidad o pérdida fiscal
fiscal
$ 16,703,121
$ -
$ -
$ 16,703,121
$ 543,062
$ 17,021
$ -
$ -
$ -
$ 526,041
$ -
$ 66,174,825
$ 51,975,954
$ 954,281
$ 355,802
$ 11,429,456
$ 4,861

$ -
$ 1,454,471
$ 51,801,873
$ -
$ -
$ 50,392,918
$ -
$ -
$ -
$ 1,385,022
$ -
$ -
$ -
$ 23,933
$ -
$ -
$ 805,422
$ -
$ -
$ -
$ 296,122
$ -
$ -
$ 509,300
$ 30,813,713
 DATOS
PTU no cobrada en el ejercicio anterior 2019
Saldo de la cuenta de utilidad fiscal neta al 31 de dic de 2019 con la utilidad generadas hasta el 31 de dic de 2
Saldo de la cuenta de utilidad fiscal neta al 31 de dic de 2019 con las utilidades generadas a partir del 1 de en
Saldo de la cuenta de capital de aportación al 31 de dic de 2019
Coeficiente de utilidad aplicable en los pagos provisionales de enero y febrero de 2020
Coeficiente de utilidad aplicable en los pagos provisionales de marzo a diciembre de 2020
PTU generada en el ejercicio 2019 y pagada en 2020
Pérdidas fiscales de ejercicios anteriores pendientes de amortizar
Dividendos distribuidos
Aumento de capital en septiembre 2020
Se considera que el contribuyente no efectúa operaciones con partes relacionadas
Subsidio para el empleo pagado a los trabajadores

Concepto Enero Febrero Marzo

Ventas nacionales $5,679,608 $ 11,708,306 $ 18,858,139
Ventas de exportación $2,285,609 $ 5,103,879 $ 8,270,533
Intereses fiscal
Ganancia y ganancia cambiaria
en enajenación $ 29,881 $ 58,368 $ 94,274
de muebles
Ganancia (equipo
fiscal de transporte)
en enajenación $ - $ - $ -
de muebles (equipo de cómputo) $ - $ - $ -
Ganancia fiscal en enajenación de inmueb$ - $ - $ -
Art.14 Ingresos nominales $7,995,098 $ 16,870,553 $ 27,222,946
Art.14 Coeficiente de utilidad $ 0 $ 0 $ 0
Art.9 Utilidad fiscal estimada $1,255,230 $ 2,648,677 $ 6,969,074
PTU pagada $ - $ - $ -
Pérdidas fiscales $ - $ - $ -
Base de impuesto $1,255,230 $ 2,648,677 $ 6,969,074
Art.9 Tasa $ 0 $ 0 $ 0
ISR determinado $ 376,569 $ 794,603 $ 2,090,722
Pagos provisionales anteriores $ - $ 285,975 $ 625,495
Retención
Subsidio de el
para ISRempleo pagado a los $ 26,725 $ 62,296 $ 101,564
trabajadores $ 63,869 $ 106,812 $ 150,486
Pagos provisionales del periodo $ 285,975 $ 339,520 $ 1,213,177
 DATOS
$ -
d generadas hasta el 31 de dic de 2013 $ 1,953,576
ades generadas a partir del 1 de enero de 2014 $ 17,128,148
$ 9,689,285
rero de 2020 $ 0
iembre de 2020 $ 0
$ 2,451,965
$ -
$ 1,430,205
$ 1,259,685
cionadas
$ 688,205

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre

$ 24,886,902 $ 32,173,884 $ 38,171,852 $ 43,458,573 $ 49,499,285 $ 56,905,983 $ 62,592,703
$ 10,337,314 $ 12,534,558 $ 14,292,611 $ 17,474,273 $ 19,651,680 $ 22,159,015 $ 24,262,598
$ 121,701 $ 153,654 $ 192,861 $ 229,441 $ 270,507 $ 303,626 $ 341,653
$ - $ 146,265 $ 146,265 $ 146,265 $ 146,265 $ 146,265 $ 146,265
$ - $ - $ - $ - $ - $ 74,986 $ 74,986
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 35,345,917 $ 45,008,361 $ 52,803,589 $ 61,308,552 $ 69,567,737 $ 79,589,875 $ 87,418,205
$ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
$ 9,048,555 $ 11,522,140 $ 13,517,719 $ 15,694,989 $ 17,809,341 $ 20,375,008 $ 22,379,060
$ - $ 306,496 $ 612,991 $ 919,487 $ 1,225,983 $ 1,532,478 $ 1,838,974
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 9,048,555 $ 11,215,645 $ 12,904,727 $ 14,775,502 $ 16,583,358 $ 18,842,530 $ 20,540,087
$ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
$ 2,714,566 $ 3,364,693 $ 3,871,418 $ 4,432,651 $ 4,975,007 $ 5,652,759 $ 6,162,026
$ 1,838,672 $ 2,386,218 $ 2,393,582 $ 3,367,778 $ 3,835,487 $ 4,292,094 $ 4,889,181
$ 127,547 $ 163,698 $ 185,025 $ 218,436 $ 250,103 $ 274,495 $ 315,565
$ 203,873 $ 261,413 $ 318,825 $ 378,727 $ 432,810 $ 489,145 $ 454,489
$ 544,474 $ 553,364 $ 973,986 $ 467,710 $ 456,607 $ 597,025 $ 502,791
Noviembre Diciembre Suma
$ 68,148,391 $ 74,562,716
$ 25,591,970 $ 26,684,756
$ 379,538 $ 415,711
$ 146,265 $ 146,265
$ 74,986 $ 74,986
$ 285,070 $ 285,070
$ 94,626,220 $ 102,169,504
$ 0 $ 0
$ 24,224,312 $ 26,155,393
$ 2,145,469 $ 2,451,965
$ - $ -
$ 22,078,843 $ 23,703,428
$ 0 $ 0
$ 6,623,653 $ 7,111,028
$ 5,300,971 $ 5,661,655
$ 347,232 $ 379,510
$ 616,280 $ 688,205
$ 359,170 $ 381,658 $ 6,675,459
 Determinación de la parte deducible por ingresos exentos a los trabajadores

Ingresos exentos del ISR de los trabajadores administrativos

Ingresos exentos de ISR de los trabajadores del área de ventas
Ingresos exentos de ISR de los trabajadores del área de fabricación
Subtotal
Porcentaje de la parte deducible conforme a la ley del ISR
Parte deducible por ingresos exentos de los trabajadores

Art. 28 LISR

Relación de los pagos efectuados a los trabajadores

Pagos realizados a los trabajadores durante 2020
Administrativos Ventas
Conceptos Gravados Exentos Gravados Exentos
Sueldos y salarios $3,446,326 $ - $2,701,008 $ -
Gratificación anual $ 224,880 $ 821,818 $ 125,720 $ 507,996
Prima vacacional $ - $ 622,698 $ - $ 391,167
Compensaciones e incentivos $ 212,229 $ - $ 107,673 $ -
Fondo de ahorro $ - $ 369,635 $ - $ 274,327
Comisiones a empleados $ - $ - $ 926,970 $ -
Total $3,883,435 $1,814,151 $3,861,371 $1,173,490
Art. 28 LISR
Art. 93 LISR
os trabajadores

$ 1,814,151
$ 1,173,490
$ 425,960
$ 3,413,601
$ 1
$ 1,809,209

bajadores
20
Fabricación
Gravados Exentos
$ 1,258,698 $ -
$ - $ 239,385
$ - $ 90,578
$ - $ -
$ - $ 95,997
$ - $ -
$ 1,258,698 $ 425,960
 CONCEPTO IMPORTE
Art. 25 frac II LISR Gastos $ 5,850,619
Sueldos, salarios y asimilados $ 11,012,914
Deducciones relacionadas con la nómina $ 2,746,357
frac IV Inversiones $ 1,388,530
Costo de lo vendido $ 50,392,918
frac VII Ajuste anual por inflación deducible $ -
Total $ 71,391,338
 CÉDULA DE ISR G

Cifras al cierre del ejercicio (datos adicionales)

Pérdidas fiscales de ejercicios anteriores pendientes $ -
Saldo promedio anual de los créditos $ 20,631,030
Saldo promedio anual de las deudas $ 21,171,387
Coeficiente de utilidad por aplicar en el ejercicio sigu $ 0
Saldo de la cuenta de utilidad fiscal neta al 31/12/20 $ 578,179
con las utilidades generadas hasta el 31/12/2013
Saldo de la cuenta de utilidad fiscal neta al 31/12/20 $ 37,165,107
con las utilidades generadas hasta el 31/12/2014
Saldo actualizado de la cuenta de capital de aportaci $ 11,267,859
 Saldo Inversiones
promedio anual de los créditos
Bancos en valores Clientes
Enero $ 3,343,374 $ 278,315 $ 7,120,822
Febrero $ 3,071,001 $ 325,005 $ 7,384,498
Marzo $ 3,674,127 $ 325,005 $ 7,423,280
Abril $ 3,992,752 $ 298,779 $ 6,945,194
Mayo $ 3,306,029 $ 298,779 $ 8,676,375
Junio $ 3,001,118 $ 298,779 $ 9,981,127
Julio $ 3,394,676 $ 1,298,779 $ 9,676,305
Agosto $ 3,774,591 $ 2,298,779 $ 11,448,085
Septiembre $ 4,384,033 $ 7,315,200 $ 11,197,380
Octubre $ 3,099,163 $ 7,315,200 $ 11,487,978
Noviembre $ 3,349,346 $ 7,315,200 $ 11,700,365
Diciembre $ 3,633,250 $ 7,315,200 $ 8,985,245
Totales $ 42,023,460 $ 34,683,020 $ 112,026,654
Meses del año $ 12 $ 12 $ 12
Saldo promedio anual de los créditos $ 3,501,955 $ 2,890,252 $ 9,335,555
Art. 44, 45 y 46 LISR
s créditos Documentos Saldos a favor
por cobrar de IVA Total
$ 2,062,770 $ 1,525
$ 2,169,330 $ -
$ 2,549,600 $ -
$ 2,854,255 $ -
$ 3,900,950 $ 7,890
$ 4,619,913 $ 7,890
$ 4,345,955 $ 7,890
$ 5,385,160 $ -
$ 7,123,180 $ -
$ 7,541,756 $ -
$ 8,260,748 $ -
$ 7,990,606 $ 9,809
$ 58,804,223 $ 35,004
$ 12 $ 12
$ 4,900,352 $ 2,917 $ 20,631,030
 Saldo promedio
Acreedores anual de deudas
Préstamos
Proveedores diversos bancarios
Enero $ 9,115,860 $ 2,602,982 $ 3,929,272
Febrero $ 10,161,760 $ 3,216,203 $ 3,929,272
Marzo $ 9,902,936 $ 3,493,437 $ 4,151,572
Abril $ 9,618,283 $ 3,366,085 $ 4,151,572
Mayo $ 10,327,152 $ 3,779,215 $ 4,151,572
Junio $ 10,745,980 $ 3,509,141 $ 3,068,535
Julio $ 10,614,000 $ 3,249,328 $ 3,068,535
Agosto $ 10,640,630 $ 3,500,111 $ 2,996,475
Septiembre $ 10,355,955 $ 3,606,370 $ 2,996,475
Octubre $ 11,087,125 $ 3,890,296 $ 2,996,475
Noviembre $ 11,313,976 $ 4,156,356 $ 3,105,130
Diciembre $ 11,693,984 $ 3,576,405 $ 3,105,130
Totales $ 125,577,641 $ 41,945,929 $ 41,650,015
Meses del año $ 12 $ 12 $ 12
Saldo promedio anual de los créditos $ 10,464,803 $ 3,495,494 $ 3,470,835
anual de deudas
Aport p/ fut. Aum Impuestos
de capital PTU por pagar por pagar Total
$ - $ 2,451,965 $ 1,760,788
$ - $ 2,451,965 $ 1,920,130
$ - $ 2,451,965 $ 2,720,130
$ - $ 2,451,965 $ 2,950,561
$ - $ - $ 2,920,100
$ - $ - $ 3,742,705
$ - $ - $ 3,601,200
$ - $ - $ 3,330,162
$ - $ - $ 2,970,124
$ - $ - $ 3,103,003
$ - $ - $ 3,550,477
$ - $ - $ 2,505,820
$ - $ 9,807,860 $ 35,075,200
$ 12 $ 12 $ 12
$ - $ 817,322 $ 2,922,933 $ 21,171,387
 CÉDULA DE ISR G3

Determinación del coeficiente de utilidad para calcular los pagos provisionales del ejercicio fiscal 2021
Utilidad fiscal del ejercicio para efectos del coeficiente de utilidad
Deducción inmediata
Utilidad fiscal adicionada
Ingresos nominales correspondientes al ejercicio 2020
Coeficiente de utilidad aplicable a los pagos provisionales
s del ejercicio fiscal 2021
$ 28,343,222
$ -
$ 28,343,222
$ 102,169,504
$ 0
 CÉDULA DE ISR G4
Actualización al 31 de diciembre 2020 de la cuenta de utilidad fiscal neta, con las utilidades
generadas hasta el 31 de diciembre de 2013

Saldo de la cufín al 31 de diciembre de 2020

Factor de actualización
INPC octubre 2020 $ 109
INPC diciembre 2019 $ 106
Saldo actualizado de la cufín a la fecha de distribución de dividendos
Dividendos distribuidos en octubre de 2020 provenientes de la cufín
Saldo actualizado de la cufín al 31 de octubre 2020
Factor de actualización
INPC diciembre 2020 $ 109
INPC octubre 2020 $ 109
Saldo actualizado de la Cufín al 31 de diciembre 2020
con las utilidades generadas hasta el 31 de diciembre 2013
fiscal neta, con las utilidades
2013

$1,953,576

$ 1 $ 1
$2,005,932
$1,430,205
$ 575,727

$ 1 $ 1
$ 578,375

g5
 CEDULA ISR G-5
Determianción del saldo de la cuenta de capital de aportación al 31/12/2020
Saldo de la cuenta de capital de aortación al 31/12/2019
* Factor de aactualización
INPC de septiembre 2020 $ 108
INPC de diciembre 2019 $ 106
= Saldo actualizado de la cuenta de capital de aportación a la fe
+ Aumento de capital
= Saldo de la cuenta de capital de aportación al 30/12/2020
* Factor de aactualización
INPC de diciembre 2020 $ 109
INPC de septiembre de 2020 $ 108
= Saldo actualizado de la cuenta de aportación al 31/12/2020 actu
ortación al 31/12/2020
$ 9,689,285

$ 1
$ 9,888,679
$ 1,259,685
$ 11,148,364

$ 1
$ 11,267,652
 Dividendos o utilidades distribuidas

Provenientes de la cufín
Provenientes de la cufinre
No provenientes de la cufín y de la cufinre

Impuesto pagado al distribuir dividendos

Dividendos distribuidos en octubre de 2020

Saldo de la cufinre
Saldo de la cufín actualizada a la fecha de distribución de los dividendos
Cantidad sujeta al pago del impuesto
$1,430,205

$1,430,205
$ -
$2,005,736
$ -