CASO DE ESTUDIO: AUDITORÍA INTERNA PARA SISTEMA DE GESTIÓN

INTEGRADO (ISO 9001, ISO 14001, OHSAS 18001)

ESTUDIANTE:
RONALD CASALLAS ORTIZ

TUTOR:
ANDRES RODRIGUEZ RUBIO

ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD E INDICADORES DE GESTION

GRUPO 604
FUNDACIÓN UNIVERSITARIA DEL AREA ANDINA
BOGOTA D.C
NOVIEMBRE DE 2020
 INTRODUCCIÓN

Contar con un sistema de control dentro de la gestión de riesgos nos permite vigilar

y monitorear el funcionamiento correcto de los procesos. Existe una gran cantidad

de auditorías, pero la interna se enfoca en el cumplimiento de los objetivos de la

organización. Esta es una actividad que se hace de manera independiente con el fin

de generar valor y mejorar las operaciones del negocio.

La auditoría internar se identifica primordialmente en ser un proceso; sistemático,

independiente y documental, debemos saber las cuatro (4) etapas para una buena

auditoria: planificación, reunión inicial, ejecución de auditoría y el informe de

auditoría.

Por lo anterior, realizamos una auditoria en el campo aprendizaje y desarrollo, al

proceso estratégico propiciar el bienestar de los trabajadores a través de

fortalecimiento de los procesos de desarrollo y compensación de la Sociedad Activos

Especiales S.A.S.
Objetivos

El objetivo principal de la auditoría interna consiste en darle cumplimiento a las

funciones, actividades, responsabilidades y procesos establecidos dentro de las
políticas de la empresa.

Por otro lado, verificar que la información contable sea confiable y vigilar que el
sistema de control esté teniendo buen funcionamiento. Este debe partir de un plan
establecido anteriormente, en el que se destaquen las políticas y procedimientos que
se van a implementar.

Se deben cumplir los siguientes ítems:

 Mapa conceptual
Etapas del proceso de auditoría interna

Auditoría Interna

La Auditoria se identifica por ser

un proceso; Sistemático,
Independiente y documental

PLANIFICACIÓN

Elaboración del plan de auditoría

donde se define el desarrollo de
esta, la fecha, área o
departamento auditar
REUNIÓN
INICIAL

Se exponen los objetivos, el

alcance de gestión y se revisa el
plan de auditoría.

EJECUCIÓN DE
AUDITORÍA
Se emplea los diferentes métodos
para la obtención de las evidencias

INFORME DE
AUDITORÍA

Se recoge un informe donde se

recolecta los hallazgos

Se realiza para eliminar las ACCIONES

causas que han originado las
CORECCTIVAS
no conformidades detectadas
2. Mapa estratégico de la SAE
 Plan de auditorias internas Versión: 2.0
ABC Código registro: xxxx Página 1 de 1
LTDA.
Sistema de
Gestión Integral
Fecha: Noviembre de 2020 Ciclo: Aprendizaje y No. Audit:001
Objetivo de la auditoria Desarrollo (PHVA)
Verificar los tipos de mecanismos que emplean para el fortalecimiento de los procesos de desarrollo y el cumplumiento
de la compensanción a los trabajadores.

alcance de la auditoria
Generar el bienestar de los trabajadores.

Auditor líder
Personal a auditar Departamento o área
Mayra Sevedo Lopez Talento Humano
Beatriz Castro Lasso Talento Humano
Sandra Milena Murillo Talento Humano
Jeimy Castillo Diaz Jefe Administrativo
Lizeth Rodriguez Peréz Jefe de Archivo
Sara Vanegas Ortiz Jefe de financiera

Día en que se llevará a cabo la auditoria 09 de Noviembre de 2020

Lugar donde se hará la auditoria Instalaciones de la SAE
Qué se auditará Propicinar el bienestar de los trabajadores a través de fort
Hora de iniciación 08:00 a. m.
Requisitos que se auditarán Mecanismos por parte de talento humano y los jefes de á
Documentos solicitados para realizar la auditoria Formatos de firmas de actividades, cursos, incentivos par

Equipo auditor Firma

Ronald Hernando Casallas Ortiz Ronald c.
Ibeth Yeraldine Casallas Escobar Yeraldine C.

Nombre y firma del auditor líder Autorizado por: Fecha actualización

Ronald Hernando Casallas Ortiz Ronald c Maria virginia Lopéz 08/11/2020
Conclusiones

 El mecanismo de control como es la auditaría es fundamental para la

vigilancia y monitorear el funcionamiento de los procesos.

 Cada etapa de la auditoría es importante y es complemento para la siguiente

etapa.

 El mapa estratégico es fundamental para planear la auditoría, los objetivos y

los alcances.

 Es de prioridad que la auditoría se realice lo mas cercana a la realidad que se

pueda ya que las acciones a tomar se verán con el mismo rendimiento.

Bibliografía

Saesas,217-2020, Recuperado de file:///C:/Users/Acer/Downloads/Plan

%20estrategico%202019-2022f.pdf

Cero, Copyright Pragma S.A. 2020, Recuperado de

https://www.riesgoscero.com/academia/especiales/todo-lo-que-debe-saber-sobre-la-
auditoria-interna#:~:text=Ayuda%20a%20las%20empresas%20a,de%20Auditores
%20Internos%20de%20Colombia.