ACTIVIDAD 8

Auditoría y Control Interno

Presentado por:
María Camila escobar lozano ID: 566386
Mayerly carolina Sánchez polania ID: 659431
Juan David Hernandez ID: 681585
Katherine Otavo Garcia ID: 675065

Docente:
Albeiro Gonzalez Vargas

NRC:
30374

Administración en Seguridad y Salud en el Trabajo

Corporación Universitaria Minuto de Dios
Ibagué-Tolima
o ID: 566386
nia ID: 659431

alud en el Trabajo
inuto de Dios
 PLAN DE AUDITO

OBJETIVO: consolidar la programacion de las actividades de auditoria con enfonque sistematico y estructurado pa
marco de la gestion de riesgo a tr
ALCANCE: inicia desde la programacion den las actividades de la auditoria en el marco del sistema de gestion, te

CRITERIOS: Cumplimiento del SG-SST y SGC ; ISO 9001, ISO 14001, ISO 45001, Decreto 1072

proceso equipos auditor auditado ejecutar auditoria

implementar los mecanismos

proceso de necesarios para controlar la administrar y gestionar la unidad
gestion de todos los procesos de lo realizado es revisado y de auditoria interna para asegurar
planeacion la empresasu medicion y guardado por el auditor que se añada el valor a la
estrategica seguimiento mediante los planes organización
de accion

indicar las actividades a ejecutar

definir las responsabilidades y
para la planificacion,
cumplimiento revision, archivo y
Proceso de tiempo de conservacion de los
lo realizado es revisado y programacion, ejecucion y
calidad registros relacionados al proceso
guardado por el auditor documentacion de las auditorias
internas para poder comprobar la
de calidad
eficacia del SGC ISO9001

reunirse con la gerencia explicar

el proceso de auditoria y recoger
Proceso de evaluar las actividades lo realizado es revisado y
la informacion basica sobre la
Operación operacionales de la empresa guardado por el auditor
empresa para determinar el
riesgo y los puntos criticos

Proceso de la auditoria debera de abordar

todas las areas de la empresa
seguridad y haciendo enfasis en el
lo realizado es revisado y Planificacio de la auditoria con
salud en el cumplimiento de los estandares
guardado por el auditor el COPASST
trabajo SST minismos de sst
Auditor Líder: Katherine Otavo García

Equipo Auditor
Carolina Sanchez Polania

María Camila Escobar Lozano

Juan David Hernandez Ortiz.

 FECHA: 01 Junio 2022

PLAN DE AUDITORIA CODIGO: PLA-SST-001

VERSION: 001

e sistematico y estructurado para evaluar el nivel de cumplimiento de los procesos de la empresa con el fin de contribuir a la mej
arco de la gestion de riesgo a travez de la integracion de control interno y calidad
marco del sistema de gestion, terminando con la elaboracion del informe de auditoria y toma de decisiones y aplica a todos los p
su importancia, cambios y estados
Decreto 1072

Revisar informe de auditoria por parte del

elaborar informe de auditoria
responsable del proceso

asegurar que los recursos para planear desempeño en los

revisar documentacion
definir el plan de la la auditoria seana decuados, indicadores de gestion de
propia del
auditoriainterna conforme a la suficientesy efcetivamente mecanismos necesarios para
procesodocumentacion de
norma asignados para cumplir con el controlar la gestion de todos
toda la empresa
plan aprobado los procesos de la empresa

Implementar el SGC conforme
a la norma
diseñar el manual de
facilitar el acceso a la implementar la
calidad, procedimientos e
documentacion de calidad documentacion diseñada
instructivos de trabajo

el auditor se reune con el el auditor envia la

se lleva acabo las pruebas
personal de control de las zonas documentacion al gerente para el auditor diseña, prepara los
documentada y analiza
de alto riesgo para determinar la confirmacion y dicutir los procedimientos de prueba
todos los resulatdos y
objetivos, actividades de controles que no estan e su para cada control
propuestas de mejora
control y documentacion lugar

diseñar el cronograma de
Realizar un informe de los
actividades y capacitacion que
hallazgos realizados durante la
sera liderado por el profesional
auditoria
sst
establecer los requisitos
diseñar el mecanismo de
propios de la organización
comunicación de sst
para su SG-SST
Auditor
FECHA: 01 Junio 2022

CODIGO: PLA-SST-001

VERSION: 001

fin de contribuir a la mejora continua de la organización en el

ones y aplica a todos los procesos de la empresa de acuerdo a

Ajustar y aprobar informe de auditoria entre auditor

interno y lider de proceso

realizar reunion con el liderde

metodologia aplicar y demas
proceso y equipo de trabajo
temas que se consideren
para conformar objetivos,
necesarios
alcance y criterio

revisar, archivar los registros metodologia aplicar y demas

relacionados al procedimiento temas que se consideren
en cuestion necesarios

elaborar un informe de
auditoria reuniendose con la
alta direccion hasta que la informe final y seguimiento
administracion sepa como
hacerle frente a los problemas

planificar, ejecutar y verificar evaluacion por la lata

el SG-SST direccion
 ACI EXPORT LTDA

PROGRAMA DE AUDITORIA

OBJETIVO: Realizar la conformidad de la empresa en el cumplimiento de las normas, politicas, procesos, planes, pr
cumplimiento de la ISO 9001, ISO
14001, ISO 45001, Decreto 1072

HORA HORA
FECHA AREA PROCESO
INICIO FINAL

Planeación
8:00 AM 9:00 AM adminstrativa
estratégica

9:00 AM 10:00 AM

Proceso
adminstrativa
calidad

Proceso de
10:00 AM 2:00 PM operativo
operación

2:00 p.m 3:00 p.m receso

 Proceso de
adminstrativo- seguridad y
3:00 PM 5:00 PM operativo salud en el
trabajo SST

Auditor Líder: Katherine Otavo

García
Equipo Auditor
Carolina Sanchez Polania

María Camila Escobar Lozano

Juan David Hernandez Ortiz.

 FECHA: 01 de junio del 2022

CODIGO: PRG-SST-001

mas, politicas, procesos, planes, programas y proyectos, asi mismo el

RESPONSABLE-
ACTIVIDADES RECURSOS
AUDITOR

Revisión de la
misión, visión,
organigrama.
Políticas de calidad Katherine Otavo
Computador,
No hay la Política
ambiental
documentacion García y Equipo
correspodiente. Auditor
No hay Política de
SST, presupuesto o
recursos, obejtivos
de calidad

Revisar la
información Katherine Otavo
documentada sobre Medio
la documentacion magnético
García y Equipo
de Auditor
calidad.

Producción,
importación y
exportación
de la Katherine Otavo
mercancía, Documentación
Documentos: registros, soportes
García y Equipo
Manual de Auditor
funciones
Evaluar el
procedimiento

receso
 Revisar la Matriz
de Identificación
de Peligros y Computador y
Valoración de soportes Katherine Otavo
Riesgos correspondientes,
Registro de las registros,
García y Equipo
inspecciones, documentacion, Auditor
Matriz legal, computador
programas,
evaluacion inicial,
 DESARROLLO AUDITORIA

FORMATO: AUDI
Dura
PLAN - PROGRAMA DE AUDITORIA
Desde:

HALLAZGOS
HALLAZGO No. ITEM PROCESO

1 proceso de planeacion
Mision y vision
estrategica

proceso de planeacion
estrategica
2. politica de calidad

proceso de planeacion
estrategica
3. politica ambiental

proceso de planeacion
estrategica
4. politica de SST

proceso de planeacion
estrategica
5. organigrama

6. proceso de planeacion
presupuesto gestion ambiental
estrategica
 proceso de planeacion
estrategica
declaracion objetivos de calidad

proceso de planeacion
estrategica
7. presupuesto sistema de gestion de calidad

8. proceso de planeacion
presupuesto SG-STT
estrategica

1. documentos revisados y aprobados proceso de calidad

2. actualizacion de documentos proceso de calidad

3. calidad de los documentos proceso de calidad

4. presentacion de la informacion proceso de calidad

5. archivo de documentos proceso de calidad

1. revision de productos proceso de operación

2. mantenimiento a equipos proceso de operación

3. proceso de almacenamiento proceso de operación

4. manual de funciones proceso de operación

1. proceso de seguridad y salud

matriz de identificacion de peligros
en el trabajo

2. proceso de seguridad y salud

registro de inspecciones
en el trabajo

3. proceso de seguridad y salud

programas de seguridad y salud en el trabajo
en el trabajo

4 proceso de seguridad y salud

matriz legal
en el trabajo

5. proceso de seguridad y salud

evaluacion inicial del SG-SST
en el trabajo

6. proceso de seguridad y salud

programa de capacitacion
en el trabajo

Equipo Auditor
Carolina Sanchez Polania
Elaboró
María Camila Escobar Lozano
Juan David Hernandez Ortiz.
 Lider Auditoria
Revisó
Katherine Otavo García
Gerencia
Aprobó
Carlos Julio Mendoza
 FECHA:
RROLLO AUDITORIA VERSION: 001
CODIGO FT-001

FORMATO: AUDITORIA No.1

Duracion de la Auditoria

Hasta:

HALLAZGOS
CONFORMIDAD NO CONFORMIDAD OBSERVACIONES EVIDENCIA

X SOPORTE DE HALLAZGO No1 del proceso

SOPORTE DE HALLAZGO No2 del proceso

no se evidencia politica SOPORTE DE HALLAZGO No3 del proceso

X
ambiental

no se ha definido politica
X de seguridad y salud en el SOPORTE DE HALLAZGO No4 del proceso
trabajo

X SOPORTE DE HALLAZGO No5 del proceso

no se evidencia
X asignacion de recursos SOPORTE DE HALLAZGO No6 del proceso
para gestion ambiental
 la empresa no cuenta con SOPORTE DE HALLAZGO No7 del proceso
X
los objetivos de calidad

X SOPORTE DE HALLAZGO No8 del proceso

no se evidencia
presupuesto para el
X sistema de gestion de SOPORTE DE HALLAZGO No9 del proceso
seguridad y salud en el
trabajo

X SOPORTE DE HALLAZGO No1 del proceso

X SOPORTE DE HALLAZGO No2 del proceso

se evidencian los SOPORTE DE HALLAZGO No3 del proceso

X
documentos tachados

X SOPORTE DE HALLAZGO No4 del proceso

los documentos de
calidad vigentes se SOPORTE DE HALLAZGO No5 del proceso
X
encuentran revueltos con
los obsoletos

Productos con defectos SOPORTE DE HALLAZGO No1 del proceso

X
de fabrica
 Los equipos no cuentan
con el mantenimiento
adecuadoya que la SOPORTE DE HALLAZGO No2 del proceso
X
empresa asignada no se
encuentra certificada para
hacer esta labor

El proceso de
almacenamiento no es SOPORTE DE HALLAZGO No.3 del proceso
X
adecuado y daña la
mercancia

no se evidencia manual SOPORTE DE HALLAZGO No.4 del proceso

X
de funciones

no coincide el riesgo
X critico con los controles SOPORTE DE HALLAZGO No1 DE area de S
realizados

no se evidencia registro
X de inspecciones en la SOPORTE DE HALLAZGO No.2 DE Area de
empresa
no se veidencia ningun
programa relacionado SOPORTE DE HALLAZGO No3 De Area de
X
con seguridad y salud en
el trabajo
no se realiza seguimiento SOPORTE DE HALLAZGO No4 DE Area de S
X
a la matriz legal.

no se realiza evaluacion
X inicia al sistema de SOPORTE DE HALLAZGO No5 DE Area de S
gestion de SST.

la empresa no cuenta con

X un programa de SOPORTE DE HALLAZGO No6 DE Area de S
capacitacion
 LOGO ACI EXPORT LTDA.

LISTA DE CHEQUEO AUDITORIA INTERNA

Criterios: ISO 9001, ISO 14001, ISO 45001, Decreto 1072
CUMPLIMIENTO
ACTIVIDADES
SI NO
PROCESO DE OPERACIÓN
Revisión de calidad los productos X
Mantenimiento de instrumentos de medición X
Proceso de almacenamiento X
Manual de funciones X
PROCESO DE SEGURIDAD Y SALUD EN
EL TRABAJO
Cuenta con matriz de identificación de peligro X
Se realizan inspecciones en la empresa X
Cuenta con matriz legal X
Cuenta con programas en SST X
Se realiza evaluación inicial del SG-SST X
Se cuenta con programa de capacitación X
CARGO: AUDITOR FIRMA:
RESPONSABLE: KATHERINE OTAVO GARCIA
LIDER
 Fecha:

Versión: 001
LOGO ACI EXPORT LTDA.

ERNA LISTA DE CHEQUEO AUDITORIA INTERNA

Criterios: ISO 9001, ISO 14001, ISO 45001, Decreto 1072
UMPLIMIENTO CUMPLIMIENTO
ACTIVIDADES
NO SI
PROCESO DE PLANEACIÓN
ESTRATÉGICA
X ¿La empresa tiene establecida la misión y X
X visión?
Establece la política ambiental
X Establece la política de SG-SST
X Establece la política de calidad X
Cuenta con organigrama X
X Se establece presupuesto para sistema de X
X calidad
Se establece presupuesto para SG-SST
X Se establece presupuesto de gestión ambiental
X PROCESO DE CALIDAD
X presentacion de la documentacion X
X revisión de documentos revisados y aprobados X
IRMA: Se encuentran los documentos actualizados
X

calidad de los documentos

Se lleva un consecutivo para la conservación de
documentos
CARGO:
RESPONSABLE: KATHERINE OTAVO GARCIA AUDITOR
LIDER
 Fecha:

LTDA. Versión: 001

DITORIA INTERNA
eto 1072
CUMPLIMIENTO
NO

X
X

X
X

X
X
FIRMA:
SOPORTE DE HALLAZGO No1 del proceso de planeacion estrategico.

SOPORTE DE HALLAZGO No4 del proceso de planeacion estrategico.

SOPORTE DE HALLAZGO No7 del proceso de planeacion estrategico.

SOPORTE DE HALLAZGO No1 del proceso de calidad

SOPORTE DE HALLAZGO No2 del proceso de operaciones

SOPORTE DE HALLAZGO No1 de Area de SST

SOPORTE DE HALLAZGO No4 DE Area de SST

SOPORTE DE HALLAZGO No2 del proceso de planeacion estrategico. SOPORTE DE HALLAZGO N

SOPORTE DE HALLAZGO No5 del proceso de planeacion estrategico. SOPORTE DE HALLAZGO N

SOPORTE DE HALLAZGO No8 del proceso de planeacion estrategico. SOPORTE DE HALLAZGO N

SOPORTE DE HALLAZGO No2 del proceso de calidad SOPORTE DE HALLAZGO No1 del proceso de o
SOPORTE DE HALLAZGO No3 del proceso de operaciones SOPORTE DE HALLAZGO No

SOPORTE DE HALLAZGO No2 de Area de SST SOPORTE DE HALLAZGO No3 DE Area de

SOPORTE DE HALLAZGO No5 DE Area de SST SOPORTE DE HALLAZGO No6 DE Area de

PROGRAMA DE CAPACITACIO
SOPORTE DE HALLAZGO No3 del proceso de planeacion estrategico.

SOPORTE DE HALLAZGO No6 del proceso de planeacion estrategico.

 SOPORTE DE HALLAZGO No9 del proceso de planeacion estrategico.

ALLAZGO No1 del proceso de operaciones

 SOPORTE DE HALLAZGO No4 del proceso de operaciones

DE HALLAZGO No3 DE Area de SST

DE HALLAZGO No6 DE Area de SST

PROGRAMA DE CAPACITACION
 INFORME FINAL DE AUDITORÍA CONTROL INTERNO
PARA LA EMPRESA ACI EXPORT LTDA.

Señor:
Carlos Julio Mendoza
Gerente General

Asunto: Entrega informe Final de Auditoría Interna empresa ACI EXPORT LTDA con fecha de realizac
el 01 de junio del año en curso.

Señor Carlos Julio Mendoza en su rol como Gerente General de la empresa ACI EXPORT LTDA y en el
cumplimiento con el plan de trabajo de la oficina de control interno, me permito remitir el informe final
Auditoria aplicada a proceso de planeación estrategicas, proceso de calidad, proceso de operacion y Pro
de segurridad y salud en el trabajo de la empresa ACI EXPORT LTDA .

En este informe de auditoría se detalla, los hallazgos encontrados en el desarrollo de la Auditoría; Cabe
anotar que los hallazgos están sujetos a la elaboración de un Plan de Mejoramiento, que debe ser enviad
las áreas encargadas a mas tardar el 30 de septiembre de 2022.

Atentemente,

KATHERINE OTAVO GARCÍA

Auditora Líder

Anexo Informe Final

Fecha 10 de junio de 2018

Nombre de la empresa ACI EXPORT LTDA
obejtivo analizar y optimizar los controles y el desempeño de los procesos
Objetivo de la Auditoriaauditados y que quieren mejorar y proteger el valor de la empresa.
Criterios a tener en cuentaISO 9001, ISO 14001,
Proceso ISO 45001, Decreto 1072 de 2015
de Operación
Procesos Auditados Proceso de Seguridad y Salud en el Trabajo
Auditor Líder Katherine
Maria CamilaOtavo Garcialozano
Escobar
Equipo Auditor Juan David Hernanadez
HALLAZGOS
Proceso de Planeación Estratégica
Item Descripción No conformidad
1 Política ambiental X
2 Política de SST X
3 Organigrama X
4 presupuesto gestion ambiental X
5 Declaracion objetivos de calidad X
6 Presupuesto sistema de gestion de calidad X
7 Presupuesto SG-STT X
Porceso de Calidad
Item Descripción No conformidad
1 Documentos revisados y aprobados X
2 actualizacion de documentos X
3 Calidad de los documentos X
4 Presentacion de la informacion X
5 Archivo de documentos X
Proceso de Operación
Item Descripción No conformidad
1 Revisión de productos X
2 Mantenimiento a equipos X
3 Proceso de almacenamiento X
4 Manual de funciones X
Proceso de Seguridad y Salud en el Trabajo
Item Descripción No conformidad
1 Matriz de identificacion de peligros X
2 Registro de inspecciones X
3 Programas de seguridad y salud en el trabajo X
4 Matriz legal X
5 Evaluacion inicial del SG-SST X
6 Programa de capacitacion X
CONCLUSIONES

De acuerdo a lo obervado y encontrado en el desarrollo de la Auditoría No se evidencia la política

de calidad, ni se destinan recursos para ello, así mismo tampoco se evidencias política de SST, no
se tienen recursos para la gestión ambiental, no existe un documento que denote los objetivos de
calidad, y los documentos encontrados están en mal estado, no se hace el debido proceso de
archivo de los documentos, se encontró que no se hace de manera adecuada el almacenamiento de
De acuerdo a lo obervado y encontrado en el desarrollo de la Auditoría No se evidencia la política
de calidad, ni se destinan recursos para ello, así mismo tampoco se evidencias política de SST, no
se tienen recursos para la gestión ambiental, no existe un documento que denote los objetivos de
calidad, y los documentos encontrados están en mal estado, no se hace el debido proceso de
archivo de los documentos, se encontró que no se hace de manera adecuada el almacenamiento de
la mercancía lo cual denota que no esta bien diseñas las funciones para los diferentes cargos. Por
otro lado, se cuenta con la matriz legal pero no se la hace el debido seguimiento, no se tiene un
programa en Seguridad y Salud en el Trabajo ni programas de capacitación, lo cual nos muestra el
gran riesgo en el que se encuentra la empresa en este momento, en el área de se evidenciaron
herramientas y maquinas con defectos, y los procesos de calibración se hacen por empresas que no
son confiables, no se cumplen con lo requisitos mínimos que contempla la Resolución 0312 de
2019, como por ejemplo la matriz de Identificación de peligros y valoración de riesgos, la cual no
coincide con los controles allí mencionados, es que no se tiene una evaluación inicial de Gestión
de SST.
RECOMENDACIONES

Cumplir con la normatividad legal Vigente, contemplado en ISO 9001, ISO 14001, ISO 45001,
Decreto 1072 de 2015, Resolucion 0312 de 2019, para poder realizar la debida implemnetacion del
Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el trabajo, Se debe hacer incialmente la Evaluacion
Inicial, la creacxion de la politica SST, crear la matris legal con su debeido seguimiento, de igual
manera se debe actualizar la matris de idetificación de peligros y valoracion de riesgos, e
implementar los programa de capacitacion cubriendo la necesidades de formacion requeridas y
realizar la inspecciones periodicamente, se debe elaborar tambien la politica de calidad, mejorar los
procesos de producción para la satisfacción del cliente y destinar los recursos necesarios para su
total cumplimiento.
TROL INTERNO
T LTDA.

T LTDA con fecha de realización

sa ACI EXPORT LTDA y en el

ermito remitir el informe final de
d, proceso de operacion y Proceso

sarrollo de la Auditoría; Cabe

ramiento, que debe ser enviado por

empeño de los procesos

r de la empresa.
e 2015

conformidad
X
X
X
X
X
X
X

conformidad
X
X
X
X
X

conformidad
X
X
X
X

conformidad
X
X
X
X
X
X

se evidencia la política
as política de SST, no
note los objetivos de
bido proceso de
el almacenamiento de
se evidencia la política
as política de SST, no
note los objetivos de
bido proceso de
el almacenamiento de
diferentes cargos. Por
ento, no se tiene un
lo cual nos muestra el
e se evidenciaron
en por empresas que no
Resolución 0312 de
n de riesgos, la cual no
ón inicial de Gestión

14001, ISO 45001,

ida implemnetacion del
mente la Evaluacion
seguimiento, de igual
de riesgos, e
macion requeridas y
a de calidad, mejorar los
os necesarios para su
(S/fb). Gov.co. Recuperado el 30 de septiembre de 2022, de https://colaboracion.dnp.gov.co/CDT/Normograma/
%209001%202015.pdf
 
(S/f-c). Edu.co. Recuperado el 30 de septiembre de 2022, de https://informacion.unad.edu.co/images/control_in
 
(S/f-d). Edu.co. Recuperado el 30 de septiembre de 2022, de
https://repository.ucc.edu.co/bitstream/20.500.12494/8303/5/2019_Gestion_seguridad_CCN.pdf
 
Decreto 1072 de 2015 Sector Trabajo - Gestor Normativo . (s/f). Gov.co. Recuperado el 30 de septiembre de 202
https://www.funcionpublica.gov.co/eva/gestornormativo/norma.php?i=72173
 
Los Estándares Mínimos del SG-SST han sido actualizados por Mintrabajo . (2019, 28 de
febrero). SafetYA®; SeguridadYA. https://safetya.co/estandares-minimos-mintrabajo/
.dnp.gov.co/CDT/Normograma/NORMA%20ISO

.unad.edu.co/images/control_interno/NTC_ISO_14001_2015.pdf

eguridad_CCN.pdf

ado el 30 de septiembre de 2022, de

, 28 de
ajo/