Jemima Barragán Argüelles S.A. de C.

A Hoja de trabajo según Auditoría

al 31 de diciembre 2021

Saldos iniciales según la compañía al Saldos iniciales según compañía al 31 Saldos finales según auditoria al 31
RECLASIFICACIONES AJUSTES Saldos ajustados
31 de diciembre de 2020 de diciembre de 2021 de diciembre de 2021
Índices Concepto
refere referen refere refere
debe haber debe haber debe haber debe haber debe haber debe haber
ncia cia ncia ncia
101-000-000 Caja -   -   24,000.00 24,000.00 24,000.00
102-000-000 Bancos -   -   749,930.66 10,000.00 R5 749,884.66 749,884.66
-   -   46.00 R6
-   -   R7 10,000.00
103-000-000 Inversiones en valores -   -   184,403.00 184,403.00 184,403.00
104-000-000 Clientes -   -   2,285,850.00 10,000.00 R7 2,275,850.00 2,275,850.00
105-000-000 Estimación de cuentas incobrables -   -   60,939.00 60,939.00 60,939.00
106-000-000 Deudores diversos -   -   1,376,019.00 305,645.00 R1 766,548.00 766,548.00
-   -   303,826.00 R2
107-000-000 Documentos por cobrar -   -   239,308.00 239,308.00 239,308.00
108-000-000 Almacén de materias prima -   -   853,156.50 A6 231,277.00 853,156.50 A2 231,277.00 231,277.00
109-000-000 Almacén de producción en proceso -   -   243,759.00 A7 83,759.00 243,759.00 A1 83,759.00 83,759.00
110-000-000 Almacén de productos terminados -   -   365,638.50 A10 61,423.00 365,638.50 A9 61,423.00 61,423.00
111-000-000 Compras de materia prima -   -   7,393,207.00 7,393,207.00 A3 0.00
112-000-000 Mercancías en tránsito -   -   450,954.15 450,954.15 450,954.15
113-000-000 IVA acreditable -   -   1,265,411.00 R6 6.00 1,265,417.00 1,265,417.00
114-000-000 IVA por acreditar -   -   325,658.00 325,658.00 325,658.00
115-000-000 Pagos provisionales de ISR -   -   92,162.00 R1 305,645.00 397,807.00 397,807.00
116-000-000 Terrenos -   -   365,639.00 365,639.00 365,639.00
117-000-000 Edificios y construcciones -   -   1,462,554.00 1,462,554.00 1,462,554.00
118-000-000 Depreciación acumulada de edificios y constru -   -   131,629.00 131,629.00 131,629.00
119-000-000 Maquinaria y equipo -   -   3,656,385.00 3,656,385.00 3,656,385.00
120-000-000 Depreciación acumulada de maquinaria y equip -   -   932,378.00 932,378.00 932,378.00
121-000-000 Mobiliario y equipo de oficina -   -   243,759.00 121,881.00 R3 121,878.00 121,878.00
122-000-000 Depreciación de mobiliario y equipo de oficina -   -   68,253.00 R4 31,688.00 36,565.00 36,565.00
123-000-000 Gastos de instalación -   -   182,819.00 182,819.00 182,819.00
124-000-000 Amortización de gastos de instalación -   -   27,422.89 27,422.89 27,422.89
125-000-000 Funcionarios y empleados -   -   R2 303,826.00 303,826.00 303,826.00
126-000-000 Equipo Computo -   -   R3 121,881.00 121,881.00 121,881.00
127-000-000 Depreciación de equipo de computo -   -   31,688.00 R4 31,688.00 31,688.00
128-000-000 Producción en proceso -   -   A1 243,759.00 231,277.00 A6 0.00 0.00
-   -   A2 853,156.50 83,759.00 A7
-   -   A3 7,393,207.00 9,752,207.04 A8
-   -   A4 1,074,977.00
-   -   A5 502,143.54
201-000-000 Proveedores -   -   1,313,861.00 R5 10,000.00 1,303,861.00 1,303,861.00
202-000-000 Acreedores diversos -   -   202,893.00 202,893.00 202,893.00
203-000-000 Documentos por pagar a corto plazo -   -   110,581.00 110,581.00 110,581.00
204-000-000 Intereses por pagar -   -   28,235.00 28,235.00 28,235.00
205-000-000 IVA trasladado -   -   1,655,528.00 1,655,528.00 1,655,528.00
206-000-000 IVA por trasladar -   -   684,558.00 684,558.00 684,558.00
207-000-000 impuesto por pagar -   -   842,476.00 842,476.00 842,476.00
208-000-000 PTU por pagar -   -   259,599.00 259,599.00 259,599.00
209-000-000 Documentos por pagar a largo plazo -   -   761,747.00 761,747.00 761,747.00
301-000-000 Capital Social -   -   3,001,145.00 3,001,145.00 3,001,145.00
302-000-000 Resultado del Ejercicio 10,138,912.41 0.00 0.00
303-000-000 Utilidades acumuladas -   -   1,444,171.51 1,444,171.51 1,444,171.51
304-000-000 Reserva legal -   -   96,284.00 96,284.00 96,284.00
401-000-000 Ventas -   -   14,625,540.00 14,625,540.00 14,625,540.00
501-000-000 Sueldo a obreros -   -   1,074,977.00 1,074,977.00 A4 0.00
502-000-000 Gastos indirectos de fabricación -   -   502,143.54 502,143.54 A5 0.00
503-000-000 Costo de Venta -   -   A8 9,752,207.04 61,423.00 A10 10,056,422.54 10,056,422.54
-   A9 365,638.50
601-000-000 Gastos de Administración -   -   1,211,726.00 1,211,726.00 1,211,726.00
602-000-000 Gastos de venta -   -   1,696,563.00 1,696,563.00 1,696,563.00
603-000-000 Gastos financieros -   -   45,704.00 R6 40.00 45,744.00 45,744.00
701-000-000 Productos financieros -   -   12,187.95 12,187.95 12,187.95
702-000-000 Otros productos -   -   32,298.00 32,298.00 32,298.00
SUMA: 0 0 26,291,726.35 36,430,638.76 783,086.00 783,086.00 20,561,547.58 20,561,547.58 26,281,726.35 26,281,726.35 26,281,726.35 26,281,726.35
 Jemima Barragán Argüelles, S.A de C.V
Estado de resultados
al 31 de diciembre de 2021
Ventas $14,625,540.00
Costo de ventas $10,056,422.54
Utilidad bruta $ 4,569,117.46
Gastos de operación
Gastos de venta $ 1,696,563.00
Gastos de administración $ 1,211,726.00
Gastos financieros $ 45,744.00
Productos financieros $ 12,187.95 $2,941,845.05
Utilidad operativa $1,627,272.41
Otros ingresos $ 32,298.00
Utilidad del ejercicio $ 1,659,570.41
Elaboró: Jemima Barragán Argüelles Autorizó: Juan Manuel Paredes Olvera
 Jemima Barragán Argüelles S.A de C.V
Estados de Situacion Financiera
al 31 de diciembre de 2021
ACTIVO PASIVO
Activo Circulante Pasivo Corto Plazo
Caja $ 24,000.00 Proveedores $ 1,303,861.00
Bancos $ 749,884.66 Acreedores diversos $ 202,893.00
Inversiones en valores $ 184,403.00 Doc. Por pagar a C.P $ 110,581.00
Clientes $ 2,275,850.00 Intereses por pagar $ 28,235.00
Estimación de cuentas incobrables $ 60,939.00 $ 2,214,911.00 Impuestos por pagar $ 842,476.00
Deudores diversos $ 766,548.00 PTU por pagar $ 259,599.00
Documentos por cobrar $ 239,308.00 I.V.A Trasladado $ 1,655,528.00
Almacén $ 827,413.15 I.V.A por trasladar $ 684,558.00
I.V.A Acreeditable $ 1,265,417.00 Total pasivo Corto Plazo $ 5,087,731.00
I.V.A por acreeditar $ 325,658.00 Pasivo Largo Plazo
Pagos Provisionales I.S.R $ 397,807.00 Doc. Por pagar a L.P $ 761,747.00
Gastos de Instalación $ 182,819.00 Total pasivo Largo Plazo $ 761,747.00
Amortización gastos de instalación $ 27,422.89 $ 155,396.11 Total Pasivo $ 5,849,478.00
Funcionarios y empleados $ 303,826.00
Total de activo circulante $ 7,454,571.92
Activo no Circulante CAPITAL CONTABLE
Terrenos $ 365,639.00 Capital Social $ 3,001,145.00
Edificios y construcciones $ 1,462,554.00 Reserva Legal $ 1,444,171.51
Dep. Acumulada edificios $ 131,629.00 $ 1,330,925.00 Utilidades Acumuladas $ 96,284.00
Maquinaria y equipo $ 3,656,385.00 Utilidad del Ejercicio $ 1,659,570.41
Dep. Acumulada Maquinaria y equipo $ 932,378.00 $ 2,724,007.00 Total Capital Contable $ 6,201,170.92
Mobiliario y equipo de oficina $ 121,878.00
Dep. Acumulada Equipo de oficina $ 36,565.00 $ 85,313.00 Utilidad del ejercicio
Equipo de Computo $ 121,881.00
Dep. Acumulada Equipo de computo $ 31,688.00 $ 90,193.00 Utilidades acumuladas
Total de activo no circulante $ 4,596,077.00 Prima de suscripción
Suma Total de Activo $ 12,050,648.92 Suma de Pasivo + Capital Contable $ 12,050,648.92

Elaboró: Jemima Barragán Argüelles Autorizó: Juan Manuel Paredes Olvera