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PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍAS INTERNAS

PROCESO: GESTIÓN DE CALIDAD Y MEJORAMIENTO
Fecha de Emisión: 01/02/2017 – Vs. 1

1. OBJETIVO

Definir la manera adecuada para planificar, ejecutar y documentar las auditorías internas del Sistema de Gestión de
Calidad, así como informar sus resultados.

2. ALCANCE

Inicia desde la programación, planificación, realización de auditorías internas realizadas en CHOCOLATES WONKA
hasta la generación de informes de auditoría.

3. DEFINICIONES

Auditoria: proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditoría y evaluarlas de
manera objetiva con el fin de determinar el grado en que se cumplen los criterios de auditoría.

Auditoria Interna: Auditorias que se e realizan por, o en nombre de, la propia organización para la revisión por la
dirección y otros fines internos, y puede constituir la base para la declaración de conformidad de una organización.

Plan de Auditoria: Descripción de las actividades y de los detalles acordados de una auditoría.
Alcance de Auditoria: Extensión y límites de una auditoría.

4. RESPONSABLES

GERENCIA GENERAL

 Responsable de gestionar los recursos para llevar a cabo las auditorías internas, así como para colocar a
disposición los necesarios, para la implementación de las iniciativas de mejoramiento.

DIRECTOR SGC

 Facilitar el desarrollo de las Auditorias, junto al equipo auditor.

 Programar las auditorías internas de acuerdo con las necesidades de los procesos de la Organización.
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DUEÑOS DE PROCESO
 Facilitar el desarrollo de las auditorías.

5. DESARROLLO

ACTIVIDAD RESPONSABLE DESARROLLO DE LA ACTIVIDAD REGISTRO

Anualmente elaborar el programa de auditorías, dando
cobertura a todos los procesos de la Organización,
teniendo en cuenta:

 El estado y la importancia de los procesos y las Formato de

áreas a auditar. Programa de
 Resultados de auditorías previas. Auditorías
Establecer
 Programar como mínimo, un ciclo completo de
programa de DIRECTOR SGC
auditoría por proceso al año.
auditorías.
 Los resultados de la valoración de riesgo de las
actividades de la Organización
 La importancia ambiental de las operaciones
implicadas
 Definir el (los) auditor (es), que llevarán a cabo la
auditoría a los procesos, teniendo en cuenta el perfil
requerido.
Los auditores internos deben cumplir con el siguiente perfil:
Educación: Profesional (ingeniero industrial, ingeniero de
alimentos, microbiólogo o afines).
Formación: Certificado de formación como Auditor interno
en Sistemas de Gestión de Calidad.
Selección
DIRECTOR SGC Entrenamiento Auditorías: Realización de 40 horas de Hoja de vida
Equipo Auditor
auditoría como mínimo. auditores
Competencias: Ético, de actitud abierta, diplomático,
observador.
Experiencia: Mínimo dos (2) años de experiencia en
Consultoría y/o Auditoría Sistemas de Gestión de Calidad.
La planificación de las auditorías, las realizará el auditor
interno, teniendo en cuenta:

 Los documentos de referencia o criterios para la

realización de la auditoría como: el Manual del SIG, Plan de
procedimientos documentados, instructivos, Auditoria
Planificación Auditor y/o Equipo formatos, normas, etc.
de la auditoría. Auditor.  La fecha, el lugar y la hora a la cual se va a realizar la
auditoría, los tiempos y la duración esperada de las
actividades (itinerarios), para la elaboración del “Plan
de auditoría”.
 Las preguntas “guías” que se realizarán en el trabajo
de campo de la auditoría, para la elaboración de las
Listas de chequeo
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ACTIVIDAD RESPONSABLE DESARROLLO DE LA ACTIVIDAD REGISTRO

Nota: para la elaboración de las listas de chequeo, el
auditor podrá utilizar el formato definido por la organización
o el que él mismo determine pertinente; no será necesario
que sean entregadas, una vez finalice la auditoría; se
dejará a criterio del auditor.
 Reunión de Apertura: Para dar inicio formal a la
ejecución de la auditoría, se deberá realizar una
reunión de apertura con el grupo auditado, teniendo
en cuenta: Presentación de los participantes, Formato
confirmación de los objetivos, alcance y criterios de la Lista De
auditoria, confirmación del Plan de auditoría (fecha y Chequeo De
hora de reunión con los líderes de proceso, de la Auditoría.
reunión de cierre y cualquier cambio de última hora),
métodos y procedimientos que se van a usar para
realizar la auditoria, incluido que la evidencia de la
auditoria será solamente una muestra de la
información disponible y que por lo tanto es un
elemento de incertidumbre en la auditoria, método de
presentación de reportes, incluir clasificación de no
conformidades.

 Actividad en campo: Recolectar y verificar la

información a través de las entrevistas, revisión de
evidencias y observación directa, teniendo en cuenta
Ejecución de Auditor y/o Equipo
que cuando se detecten riesgos significativos se debe
la auditoría Auditor.
informar de inmediato al auditado. A medida que se
avanza en la auditoria, se identificarán los hallazgos
(Conforme, No Conforme u Observación).

Finalizada la revisión y recolección de evidencias,

consolidar hallazgos y establecer conclusiones.

Nota: Sólo la información que es verificable se puede

constituir evidencia objetiva de la auditoria, la cual
debe ser registrada.

 Reunión de Cierre: Ejecutado el trabajo de campo

de la auditoría, realizar la reunión de cierre, para
comunicar a los auditados los resultados obtenidos,
los principales hallazgos y conclusiones. Ejecutado
el trabajo de campo de la auditoría, realizar la
reunión de cierre, para comunicar a los auditados los
resultados obtenidos, los principales hallazgos y
conclusiones.
Ejecutada la auditoría y una vez comunicados los hallazgos Informe de
Informe y Auditor y/o Equipo a los auditados, deberá elaborar y presentar un informe Auditoría
Seguimiento Auditor. formal de los resultados de la auditoría, como máximo cinco
(5) días hábiles posteriores a la realización de la auditoría.
Evaluación de  Mejoramiento: De acuerdo con los hallazgos de la Evaluación de
Auditado
la auditoría auditoría, los auditados junto con el Director SGC, auditores.
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ACTIVIDAD RESPONSABLE DESARROLLO DE LA ACTIVIDAD REGISTRO

deberán establecer las acciones de mejora
necesarias para eliminar los hallazgos de
incumplimiento detectados.
 Evaluación de auditores: Finalizada la auditoria, los
líderes de proceso evalúan la labor del auditor, para
evidenciar el cumplimiento de los objetivos
propuestos en el Plan de Auditoria y la competencia
del mismo.

6. DOCUMENTOS RELACIONADOS
 Formato Programa de Auditoría
 Plan de auditoría
 Formato Lista de chequeo de auditoría
 Formato Informe de Auditoria.
 Formato Evaluación de auditores.

7. CONTROL DE CAMBIOS

Fecha del Cambio Motivo del cambio Versión que cambia

01/02/2017 Versión Inicial Versión Inicial