Empresa Industrial (acero)

Quito - Ecuador

Empresa Industrial (acero) 2019 2020 2021

Estado de Resultados Integral (US$ Miles) NIIF NIIF NIIF
Ventas Netas $41,778 $47,282 $56,553
Costo de Ventas $33,011 $37,829 $45,898
Utilidad Bruta $8,767 $9,453 $10,656
Margen Bruto 21.0% 20.0% 18.8%
Gastos Administrativos $3,923 $4,091 $5,175
Gastos de Venta $1,965 $2,131 $2,574
Otros Ingresos Operacionales neto
Utilidad Operacional $2,879 $3,231 $2,906
Margen Operacional 6.9% 6.8% 5.1%
Gastos Financieros $1,300 $2,123 $2,536
Otros Ingresos, netos $63 $376 $176
Utilidad antes de Intereses e Impuestos $1,641 $1,483 $547
Margen antes de Intereses e Impuestos 3.9% 3.9% 1.0%
Impuesto a la Renta -$402 -$431 -$208
Utilidad Neta $993 $1,052 $339
Margen Neto 2.4% 2.2% 0.6%

PyG de Auditados e Internos $ 993 $ 1,052 $ 339

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EBITDA (Anualizado) $3,777 $4,471 $4,341

Margen de EBITDA 9.0% 9.5% 7.7%
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Empresa Industrial (acero) 2017 2018 2019

Estado de Situación Financiera (US$ Miles) NIIF NIIF NIIF

ACTIVOS
Efectivo y equivalentes de efectivo $1,332 $1,858 $589
Documentos y Cuentas por Cobrar $7,203 $9,457 $9,177
Cuentas por Cobrar Compañías Relacionadas $0 $0 $62
Servicios y Otros Pagos Anticipado $1,916 $1,198 $499
Activo por Impuestos Corrientes $4,129 $3,568 $4,056
Inventarios $18,240 $20,979 $20,982
Otras cuentas por cobrar $509
Total Activo Corriente $32,820 $37,060 $35,874
Propiedad Planta y Equipo, neto $15,215 $19,224 $25,675
Activos por derecho de uso $276
Inversiones en subsidiarias $1,430
Activos por impuesto diferido $65
Otros Activos $26 $875 $32
Total Activo No Corriente $15,241 $20,099 $27,479
TOTAL ACTIVOS $48,061 $57,159 $63,352
PASIVOS
Pasivos Financieros Corto Plazo $9,273 $16,969 $16,932
Cuentas por Pagar Comerciales $14,098 $13,090 $12,958
Otras cuentas por pagar $438 $577 $746
Pasivo por arrendamiento diferido $176
Impuestos por pagar $897 $237 $467
Total Pasivo Corriente $24,706 $30,873 $31,279
Pasivos Financieros Largo Plazo $6,421 $6,853 $8,037
Jubilación Patronal y bonificación desahucio $1,341 $1,486 $1,575
Pasivo por impuesto diferido $244 $244 $173
Cuentas por Pagar Comerciales LP $4,132
Otras cuentas por pagar $111
Total Pasivo no Corriente $8,006 $8,583 $14,028
TOTAL PASIVO $32,712 $39,456 $45,307
PATRIMONIO
Capital Social $17,927 $18,727 $18,727
Reservas $29 $25 $122
Otros Resultados Integrales (NIIF Y revalorización) $582 $2,216 $5,404
Resultados Acumulados -$3,190 -$3,265 -$6,207
TOTAL PATRIMONIO $15,349 $17,703 $18,045

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $48,061 $57,159 $63,352

INDICADORES DE LIQUIDEZ 2019 2020 2021

Capital de Trabajo
Razón de Liquidez
Prueba Ácida
ENDEUDAMIENTO Y APALANCAMIENTO 2019 2020 2021
Endeudamiento Total 68% 69% 72%
Endeudamiento a corto plazo 1.61 1.74 1.73
Endeudamiento a largo plazo 0.52 0.48 0.78
Apalancamiento 2.13 2.23 2.51
Deuda / Ebitda
RENTABILIDAD 2019 2020 2021
ROA 2.1% 1.8% 0.5%
ROE 6.5% 5.9% 1.9%
Rentabilidad sobre ventas 2.4% 2.2% 0.6%
Rentabilidad por Dividendo 6% 6% 2%
Rentabilidad del Activo (Dupont)
GESTIÓN O EFICIENCIA 2019 2020 2021
Índice de Rotación 2.29 2.25 2.70
Rotación de CxC
Rotación de CxP
Rotación de Inventarios
Ciclo de conversión del efectivo