LIBRO DIARIO - FORMATO 5.

PERIODO
RUC
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCI
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN (*)
NUMERO
CORRELATIV FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCION DELA NUMERO NUMERO DE
O DEL OPERACIÓN OPERACIÓN COD. DEL CORRELATIV DOCUMENTO
ASIENTO LIBRO O SUSTENTATORIO

1 Por el asiento de apertura 3

2 por la venta del mes 14
por la venta del mes 14
3 por la compra del activo 8
4 por el pago del servicio 1
5 por la compra del activo 8
6 por la compra del activo 8
7 por la venta del mes 14
O - FORMATO 5.1

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER

201 mercaderia 39,200.00

701 ventas 2,950.00 201
411 igv 3,481.00 DEBE
4212 emitidas 1,100.00 39,200.00
636 servicios basicos 90,000.00
336 equipos diversos 1,500.00
4212 emitidas 8,000.00 39,200.00
701 ventas 5,000.00

4212
DEBE

336
DEBE
1,500.00

1,500.00

701
DEBE
DEBE

DEBE

DEBE
 BALANCE DE COMPROBACIÓN (8 COLUMNAS)

201 701 BALANCE DE COMPROBACIÓN

HABER DEBE HABER
CTA DENOMINACION
2,950.00
201 mercaderia
701 ventas
2,950.00 4212 emitidas
636 servicios basicos
336 equipos diversos
4212 636 4212 emitidas
HABER DEBE HABER 701 ventas
1,100.00 90,000.00

1,100.00 90,000.00

336 4212
HABER DEBE HABER
8,000.00

8,000.00

701
HABER DEBE HABER
5,000.00

5,000.00
HABER DEBE HABER

HABER DEBE HABER

- -

HABER DEBE HABER

ROBACIÓN (8 COLUMNAS)

DE COMPROBACIÓN
SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR INVENTARIO Y BALANCE
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO
39,200.00 39,200.00
2,950.00 2,950.00 3,481.00
1,100.00 1,100.00
90,000.00 90,000.00
1,500.00 1,500.00
8,000.00 8,000.00
5,000.00 5,000.00

130,700.00 17,050.00
RESULTADOS POR FUNCIÒN
PERDIDA GANANCIA