Diagnóstico y presentación de la auditoria administrativa, de acuerdo con

el análisis factorial (Eje 3)

Presentado Por:
Jhon Andersson Gómez
Tatiana Mosquera Tamayo
Elsy Mariela Salazar Ramírez
Grupo 501
Septiembre 2020

Fundación Universitaria Del Areandina

Administración De Empresas
Auditoria Administrativa

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 Tabla de contenidos

Introducción……………………………………………………………………......1
Planear la investigación - Auditoria interna………………………………………..2
Objetivo del plan de auditoria……………………………………………………....3
Alcance…………………………………………………………………………..…4
Equipo a cargo de su implementación……………………………………………...5
Áreas de intervención……………………………………………………… ……..6
Numero progresivo de actividades………………………………………………..7
Fases……………………………………………………………………………….8
Instrumentos de recolección de información………………………………………9
Cronograma de actividades………………………………………………………10
Diagrama de proceso de flujo…………………………………………………….11
Reportes…………………………………………………………………………..12
Periodicidad………………………………………………………………………13
Análisis del problema…………………………………………………………….14
Diagnostico ………………………………………………………………………15
Conclusiones……………………………………………………………………...16
Bibliogerafia………………………………………………………………………17

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 Introducción
El trabajo es presentado con la finalidad de dar a conocer un diagnóstico de la auditoria según

el análisis factorial de la empresa, donde identificamos los objetivos del trabajo, los procesos

que se están realizando de la forma más adecuada y los objetivos para alcanzar y la forma de

proceder del mismo. Además de aplicar los conocimientos que hasta el Eje hemos adquirido

para poder identificar, aplicar y analizar los procesos y análisis de cualquier empresa.

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 Etapas de la Metodología

Planear la investigación.

Programa y Plan de auditoría: Auditoría No. 1 - Auditoria Interna

Objetivo del plan de auditoría:

Evaluar las acciones administrativas, financieras y operacionales de la empresa TTC Ltda.

Verificando el cumplimiento de todos los procesos de acuerdo a las políticas y normas

internas y externas de la institución con el fin de garantizar que los objetivos trazados por la

organización se cumplan de manera eficaz.

Alcance:

Aplica a todos los procesos de gestión de calidad de la empresa TTC Ltda. OHSAS

18001:2007, NTC ISO 14001:2015, NTC ISO9001:2015, Guía RUC - Transporte, Decreto

1072 de 2015, resolución 0312 de 2019, resolución 1564 de 2014, Manual del Sistema

Integrado de Gestión, Caracterización de procesos, Políticas, Objetivos y metas, Indicadores

de gestión, Listado de documentos por proceso, Programas de gestión.

Equipo a cargo de su implementación.

 Jhon Andersson Gómez Prada

 Tatiana Mosquera Tamayo

 Elsy Mariela Salazar Ramírez

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Áreas de intervención.

Las áreas que se van a intervenir en la empresa TTC LTDA son:

 Comercial

 Operaciones

 Talento Humano

 Hseq

Número progresivo de las actividades estimadas.

Actividades - Procedimiento específico para captar y examinar la información, los pasos para

hacer el procedimiento serian:

1. Reunión de Apertura: divulgación del desarrollo de la auditoría, cuál es la

metodología, recursos que se necesitan para la auditoría, que es y para qué es la

auditoría, objetivo.

2. Revisión Documentos: observar y analizar que el área o áreas auditadas cumplan con

los procedimientos de acuerdo a las normas y leyes internas y externas.

3. Evaluación Auditoría: Analizar y observar que los ítems se están evaluando se

cumplan.

4. Informe Auditoria: Dar a conocer los hallazgos encontrados, por medio de soportes

concisos, claros y cortos.

5. Finalización de la Auditoría: Se evaluará los hallazgos encontrados y se dará a

conocer las medidas que se deben tomar para corregirlos.

6. Seguimiento Auditoría: Asegurar que todas las medidas tomada se estén ejecutando

para reducir los hallazgos encontrados.

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 Fases - pasos u orden secuencial para llevar a cabo el proceso.

Recolección de información

1. Análisis

2. Evaluación

3. Seguimiento

4. Ejecución

Instrumentos de recolección de información

1. Entrevista

2. Lista de chequeo

3. Inspección de instalaciones y vehículos

Cronograma de actividades

Fecha De Fecha 19- 20- 21- 22- 23-

Nombre De La Actividad
Inicio Final Ago Ago Ago Ago Ago

Reunión De Apertura 19-Ago 19-Ago

Revisión De Documentación 20-Ago 20-Ago

Evaluación Auditoria 21-Ago 21-Ago

Informe Auditoria 22-Ago 22-Ago

Finalización Auditoria 22-Ago 22-Ago

Seguimiento Auditoria 23-ago 23-ago

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 Diagramas de proceso de flujo.

Definir listas
de chequeo
Preparar Definir
Definir normas plan de fechas y
de certificación
Definir Cronograma
de actividades

ón de
Divulgación de la
apertura Reunión de
metodología y
apertura
desarrollo de la
auditoria

Inspección de Inicio de la Revisión de la documentación

instalaciones y auditoria por
taller cada área

Listas de chequeo

SI NO
Elaborar informe
de auditoria

No
conformidades Certificación
Aprobada

Seguimiento Informe de
de acciones Seguimiento
correctivas 3 meses

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  Reportes de clases de informes a presentar. Seguimiento de las acciones correctivas en

los hallazgos encontrados.

Los reportes deben estar soportados con documentos claros y legibles para verificar la veracidad

de lo expuesto; el seguimiento se realizará cada mes verificando la implantación y continuidad de

los procesos a corregir.

 Periodicidad. Tiempo dispuesto para informar avances.

El tiempo dispuesto para informar los avances de los hallazgos encontrados en la auditoría seria

de 3 meses tiempo estipulado para darle solución a las no conformidades

Analizar el problema

¿Cuál es la capacidad óptima para el logro de los objetivos?

 Promover la necesidad de capacitación y desarrollo, debido al constante dinamismo no

solo del entorno sino de la percepción humana, es necesario innovar su conocimiento y

habilidades.

 Fomentar el uso correcto de los recursos humanos y tecnológicos

 Crear campañas de aseo y trabajo en equipo.

 Motivar a los trabajadores para que su rendimiento sea mucho más eficiente.

¿Cómo se está ejecutando realmente el proceso de acuerdo con lo planeado?

 La empresa nos indica que preparo capacitaciones y charlas para sus trabajadores, para

mejorar personal como profesionalmente, y así promover el trabajo en equipo.

 Realizar pausas activas.

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  Se crea campaña de aseo e integración con los trabajadores para así lograr que sientan a

la empresa como suya.

¿Qué factores no permiten que se logren los objetivos con claridad?

 Falta de motivación por parte de los empleados

 Falta de capacitaciones para mejorar sus habilidades y lograr el uso óptimo de los

recursos de la empresa

 Falta de compromiso por parte de los empleados ya que no cumplen el horario y se

retrasan de sus actividades

¿a qué factores debemos poner mayor atención?

 Política y dirección

 Fuerza de trabajo

 Medio ambiente

 Contabilidad

¿Cuáles objetivos pueden alcanzarse en estas condiciones y cuáles no?

 Se puede mejorar el rendimiento de los trabajadores, y a su vez el de la empresa ponerse

al día.

 Crear campañas de aseo y cuidado del medio ambiente

 Mejorar el entorno laboral de los empleados

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Se debe examinar y conciliar con todo el equipo de auditores

 Todos los hallazgos encontrados y una deficiencia en el área contable por retraso de

algunas actividades

Diagnostico

Se deben preparar los siguientes documentos para presentar el diagnóstico:

 Informes de los diferentes departamentos, áreas o unidades.

 Documentos (estudios especializados, de mercado, diagnósticos, de manuales para

organización.)

 Procedimientos.

 Normas técnicas.

 Publicaciones internas y externas.

 g) Estados contables y financieros.

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Exponer personas involucradas:

 Presentar el informe a la empresa directamente al gerente general y a las áreas que lo

requieran como la contable y talento humano.

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 Bibliografía

 Auditoría (2013) metodología para la auditoria administrativa recuperado de

http://miblogsauditoria.blogspot.com/

 Duque O (N/A) Auditoria administrativa recuperado de

https://areandina.instructure.com/courses/3352

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