Ejemplo Proyecto Financiero

PROYECTO
“ECOOPTIC”
Estudiante:
Mamani Aruquipa Yolanda
Carrera: Ingeniería financiera- complementaria

Docente: Martínez Sangueza Libertad
CBBA- BOLIVIA
complementaria
INVERSION EN ACTIVO FIJO
DETALLE PRECIO CANTIDAD
MAQUINARIA Y EQUIPO 61,100 2
Vibroapisonador con motor de 2 tiempos 66 kg 28,300 1
Torre de iluminación 216 kg 32,800 1
Plancha Vibratoria 82 Kg 9,100 1
Regla vibratoria en viga con regla de 2 m, 35.8 cc 21,800 1
Regla vibratoria reticulada 19,000 1
MUEBLES Y ENSERES 4,560 15
Administración 1,600 4
Sillas de oficina 600 2
Escritorios 1,000 2
Sala Ventas 2,960 11
Sofas 850 3
Estantes de vidrio 2,000 5
Espejos 110 3
EQUIPO DE COMPUTACION 7,600 8
Computadoras 3,500 5
Pantalla Led 2,100 1
Impresora 2,000 2
INVERSION EN ACTIVO FIJO

DETALLE IMPORTE Bs.
MAQUINARIA Y EQUIPO 111,000
MUEBLES Y ENSERES 16,080
EQUIPO DE COMPUTACIÓN 23,600
TOTAL ACTIVO FIJO 150,680
INVERSION EN ACTIVO DIFERIDO

GASTOS DE ORGANIZACIÓN IMPORTE Bs.
Estudio Comercial 800
Senapi 550
Abogado,Contador,Formularios 3,000
TOTAL ACTIVO DIFERIDO 4,350
INVERSION CAPITAL DE TRABAJO 29,895.00
DETALLE AÑO 0 AÑO 1

Capital de Trabajo 29,895 29,895
Variación
IMPORTE Bs.
111,000
28,300
32,800
9,100
21,800
19,000
16,080
3,200
1,200
2,000
12,880
2,550
10,000
330
23,600
17,500
2,100
4,000
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

33,217 34,878 36,538 39,860
3,322 1,661 1,661 3,322
CUADRO DE DEPRECIACI
VALOR DEL DEPRE
DETALLE VIDA ÚTIL
ACTIVO 1
Muebles 10 16,080 1,608
Equipos de computación 4 23,600 5,900
Maquinaria 8 111,000 13,875
TOTAL INVERSION FIJA 150,680 21,383
AMORTIZACIÓN ACTIVO DIFERIDO

AÑOS DE DEPRE
DETALLE IMPORTE
AMORTIZACIÓN AÑO 1
Gastos de organización 4,350 4 1,088
TOTAL 4,350 1,088
UADRO DE DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN VALOR NETO
2 3 4 5 ACUMULADA CONTABLE
1,608 1,608 1,608 1,608 8,040 8,040
5,900 5,900 5,900 23,600 -
13,875 13,875 13,875 13,875 69,375 41,625
21,383 21,383 21,383 15,483 101,015 49,665
59,598
9,933
IÓN ACTIVO DIFERIDO
DEPRECIACIÓN
VALOR NETO
1,088 1,088 1,088 0 0
1,088 1,088 1,088 0 0
20%
VALOR
MERCADO
9,648
-
49,950
59,598
Valor Residual
Otros Ingresos
BALANCE INICIAL
CAJA 25,545
ACTIVO FIJO 150,680 PASIVO
ACTIVO DIFERIDO 4,350 PATRIMONIO
TOTAL 180,575 TOTAL
Empresa "ECOOPTIC " 2023

PLAN DE PAGOS
Expresado en Bolivianos
CUADRO DE AMORTIZACIÓN DEL PRESTAMO MENSUAL

Tiempo : 60
CAPITAL 150,680 INT. ANUAL 6%
Meses
FECHA CUOTA INTERES AMORTIZACIÓN SALDO
6 2,913 699 2,214 137,559

7 2,913 688 2,225 135,334
8 2,913 677 2,236 133,097
9 2,913 665 2,248 130,850
10 2,913 654 2,259 128,591
11 2,913 643 2,270 126,321
12 2,913 632 2,281 124,039
13 2,913 620 2,293 121,746
14 2,913 609 2,304 119,442
15 2,913 597 2,316 117,126
16 2,913 586 2,327 114,799
17 2,913 574 2,339 112,460
18 2,913 562 2,351 110,109
19 2,913 551 2,363 107,746
20 2,913 539 2,374 105,372
21 2,913 527 2,386 102,986
22 2,913 515 2,398 100,588
23 2,913 503 2,410 98,178
24 2,913 491 2,422 95,755
25 2,913 479 2,434 93,321
26 2,913 467 2,446 90,875
27 2,913 454 2,459 88,416
28 2,913 442 2,471 85,945
29 2,913 430 2,483 83,462
30 2,913 417 2,496 80,966
31 2,913 405 2,508 78,458
32 2,913 392 2,521 75,937
33 2,913 380 2,533 73,404
34 2,913 367 2,546 70,857
35 2,913 354 2,559 68,299
36 2,913 341 2,572 65,727
37 2,913 329 2,584 63,143
38 2,913 316 2,597 60,545
39 2,913 303 2,610 57,935
40 2,913 290 2,623 55,312
41 2,913 277 2,637 52,675
42 2,913 263 2,650 50,025
43 2,913 250 2,663 47,362
44 2,913 237 2,676 44,686
45 2,913 223 2,690 41,997
46 2,913 210 2,703 39,294
47 2,913 196 2,717 36,577
48 2,913 183 2,730 33,847
49 2,913 169 2,744 31,103
50 2,913 156 2,758 28,345
51 2,913 142 2,771 25,574
52 2,913 128 2,785 22,789
53 2,913 114 2,799 19,990
54 2,913 100 2,813 17,177
55 2,913 86 2,827 14,349
56 2,913 72 2,841 11,508
57 2,913 58 2,856 8,653
58 2,913 43 2,870 5,783
59 2,913 29 2,884 2,899
60 2,913 14 2,899 0
150,680
29,895
180,575 1.00
CUADRO DE AMORTIZACIÓN DEL PRESTAMO ANUAL

TIEMPO 5
CAPITAL 150,680 INT. ANUAL 6%
FECHA CUOTA INTERES AMORTIZACIÓN SALDO
0 150,680
1 35,771 9,041 26,730 123,950
2 35,771 7,437 28,334 95,616
3 35,771 5,737 30,034 65,582
4 35,771 3,935 31,836 33,746
5 35,771 2,025 33,746 0
CAPACIDAD INSTALADA ANUAL MENSUAL
38,702 3,225
DETALLE % AÑO 1
% Utilización de Capacidad Prod. 100% 90%
Servicios Públicos 50% 17,416
Servicios Privados 25% 8,708
Otros Servicios 25% 8,708
TOTAL DEMANDA 34,832
DETERMINACIÓN DEL PRECIO

% MARGEN DE
DETALLE AÑO 1
GANACIA
Precio Servicios Públicos 45% 7,837
Precio Servicios Privados 35% 3,048
Precio Otros Servicios 25% 2,177
TOTAL PRECIO 13,062
INGRESO
DETALLE AÑO 1
Venta Servicios Públicos 136,490,332
Venta Servicios Privados 26,539,787
Venta Otros Servicios 18,956,991
TOTAL VENTAS 181,987,109
COSTO VARIABLE UNITARIO

COSTO VARIABLE MENSUAL AÑO 1
MATERIA PRIMA COSTO UNITARIO
Materia Prima 33,750
Sueldos y Salarios 15,000
Otros Costos 7,500
TOTAL SERVICIOS PÚBLICOS 56,250.06
Servicios Privados 27.00
TOTAL SERVICIOS PRIVADOS 56,277.03
Otros Servicios 14.38
Energía Electrica total 320 0.11
TOTAL OTROS SERVICIOS 48,764.41

Materia Prima Monturas 979,642,551
Materia Gafas de Sol 490,056,149
Materia Gafas de Seguridad 424,636,816
TOTAL COSTO VARIABLE 1,894,335,516
COSTO FIJO MENSUAL AÑO 1

Energía Electrica 260 3,120
Agua Potable 200 2,400
Gastos de Publicidad 200 2,400
Gastos Generales 800 9,600
Alquiler 5,000 60,000
Sueldos y Salarios 18,331 219,971
TOTAL COSTOS FIJOS 297,491
TASA IMPOSITIVA
IVA 13%
IT 3%
ENTRADAS DE EFECTIVO MENSUAL AÑO 1

Ventas Facturadas 181,987,109
TOTAL VENTAS 181,987,109
IVA Débito Fiscal 23,658,324
SALIDAS DE EFECTIVO MENSUAL AÑO 1

Materia Prima 1,894,335,516
Energia Electrica 580 6960
Gastos de Publicidad 2,400
Gastos Generales 9,600
TOTAL SALIDAS DE EFECTIVO 1,894,354,476
IVA Crédito Fiscal 246,266,082
IMPUESTOS IVA - IT
Saldo a favor del Fisco -
Saldo a favor del Contribuyente 222,607,758
Saldo anterior -
Total a pagar IVA -
Impuesto a las Transacciones 5,459,613

IUE por Compensar - 428,169,352
Saldo IUE por compensar -
IT por pagar 433,628,965
DIARIA
129

100% 105% 110% 120%
19,351 20,318 21,286 23,221
9,675 10,159 10,643 11,611
9,675 10,159 10,643 11,611
38,702 40,637 42,572 46,442
7,837 7,837 7,837 7,837

3,048 3,048 3,048 3,048
2,177 2,177 2,177 2,177
13,062 13,062 13,062 13,062

151,655,924 159,238,721 166,821,517 181,987,109
29,488,652 30,963,085 32,437,517 35,386,382
21,063,323 22,116,489 23,169,655 25,275,987
202,207,899 212,318,294 222,428,689 242,649,479
33,750 33,750 33,750 33,750

15,000 15,000 15,000 15,000
7,500 7,500 7,500 7,500
56,250.05 56,250.05 56,250.05 56,250.04
27.00 27.00 27.00 27.00
56,277.02 56,277.02 56,277.02 56,277.02
14.38 14.38 14.38 14.38
0.10 0.09 0.09 0.08
48,764.40 48,764.40 48,764.40 48,764.40

1,088,491,616 1,142,916,149 1,197,340,682 1,306,189,748
544,506,806 571,732,134 598,957,462 653,408,119
471,818,658 495,409,579 519,000,499 566,182,341
2,104,817,080 2,210,057,862 2,315,298,644 2,525,780,208

3,120 3,120 3,120 3,120
2,400 2,400 2,400 2,400
2,400 2,400 2,400 2,400
9,600 9,600 9,600 9,600
60,000 60,000 60,000 60,000
219,971 219,971 219,971 219,971
297,491 297,491 297,491 297,491

202,207,899 212,318,294 222,428,689 242,649,479
202,207,899 212,318,294 222,428,689 242,649,479
26,287,027 27,601,378 28,915,730 31,544,432

2,104,817,080 2,210,057,862 2,315,298,644 2,525,780,208
6960 6960 6960 6960
2,400 2,400 2,400 2,400
9,600 9,600 9,600 9,600
2,104,836,040 2,210,076,822 2,315,317,604 2,525,799,168
273,628,685 287,309,987 300,991,288 328,353,892
- - - -
247,341,658 259,708,609 272,075,559 296,809,460
222,607,758 469,949,416 729,658,025 1,001,733,583

- - - -
6,066,237 6,369,549 6,672,861 7,279,484

- 475,734,145 - 499,516,317 - 523,298,463 - 570,858,949
- - - -
481,800,382 505,885,865 529,971,323 578,138,433 .
PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS
TOTAL AFPS
CANTIDAD CARGO
GANADO 10%
ADMINISTRACION
1 ADMINISTRADOR 3,000 300
1 JEFE DE OBRA 3,000 300
1 ENCARGADO 2,500 250
OPERACIONES
1 ALBAÑIL MAESTRO 4,000 400
2 ALBAÑIL 3,500 350
OPERACIONES VARIOS
2 ELECTRICISTA 5,000 500
TOTALES 21,000 2,100
PLANILLA DE CARGAS SOCIA
TOTAL C.N.S
CANTIDAD CARGO
GANADO
10%
ADMINISTRACION
1 ADMINISTRADOR 3,000 300
1 JEFE DE OBRA 3,000 300
1 ENCARGADO 2,500 250
OPERACIONES
1 ALBAÑIL MAESTRO 4,000 400
2 ALBAÑIL 3,500 350
OPERACIONES VARIOS
2 ELECTRICISTA 5,000 500
TOTALES 21,000 2,100
SUELDOS Y SALARIOS
AFPS TOTAL LIQUIDO
1.71% 0.50% 0.50% DESCUENTO PAGABLE
51 15 15 381 2,619
51 15 15 381 2,619
43 13 13 318 2,182
68 20 20 508 3,492
60 18 18 445 3,055
86 25 25 636 4,365
359 105 105 2,669 18,331
LANILLA DE CARGAS SOCIALES

Riesgo Provisión Fondo Prevision Provisión
Profesional Vivienda Social Indemnización Aguinaldo TOTAL TOTALES
CARGAS
1.71% 2% 3% 8.33% 8.33%
51 60 90 250 250 1,001 4,001

51 60 90 250 250 1,001 4,001
43 50 75 208 208 834 3,334
68 80 120 333 333 1,335 5,335

60 70 105 292 292 1,168 4,668
86 100 150 417 417 1,669 6,669

359 420 630 1,749 1,749 7,008 28,008
BALANCE GENERAL PROYECTADO A 5 AÑO
EXPRESADO EN BOLIVIANOS
CUENTAS AÑO 0 AÑO 1

ACTIVO
Activo Corriente 25,545 330,903,583
Caja 25,545.00 15,404
Cuentas por cobrar 15,165,592
Inventarios 315,722,586
Activo No Corriente 155,030 130,385
Muebles 16,080 16,080
Equipos de computación 23,600 23,600
Maquinaria 111,000 111,000
Depreciacion Acumulada -21,383
Gastos de Organización 4350 1,088
ACTIVO TOTAL 180,575 331,033,967
PASIVO
Pasivo Corriente 236,791,939
Cuentas por pagar 236,791,939
Pasivo No Corriente 150,680 123,950
Deuda bancaria Largo Plazo 150,680 123,950
PASIVO TOTAL 150,680 236,915,889
PATRIMONIO 29,895 -513,773,328
Capital Social 29,895 29,895
Utilidades retenidas de las gestión 40% - 513,803,223
PASIVO Y PATRIMONIO 180,575 - 276,857,438
ENERAL PROYECTADO A 5 AÑOS
RESADO EN BOLIVIANOS
367,702,236 386,130,569 404,566,236 441,395,047

48,731 94,401 147,405 210,889
16,850,658 17,693,191 18,535,724 20,220,790
350,802,847 368,342,977 385,883,107 420,963,368
130,385 130,385 130,385 135,197
16,080 16,080 16,080 16,080
23,600 23,600 23,600 23,600
111,000 111,000 111,000 111,000
-21,383 -21,383 -21,383 -15,483
1,088 1,088 1,088
367,832,621 386,260,954 404,696,621 441,530,244
263,102,135 276,257,233 289,412,330 315,722,526

263,102,135 276,257,233 289,412,330 315,722,526
95,616 65,582 33,746 -
95,616 65,582 33,746 - .
263,197,751 276,322,815 289,446,077 315,722,526
-1,084,654,301 -1,684,073,881 -2,312,032,036 -2,997,062,775
-513,773,328 -1,084,654,301 -1,684,073,881 -2,312,032,036
- 570,880,974 - 599,419,580 - 627,958,155 - 685,030,738
- 821,456,550 - 1,407,751,066 - 2,022,585,960 - 2,681,340,249
Rotación cxc ventas/cxc 12
Dias 360/rot 30
Rotación inv costo de ventas/inventario 6

Dias 360/rot 60
Rotación cxp costo de ventas/cxp 8

Dias 360/rot 45
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO A 5 AÑOS
ESPRESADO EN BOLIVIANOS
CUENTAS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

Ventas 181,987,109 202,207,899
(-) Costo de Ventas 1,894,335,516 2,104,817,080
UTILIDAD BRUTA - 1,712,348,407 - 1,902,609,181
(-) Costos Fijos 297,491 297,491
IVA - -
Otros Ingresos
EBITDA - 1,712,645,897 - 1,902,906,672
Depreciación AF 21,383 21,383
Amortización AD 1,088 1,088
EBIT - 1,712,668,368 - 1,902,929,142
Intereses Financieros 9,041 7,437
EBT - 1,712,677,409 - 1,902,936,579
IUE (25%) - 428,169,352 - 475,734,145
UTILIDAD NETA - 1,284,508,057 - 1,427,202,434
PROYECTADO A 5 AÑOS
BOLIVIANOS
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

212,318,294 222,428,689 242,649,479
2,210,057,862 2,315,298,644 2,525,780,208
- 1,997,739,568 - 2,092,869,955 - 2,283,130,729
297,491 297,491 297,491
- - -
9,933
- 1,998,037,059 - 2,093,167,446 - 2,283,418,287
21,383 21,383 15,483
1,088 1,088
- 1,998,059,529 - 2,093,189,916 - 2,283,433,770
5,737 3,935 2,025
- 1,998,065,266 - 2,093,193,851 - 2,283,435,794
- 499,516,317 - 523,298,463 - 570,858,949
- 1,498,548,950 - 1,569,895,388 - 1,712,576,846
PUNTO DE EQUILIBRIO
PUNTO DE EQUILIBRIO CONTABLE
Costo
Detalle Precio Ventas
Variable
Venta Servicios Públicos 7,837.13 56,250.06 136,490,332

Venta Servicios Privados 3,047.77 56,277.03 26,539,787
Venta Otros Servicios 2,176.98 48,764.41 18,956,991
TOTAL 13,061.89 161,291.49 181,987,109.18
El punto de equilibrio contable del año 1, en este caso de 10,268 unidades, se refiere al nivel de venta
como los costos fijos, sin obtener ganancias ni pérdidas. Esto significa que si la empresa vende exactame
todos los costos y gastos totales.
PUNTO DE EQUILIBRIO FINACIERO
Costo
Variable

TOTAL 13,061.89 161,291.49 181,987,109.18
El punto de equilibrio financiero del año 1, es de 9,672 unidades que se refiere al nivel de ventas nec
variables, los costos fijos y los pagos de intereses sobre la deuda financiera de la empresa. En este caso,
cubrir los intereses de su deuda financiera.
Costo
Variable

TOTAL 13,061.89 161,291.48 202,207,899.09

Costo
Variable

TOTAL 13,061.89 161,291.48 202,207,899.09
El punto de equilibrio financiero del año 2, es de 9,675 que representa la cantidad de ventas que la em
ventas se mantienen constantes en 9,675, la empresa no obtendrá ganancias ni pérdidas. Esto significa qu
serán suficientes para cubrir todos los costos y gastos totales.
Costo
Variable

TOTAL 13,061.89 161,291.47 212,318,294.05
Costo
Variable

TOTAL 13,061.89 161,291.47 212,318,294.05
Costo
Variable
TOTAL 13,061.89 161,291.47 222,428,689.00
Costo
Variable

TOTAL 13,061.89 161,291.47 222,428,689.00
Costo
Variable

TOTAL 13,061.89 161,291.46 242,649,478.91
Costo
Variable

TOTAL 13,061.89 161,291.46 242,649,478.91
PUNTO DE EQUILIBRIO
AÑO 1
Margen Punto de
Margen Punto de
Participaciòn Costos Fijos Contribuciòn Equilibrio por
Contribuciòn Equilibrio
Ponderado producto Q
75% - 48,412.92 -36,310 -5
15% 319,961 - 53,229.25 -7,763 -7 -1
10% - 46,587.43 -4,853 -1
100% - 148,229.60 - 48,925.15 - 6.54
dades, se refiere al nivel de ventas necesario para cubrir todos los costos y gastos, tanto los costos variables
que si la empresa vende exactamente 10,268 unidades, los ingresos generados serán suficientes para cubrir
Margen Punto de
Margen Punto de
75% - 48,412.92 -36,310 -5
15% 297,491 - 53,229.25 -7,763 -6 -1
10% - 46,587.43 -4,853 -1
100% 297,490.80 - 148,229.60 - 48,925.15 - 6.08
e se refiere al nivel de ventas necesario para cubrir todos los costos y gastos, incluyendo los costos
iera de la empresa. En este caso, además de cubrir los costos y gastos totales, la empresa también lograría
AÑO 2
Margen Punto de
Margen Punto de
75% - 48,412.92 -36,310 -5
15% 319,961 - 53,229.25 -7,763 -7 -1
10% - 46,587.42 -4,853 -1
100% - 148,229.59 - 48,925.14 - 6.54
Margen Punto de
Margen Punto de
75% - 48,412.92 -36,310 -5
15% 297,491 - 53,229.25 -7,763 -6 -1
10% - 46,587.42 -4,853 -1
100% 297,490.80 - 148,229.59 - 48,925.14 - 6.08
ta la cantidad de ventas que la empresa necesitaria vender para cubrir sus gastos fijos y variables. Si las
ncias ni pérdidas. Esto significa que si la empresa vende exactamente 9,675 unidades, los ingresos generados
AÑO 3
Margen Punto de
Margen Punto de
75% - 48,412.91 -36,310 -5
15% 319,961 - 53,229.25 -7,763 -7 -1
10% - 46,587.42 -4,853 -1
100% - 148,229.59 - 48,925.14 - 6.54
Margen Punto de
Margen Punto de
75% - 48,412.91 -36,310 -5
15% 297,491 - 53,229.25 -7,763 -6 -1
10% - 46,587.42 -4,853 -1
100% 297,490.80 - 148,229.59 - 48,925.14 - 6.08
AÑO 4
Margen Punto de
Margen Punto de
75% - 48,412.91 -36,310 -5
15% 319,961 - 53,229.25 -7,763 -7 -1
10% - 46,587.42 -4,853 -1
100% - 148,229.58 - 48,925.14 - 6.54
Margen Punto de
Margen Punto de
75% - 48,412.91 -36,310 -5
15% 297,491 - 53,229.25 -7,763 -6 -1
10% - 46,587.42 -4,853 -1
100% 297,490.80 - 148,229.58 - 48,925.14 - 6.08
AÑO 5
Margen Punto de
Margen Punto de
75% - 48,412.91 -36,310 -5
15% 312,974 - 53,229.25 -7,763 -6 -1
10% - 46,587.42 -4,853 -1
100% - 148,229.57 - 48,925.14 - 6.40
Margen Punto de
Margen Punto de
75% - 48,412.91 -36,310 -5
15% 297,491 - 53,229.25 -7,763 -6 -1
10% - 46,587.42 -4,853 -1
100% 297,490.80 - 148,229.57 - 48,925.14 - 6.08
FLUJO DE CAJA LIBRE PROYECTA
ESPRESADO EN BOLIVIA

Ventas 181,987,109
(-) Costo de Ventas 1,894,335,516
UTILIDAD BRUTA - 1,712,348,407
(-) Costos Fijos 297,491
IVA -
Otros Ingresos -
EBITDA - 1,712,645,897
Depreciación AF 21,383
Amortización AD 1,088
EBIT - 1,712,668,368
Intereses Financieros 9,041
EBT - 1,712,677,409
IUE (25%) - 428,169,352
UTILIDAD NETA - 1,284,508,057
Otros Ingresos -
Valor Residual
Inversión AF -150,680.00
Inversión AD -4,350.00
Inversión KT -29,895.00 -
Recuperación KT
Financiamiento 150,680.00
Amortización 26,730
FLUJO DE CAJA NETO -34,245.00 - 1,284,512,316.14
WACC 7.65%
CAPM 23.56%
BETA 4.11
Kd 6%
T 25%
Rf 2.02%
Rm 4.95%
prima de riesgo pais 9.49%
beta no aplacada (u) 0.86
En el flujo de caja libre, se puede observar un VAN mayor a cero, que se considera positivo de Bs, 543
que, después de descontar los flujos de efectivo futuros generados por el proyecto a su valor actual, se ob
positivo.
En el flujo de caja libre, TIR mayor que la tasa de referencia, esto indica que el proyecto es rentable y
favorable llevar a cabo el proyecto, ya que se espera que genere un retorno positivo de una TIR del 85%
generados por el proyecto es del 85%. Esto nos indica que la inversión es muy rentable.
E CAJA LIBRE PROYECTADO A 5 AÑOS

202,207,899 212,318,294 222,428,689 242,649,479
2,104,817,080 2,210,057,862 2,315,298,644 2,525,780,208
- 1,902,609,181 - 1,997,739,568 - 2,092,869,955 - 2,283,130,729
297,491 297,491 297,491 297,491
- - - -
- - - 9,933
- 1,902,906,672 - 1,998,037,059 - 2,093,167,446 - 2,283,418,287
21,383 21,383 21,383 15,483
1,088 1,088 1,088 -
- 1,902,929,142 - 1,998,059,529 - 2,093,189,916 - 2,283,433,770
7,437 5,737 3,935 2,025
- 1,902,936,579 - 1,998,065,266 - 2,093,193,851 - 2,283,435,794
- 475,734,145 - 499,516,317 - 523,298,463 - 570,858,949
- 1,427,202,434 - 1,498,548,950 - 1,569,895,388 - 1,712,576,846
- - - 9,933
21,383 21,383 21,383 15,483
1,088 1,088 1,088 -
59598
- - 3,321.67 - 1,660.83 - 1,660.83

36,538.33
28,334 30,034 31,836 33,746
- 1,427,208,297.65 - 1,498,559,834.60 - 1,569,906,414.55 - 1,712,510,566.44
VAN -5,978,889,918.35
TIR Err:523
Deuda 150,680
Patrimonio 29,895
TOTAL 180,575
e considera positivo de Bs, 543,631.27 que nos indica que el proyecto o la inversión es rentable. Eto significa
proyecto a su valor actual, se obtiene un excedente de 543,631.27 Bs., la inversión generará un retorno
a que el proyecto es rentable y genera un rendimiento superior al costo de oportunidad, lo que se considera
o positivo de una TIR del 85%, esto significa que la tasa de rendimiento de los flujos de efectivo futuros
muy rentable.
FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA PROYECT

Ventas 181,987,109
(-) Costo de Ventas 1,894,335,516
UTILIDAD BRUTA - 1,712,348,407
(-)Costos Fijos 297,491
IVA -
Otros Ingresos -
EBITDA - 1,712,645,897
EBIT - 1,712,668,368
Intereses Financieros
EBT - 1,712,668,368
IUE (25%) - 428,167,092
UTILIDAD NETA - 1,284,501,276
Otros Ingresos - -
Depreciación AF - 21,383.0
Amortización AD - 1,087.5
Valor Residual - -
Inversión AF - 150,680 -
Inversión AD - 4,350 -
Inversión KT - 29,895 -
Recuperación KT - -
Financiamiento
Amortización
FLUJO DE CAJA NETO -184,925.00 - 1,284,478,805.45
VAN -5,978,902,401.91
TIR Err:523
En el flujo de caja del inversionista, se puede observar un VAN mayor a cero, que se considera positiv
inversión es rentable. Eto significa que, después de descontar los flujos de efectivo futuros generados po
531,045.44 Bs., la inversión generará un retorno positivo.
En el flujo de caja del inversionista, TIR mayor que la tasa de referencia, esto indica que el proyecto e
oportunidad, lo que se considera favorable llevar a cabo el proyecto, ya que se espera que genere un reto
rendimiento de los flujos de efectivo futuros generados por el proyecto es del 64%. Esto nos indica que l
JA DEL INVERSIONISTA PROYECTADO A 5 AÑOS

202,207,899 212,318,294 222,428,689 242,649,479
2,104,817,080 2,210,057,862 2,315,298,644 2,525,780,208
- 1,902,609,181 - 1,997,739,568 - 2,092,869,955 - 2,283,130,729
297,491 297,491 297,491 297,491
- - - -
- - - 9,933
- 1,902,906,672 - 1,998,037,059 - 2,093,167,446 - 2,283,418,287
21,383 21,383 21,383 15,483
1,088 1,088 1,088 -
- 1,902,929,142 - 1,998,059,529 - 2,093,189,916 - 2,283,433,770
- 1,902,929,142 - 1,998,059,529 - 2,093,189,916 - 2,283,433,770

- 475,732,286 - 499,514,882 - 523,297,479 - 570,858,442
- 1,427,196,857 - 1,498,544,647 - 1,569,892,437 - 1,712,575,327
- - - 9,933.0
21,383.0 21,383.0 21,383.0 15,483.0
1,087.5 1,087.5 1,087.5 -
- - - 59,598
- - - -
- - - -
- - 3,322 - 1,661 - 1,661
- - - 36,538
- 1,427,174,386.01 - 1,498,525,497.95 - 1,569,871,627.39 - 1,712,475,301.74

AN mayor a cero, que se considera positivo de Bs, 531,045.44 que nos indica que el proyecto o la
os flujos de efectivo futuros generados por el proyecto a su valor actual, se obtiene un excedente de
e referencia, esto indica que el proyecto es rentable y genera un rendimiento superior al costo de
yecto, ya que se espera que genere un retorno positivo con una TIR del 64%, que significa que la tasa de
royecto es del 64%. Esto nos indica que la inversión es muy rentable.
CALCULO DEL WACC VARIABLE Y EL CAPM
DETALLE AÑO 0 AÑO 1

DEUDA 150,680 123,950
PATRIMONIO 29,895 -513,773,328
TOTALES 180,575 -513,649,378
Kd 6% BONOS empresa de plasticos

T 25% 75%
Rf 2.02% T bill eeuu/ T bond eeuu

Rm 4.95% index - indices YAHOO FINANC
prima de riesgo pais 9.49% CALIFICACIÓN DE RIESGO DE
beta no aplacada (u) 0.86 Betas de INDUSTRIAS DE SERV
AÑO 0 AÑO 1
BETA 4.11 0.86
AÑO 0 AÑO 1
CAMP 0.236 0.140
WACC VARIABLE 7.65% 14.03%
AÑO 0 AÑO 1
VAN CON WACC VARIABLE -5,978,889,918.35 -5,051,381,416.75
WACC AÑO 1
DEUDA 123,950 AÑO 1
PATRIMONIO (513,773,328) AÑO 1
(513,649,378)
Kd 6%
T 25%
Rf 2.02%
Rm 4.95%
prima de riesgo país 9.49%
BETA 0.86
CAMP 0.140
WACC 14.03%
DEUDA 95,616 AÑO 2

PATRIMONIO (1,084,654,301) AÑO 2
Kd 6%
T 25%
Rf 2.02%
Rm 4.95%
BETA 0.86
capm 0.140
WACC 14.03%
DEUDA 65,582 AÑO 3

Kd 6%
T 25%
Rf 2.02%
Rm 4.95%
BETA 0.86
capm 0.140
WACC 14.03%
DEUDA 33,746 AÑO 4

Kd 6%
T 25%
Rf 2.02%
Rm 4.95%
BETA 0.86
capm 0.140
WACC 14.03%
DEUDA - AÑO 5
Kd 6%
T 25%
Rf 2.02%
Rm 4.95%
BETA 0.86
capm 0.140
WACC 14.03%
Y EL CAPM

95,616 65,582 33,746 0
-1,084,654,301 -1,684,073,881 -2,312,032,036 -2,997,062,775
-1,084,558,685 -1,684,008,299 -2,311,998,290 -2,997,062,775
mpresa de plasticos
IUE
/ T bond eeuu
ices YAHOO FINANCES
ACIÓN DE RIESGO DEL PAÍS Country Default Spreads and Risk Premiums
NDUSTRIAS DE SERVICIOS AMBIENTALES Y DE RESIDUOS

0.86 0.86 0.86 0.86

0.140 0.140 0.140 0.140
14.03% 14.03% 14.03% 14.03%

-5,051,530,289.55 -5,051,578,133.33 -5,051,601,802.12 -5,051,615,991.15
VAN -5,051,381,416.75
VAN -5,051,530,289.55
VAN -5,051,578,133.33
VAN -5,051,601,802.12
VAN -5,051,615,991.15
RATIOS FINANCIERO
INDICADORES DE LIQU
INDICADOR FORMULA 1 2 3
Liquidez Corriente (𝐴𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜 𝐶𝑖𝑟𝑐𝑢𝑙𝑎𝑛𝑡𝑒 1.40 1.40 1.40

(𝐴𝐶))/(𝑃𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜 𝐶𝑖𝑟𝑐𝑢𝑙𝑎𝑛𝑡𝑒
(𝑃𝐶))
Prueba Ácida (𝐴𝐶−𝐼𝑛𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎𝑟𝑖𝑜)/𝑃𝐶 0.06 0.06 0.06
𝐸𝑓𝑒𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜/𝑃𝐶
Liquidez Inmediata 0% 0% 0%
INDICADORES DE ACTIV
Rotación de (𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑑𝑒 𝑏𝑖𝑒𝑛𝑒𝑠 6 6 6
Inventarios 𝑉𝑒𝑛𝑑𝑖𝑑𝑜𝑠)/𝐼𝑛𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎𝑟𝑖𝑜
(360 𝑑í𝑎𝑠)/(𝑅𝑜𝑡𝑎𝑐𝑖ó𝑛 𝑑𝑒𝑙

Dias de Inventarios 𝐼𝑛𝑣𝑒𝑛𝑡𝑎𝑟𝑖𝑜) 60 60 60
Rotación de 𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠/(𝐶𝑢𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠 𝑝𝑜𝑟

𝐶𝑜𝑏𝑟𝑎𝑟 (𝐶𝑥𝐶)) 12 12 12
Cuentas por Cobrar
Dias de Cuentas por 360/(𝑅𝑜𝑡𝑎𝑐𝑖ó𝑛 𝑑𝑒 𝑙𝑎𝑠

𝐶𝑥𝐶.) 30 30 30
Cobrar
Rotación de 𝐶𝑉/𝐶𝑥𝑃
8 8 8
Cuentas por Pagar
Dias de Cuentas por 360/(𝑅.𝐶𝑥𝑃.)
45 45 45
Pagar
Rotación de Activos 𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠/(𝐴𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜𝑠 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙𝑒𝑠
(𝐴𝑇)) 0.55 0.55 0.55
Totales
INDICADORES DE ENDEUD
Indice de 𝑃𝑇/𝐴𝑇 71.6% 71.6% 71.5%
Endeudamiento
Indice
𝑃𝑇/𝑃𝑎𝑡 -0.46 -0.24 -0.16
Deuda/Patrimonio
Porcion de Deuda a 𝑃𝐶/𝑃𝑇
-46% -24% -16%
Corto Plazo
𝑃𝑁𝐶/𝑃𝑇
Porcion de Deuda a
0% 0% 0%
Largo Plazo
INDICADORES DE RENTAB
Margen Bruto (𝑈𝑡𝑖𝑙. 𝐵𝑟𝑢𝑡𝑎)/𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠 -941% -941% -941%
Margen Neto (𝑈𝑡𝑖𝑙. 𝑁𝑒𝑡𝑎)/𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠 -706% -706% -706%
(𝑈𝑡𝑖𝑙. 𝑁𝑒𝑡𝑎)/𝐴𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜
ROA -388% -388% -388%
(𝑈𝑡𝑖𝑙. 𝑁𝑒𝑡𝑎)/𝑃𝑎𝑡𝑟𝑖𝑚𝑜𝑛𝑖𝑜
ROE 250% 132% 89%
RATIOS FINANCIEROS
INDICADORES DE LIQUIDEZ
4 5 INTERPRETACIÓN AÑO 5
En el año 5, estaria en la capacidad de generar Bs. 6.69 de Activo Corriente para
1.40 1.40 cubrir Bs. 1 de Pasivo Corriente, es decir, puede cumplir con sus obligaciones
de corto plazo
En el año 5, sin tomar en cuenta los inventarios cuenta con Bs 5.36 de activo
corriente para cubrir 1 Bs. de pasivo corriente, es decir que necesariamente se
0.06 0.06
requiere de convertir parte del inventario en efectivo para lograr cubrir las
obligaciones de corto plazo
En el año 5, considerando solo las disponibilidades, estas lograrian cubrir hasta
0% 0%
un 363% de las obligaciones de corto plazo
INDICADORES DE ACTIVIDAD
6 6 En el año 5, rotó o renovó sus inventarios en promedio 6 veces en el año.
En el año 5, renovó su inventario en promedio cada 60 dias, es decir que demoro

60 60 en promedio 60 dias en consumir un inventario y renovar uno nuevo para la
venta
12 12 En el año 5, rotó sus cuentas por cobrar en promedio 12 veces en un año
30 30 En el año 5, renovó o cobró sus cuentas por cobrar, en promedio cada 30 dias
En el año 5, renovó o pagó sus cuentas por pagar a los proveedores, en

8 8
promedio 8 veces al año
En el año 5, renovó o pagó sus cuentas por pagar a los proveedores en promedio
45 45
cada 45 dias.
0.55 0.55 En el año 5, sustituye sus activos en promedio 2.37 veces al año
ICADORES DE ENDEUDAMIENTO
En el año 5, financia el 11.5 % de sus activos a traves de Recursos de Terceros o
71.5% 71.5%
Pasivos
En el año 5, financia la mayor parte de su activo a traves de patrimonio, puesto
-0.13 -0.11
que el indice deuda/patrimonio es inferior a 1
En el año 5, presenta un 13% de su pasivo total concentrado en Pasivo de Corto
-13% -11%
Plazo, es decir que debe pagar el 13% de su Deuda Total en maximo 1 año plazo
A lo largo de los cinco años, se observa una disminución gradual en la

0% 0% proporción de deuda a largo plazo. Pasó de un 61% en el primer año a 0% en el
quinto año. Esta tendencia indica que la empresa ha estado reduciendo su carga
de deuda a largo plazo con el tiempo.
DICADORES DE RENTABILIDAD
En el año 5, tiene un margen bruto de 61%, es decir que por cada 100 Bs. de
-941% -941% ventas, despues de descontar el costo de lo vendido, queda una utilidad bruta de
61 Bs.
En el año 5, tiene un margen neto de 20%, es decir que por cada 100 Bs. de
-706% -706% ventas, despues de descontar todos los costos/gastos/ingresos adicionales, queda
una utilidad neta de 20 Bs.
En el año 5, tiene un ROA de 48%, es decir que por cada 100 Bs invertidos en el
-388% -388%
ACTIVO, se logra generar una utilidad neta de 48 Bs.
En el año 5, tiene un ROE del 54 %, es decir que por cada 100 Bs que los
68% 57% dueños hayan invertido en el PATRIMONIO, este es capaz de generar una
utilidad neta de 54 Bs.
CANTIDAD
CAPACIDAD INSTALADA MENSUAL
ANUAL
15,000 1,250
DETALLE % AÑO 1
% Utilización de Capacidad Prod. 100% 90%
Monturas 50% 6,750
Gafas de sol 30% 4,050
Gafas de seguridad 20% 2,700
TOTAL DEMANDA 13,500
DETERMINACIÓN DEL PRECIO

% MARGEN DE
DETALLE AÑO 1
GANACIA
Precio Bs. Monturas general 239% 40
Precio Bs.Gafas de sol 106% 80
Precio Bs.Gafas de seguridad 165% 40
TOTAL PRECIO 160
INGRESO
DETALLE AÑO 1
Venta Monturas 270,530
Venta Gafas de sol 323,415
Venta Gafas de seguridad 107,788
TOTAL VENTAS 701,733
COSTO VARIABLE UNITARIO

MATERIA PRIMA COSTO UNITARIO
PET Reciclado en Pastillas de Color 99% 0.56
Resina 1% 0.0670
Bisagras 9.28
Tornillos 1.80
TOTAL MONTURAS 11.82
Lente para Gafas de Sol 27.00
TOTAL GAFAS DE SOL 38.76
Lente para Gafas de Seguridad 14.38
Energía Electrica total 260 0.23
TOTAL GAFAS DE SEGURIDAD 15.06
TOTALES
COSTO VARIABLE
Materia Prima Monturas 79,802

Materia Gafas de Sol 156,997
Materia Gafas de Seguridad 40,675
TOTAL COSTO VARIABLE 277,475
COSTO FIJO
COSTOS FIJOS MENSUAL AÑO 1
Energia Electrica 260 3,120
Agua Potable 200 2,400
Gastos de Publicidad 0 -
Gastos Generales 800 9,600
Alquiler 5,000 60,000
Sueldos y Salarios 20,152 241,821
TOTAL COSTOS FIJOS 313,821
TASA IMPOSITIVA
IVA 13%
IT 3%
ENTRADAS DE EFECTIVO
Ventas Facturadas 701,733
TOTAL VENTAS 701,733
IVA Debito Fiscal 91,225
SALIDAS DE EFECTIVO
Materia Prima 277,475
Energia Electrica 580 6960
Gastos de Publicidad -
Gastos Generales 9,600
TOTAL SALIDAS DE EFECTIVO 294,035
IVA Credito Fiscal 38,224.5
Saldo a favor del Fisco 53,000.76

Saldo a favor del Contribuyente 0.00
Saldo anterior 0.00

Total a pagar IVA 53,000.76
Impuesto a las Transacciones 21,051.98

IUE por Compensar 2,858.08
Saldo IUE por compensar 0.00
IT por pagar 18,193.90
DIARIA
50

100% 105% 110% 120%
7,500 7,875 8,250 9,000
4,500 4,725 4,950 5,400
3,000 3,150 3,300 3,600
15,000 15,750 16,500 18,000
40 40 40 40
80 80 80 80
40 40 40 40
160 160 160 160

300,295 315,177 330,060 359,825
359,296 377,237 395,177 431,059
119,765 125,753 131,741 143,718
779,356 818,167 856,979 934,601
0.56 0.56 0.56 0.56

0.0670 0.0670 0.0670 0.0670
9.28 9.28 9.28 9.28
1.80 1.80 1.80 1.80
11.81 11.81 11.80 11.79
27.00 27.00 27.00 27.00
38.76 38.76 38.75 38.75
14.38 14.38 14.38 14.38
0.21 0.20 0.19 0.17
15.06 15.06 15.05 15.05
88,583 92,973 97,363 106,143
174,416 183,125 191,834 209,252
45,177 47,428 49,679 54,181
308,175 323,525 338,876 369,576

3,120 3,120 3,120 3,120
2,400 2,400 2,400 2,400
- - - -
9,600 9,600 9,600 9,600
60,000 60,000 60,000 60,000
241,821 241,821 241,821 241,821
313,821 313,821 313,821 313,821
779,356 818,167 856,979 934,601

779,356 818,167 856,979 934,601
101,316 106,362 111,407 121,498
308,175 323,525 338,876 369,576

6960 6960 6960 6960
- - - -
9,600 9,600 9,600 9,600
324,735 340,085 355,436 386,136
42,215.6 44,211.1 46,206.6 50,197.7
59,100.68 62,150.63 65,200.59 71,300.51

0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

59,100.68 62,150.63 65,200.59 71,300.51
23,380.67 24,545.01 25,709.36 28,038.04

12,698.79 17,740.82 22,796.66 36,629.63
0.00 0.00 0.00 8,591.59
10,681.87 6,804.19 2,912.69 0.00 .
FLUJO DE CAJA LIBRE PROYECTADO A 5 AÑOS
CUENTAS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

Ventas 701,733 779,356
(-) Costo de Ventas 277,475 308,175
UTILIDAD BRUTA 424,258 471,181
(-) Costos Fijos 313,821 313,821
IVA 53,001 59,101
IT 18,194 10,682
Otros Ingresos
EBITDA 39,242 87,577
EBIT 16,331 54,825
Intereses Financieros 4,899 4,030
EBT 11,432 50,795
IUE (25%) 2,858 12,699
UTILIDAD NETA 8,574 38,096
Otros Ingresos - -
Valor Residual
Inversión AF -130,880.00
Inversión AD -5,200.00
Inversión KT -108,864.00 - -
Recuperación KT
Financiamiento 81,648.00
Amortizacion 14,484 15,353
FLUJO DE CAJA NETO -163,296.00 14,143.16 42,796.28
VAN 118,638.55
TIR 28%
WACC AÑO 1
DEUDA 81,648 AÑO 1
PATRIMONIO 108,864 AÑO 1
Kd 8% BONOS empresa de plasticos
T 25% IUE
Rf 2.00% T bill eeuu/ T bond eeuu

Rm 4.95% index - indices YAHOO FINANCES
prima de riesgo pais 9.49% CALIFICACION DE RIESGO DEL PAIS Cou
beta no aplacada (u) 0.86 Betas de INDUSTRIAS DE SERVICIOS AMB
BETA 1.34
CAPM 0.155
WACC 11.40%
ECTADO A 5 AÑOS FLUJO DE CAJA DEL I
IVIANOS ESPR
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 CUENTAS

818,167 856,979 934,601 Ventas
323,525 338,876 369,576 (-) Costo de Ventas
494,642 518,103 565,025 UTILIDAD BRUTA
313,821 313,821 313,821 (-)Costos Fijos
62,151 65,201 71,301 IVA
6,804 2,913 0 IT
8,603 Otros Ingresos
111,866 136,169 188,507 EBITDA
18,753 18,753 12,853 Depreciación AF
1,300 1,300 Amortización AD
74,072 93,319 147,616 EBIT
3,109 2,132 1,097 Intereses Financieros
70,963 91,187 146,519 EBT
17,741 22,797 36,630 IUE (25%)
53,222 68,390 109,889 UTILIDAD NETA
- - 8,603 Otros Ingresos

18,753 18,753 12,853 Depreciación AF
1,300 1,300 - Amortización AD
51618 Valor Residual
Inversión AF
Inversión AD
- 12,042.11 - 6,021.06 - 6,021.06 Inversión KT
132,948.22 Recuperación KT
Financiamiento
16,274 17,251 18,286 Amortizacion
44,959.05 65,171.18 274,398.27 FLUJO DE CAJA NETO

e plasticos
HOO FINANCES
DE RIESGO DEL PAIS Country Default Spreads and Risk Premiums
RIAS DE SERVICIOS AMBIENTALES Y DE RESIDUOS
FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA PROYECTADO A 5 AÑOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

701,733 779,356 818,167 856,979 934,601
277,475 308,175 323,525 338,876 369,576
424,258 471,181 494,642 518,103 565,025
313,821 313,821 313,821 313,821 313,821
53,001 59,101 62,151 65,201 71,301
18,194 10,682 6,804 2,913 -
- - - - 8,603
39,242 87,577 111,866 136,169 188,507
18,753 18,753 18,753 18,753 12,853
1,300 1,300 1,300 1,300 -
16,331 54,825 74,072 93,319 147,616
16,331 54,825 74,072 93,319 147,616

4,083 13,706 18,518 23,330 36,904
12,248 41,119 55,554 69,989 110,712
- - - - - 8,603.0
- 18,753.0 18,753.0 18,753.0 18,753.0 12,853.0
- 1,300.0 1,300.0 1,300.0 1,300.0 -
- - - - - 51,618
- 130,880 - - - - -
- 5,200 - - - - -
- 108,864 - - - 12,042 - 6,021 - 6,021
- - - - - 132,948
-244,944.00 32,301.39 61,171.76 63,564.83 84,021.08 293,506.92
VAN 104,929.54
TIR 23%
713389054.xlsx
Informe de Crystal: completo

Simulación iniciada el 19/6/2023 a las 14:21
Simulación detenida el 19/6/2023 a las 14:22
Prefs ejecución:
Número de pruebas ejecutadas 5,000
Monte Carlo
Inicialización aleatoria
Control de precisión activado
Nivel de confianza 95.00%
Estadísticas de ejecución:
Tiempo de ejecución total (seg) 36.26
Pruebas/segundo (promedio) 138
Números aleatorios por segundo 3,585
Datos de Crystal Ball:

Suposiciones 26
Correlaciones 0
Matrices de correlación 0
Variables de decisión 0
Previsiones 1
Page 59
713389054.xlsx
Previsiones
Hoja de trabajo: [ECOOPTIC PROJECT EXCEL f.xlsx]FLUJO PROYECTADO
Previsión: VAN Celda: F35
Resumen:
El nivel de certeza es 75,06%
El rango de certeza es de 330.892,57 a ∞
El rango completo es de -22.550,52 a 1.203.019,68
El caso base es 543.631,27
Después de 5.000 pruebas, el error estándar de la media es 2.288,84
Page 60
713389054.xlsx
Previsión: VAN (contin.) Celda: F35
Estadísticas: Valores de previsión

Pruebas 5,000
Caso base 543,631.27
Media 443,298.95
Mediana 439,681.72
Modo ---
Desviación estándar 161,845.42
Varianza 26,193,938,451.22
Sesgo 0.1648
Curtosis 3.08
Coeficiente de variación 0.3651
Mínimo -22,550.52
Máximo 1,203,019.68
Ancho de rango 1,225,570.20
Error estándar medio 2,288.84
Percentiles: Valores de previsión

0% -22,550.52
10% 235,352.62
20% 306,022.04
30% 354,918.39
40% 398,610.48
50% 439,596.21
60% 482,476.93
70% 525,719.06
80% 577,807.74
90% 652,085.81
100% 1,203,019.68
Fin de previsiones
Page 61
713389054.xlsx
Suposiciones
Hoja de trabajo: [ECOOPTIC PROJECT EXCEL f.xlsx]FINANCIAMIENTO
Suposición: CAPITAL · AMORTIZACIÓN Celda: K13
Normal distribución con parámetros:

Media 6%
Desv est 1%
Hoja de trabajo: [ECOOPTIC PROJECT EXCEL f.xlsx]PLAN OPERATIVO
Suposición: % Utilización de Capacidad Prod. · AÑO 1 Celda: D7

Media 90%
Desv est 9%
Suposición: % Utilización de Capacidad Prod. · AÑO 2 Celda: E7

Media 100%
Desv est 10%
Page 62
713389054.xlsx
Suposición: % Utilización de Capacidad Prod. · AÑO 3 Celda: F7

Media 105%
Desv est 11%
Suposición: % Utilización de Capacidad Prod. · AÑO 4 Celda: G7

Media 110%
Desv est 11%
Suposición: % Utilización de Capacidad Prod. · AÑO 5 Celda: H7

Media 120%
Desv est 12%
Suposición: Agua Potable · MENSUAL Celda: C52

Media 200.00
Desv est 20.00
Page 63
713389054.xlsx
Page 64
713389054.xlsx
Suposición: Alquiler · MENSUAL Celda: C55

Media 5,000
Desv est 505
Suposición: Bisagras Celda: D32
Triangular distribución con parámetros:

Mínimo 8.35
Más probable 9.28
Máximo 10.21
Suposición: Capacidad Instalada Celda: C4
Uniforme distribución con parámetros:

Mínimo 18,000
Máximo 20,000
Suposición: Energía Electrica Celda: C38

Media 320.00
Desv est 32.00
Page 65
713389054.xlsx
Page 66
713389054.xlsx
Suposición: Energia Electrica · MENSUAL Celda: C51

Media 260.00
Desv est 26.00
Suposición: Energia Electrica · MENSUAL (C70) Celda: C70

Media 580.00
Desv est 50.00
Suposición: Gafas de seguridad % Celda: C10

Media 25%
Desv est 3%
Suposición: Gafas de sol % Celda: C9

Media 25%
Desv est 5%
Page 67
713389054.xlsx
Page 68
713389054.xlsx
Suposición: Gastos de Publicidad · MENSUAL Celda: C53

Media 200
Desv est 20
Suposición: Gastos Generales · MENSUAL Celda: C54

Media 800
Desv est 85
Suposición: Lente para Gafas de Seguridad Celda: D37

Mínimo 12.94
Más probable 14.38
Máximo 15.82
Suposición: Lente para Gafas de Sol Celda: D35

Mínimo 24.30
Más probable 27.00
Máximo 29.70
Page 69
713389054.xlsx
Page 70
713389054.xlsx
Suposición: Monturas % Celda: C8

Media 50%
Desv est 5%
Suposición: PET Reciclado en Pastillas de Color 99% Celda: D30

Mínimo 0.50
Más probable 0.56
Máximo 0.62
Suposición: Precio Bs. Monturas general Celda: D15

Mínimo 35
Más probable 40
Máximo 45
Suposición: Precio Bs.Gafas de seguridad Celda: D17

Mínimo 35
Más probable 40
Máximo 45
Page 71
713389054.xlsx
Page 72
713389054.xlsx
Suposición: Precio Bs.Gafas de sol Celda: D16

Mínimo 70
Más probable 80
Máximo 85
Suposición: Resina 1% Celda: D31

Mínimo 0.0603
Más probable 0.0670
Máximo 0.0737
Suposición: Tornillos Celda: D33

Mínimo 1.62
Más probable 1.80
Máximo 1.98
Fin de suposiciones
Page 73
713389054.xlsx
Gráficos de sensibilidad
Fin de gráficos de sensibilidad
Page 74

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PROYECTO

Carrera: Ingeniería financiera- complementaria

INVERSION EN ACTIVO FIJO

INVERSION EN ACTIVO DIFERIDO

INVERSION CAPITAL DE TRABAJO 29,895.00

DETALLE AÑO 0 AÑO 1

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

AMORTIZACIÓN ACTIVO DIFERIDO

Empresa "ECOOPTIC " 2023

CUADRO DE AMORTIZACIÓN DEL PRESTAMO MENSUAL

6 2,913 699 2,214 137,559

CUADRO DE AMORTIZACIÓN DEL PRESTAMO ANUAL

FECHA CUOTA INTERES AMORTIZACIÓN SALDO

DETERMINACIÓN DEL PRECIO

COSTO VARIABLE UNITARIO

COSTO VARIABLE MENSUAL AÑO 1

COSTO FIJO MENSUAL AÑO 1

ENTRADAS DE EFECTIVO MENSUAL AÑO 1

SALIDAS DE EFECTIVO MENSUAL AÑO 1

Impuesto a las Transacciones 5,459,613

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

7,837 7,837 7,837 7,837

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

33,750 33,750 33,750 33,750

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

222,607,758 469,949,416 729,658,025 1,001,733,583

6,066,237 6,369,549 6,672,861 7,279,484

PLANILLA DE CARGAS SOCIA

LANILLA DE CARGAS SOCIALES

51 60 90 250 250 1,001 4,001

68 80 120 333 333 1,335 5,335

86 100 150 417 417 1,669 6,669

CUENTAS AÑO 0 AÑO 1

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

367,702,236 386,130,569 404,566,236 441,395,047

263,102,135 276,257,233 289,412,330 315,722,526

Rotación inv costo de ventas/inventario 6

Rotación cxp costo de ventas/cxp 8

CUENTAS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

PUNTO DE EQUILIBRIO CONTABLE

Venta Servicios Públicos 7,837.13 56,250.06 136,490,332

PUNTO DE EQUILIBRIO FINACIERO

Venta Servicios Públicos 7,837.13 56,250.06 136,490,332

PUNTO DE EQUILIBRIO CONTABLE

Venta Servicios Públicos 7,837.13 56,250.05 151,655,924

PUNTO DE EQUILIBRIO FINACIERO

Venta Servicios Públicos 7,837.13 56,250.05 151,655,924

PUNTO DE EQUILIBRIO CONTABLE

Venta Servicios Públicos 7,837.13 56,250.05 159,238,721

PUNTO DE EQUILIBRIO FINACIERO

Venta Servicios Públicos 7,837.13 56,250.05 159,238,721

PUNTO DE EQUILIBRIO CONTABLE

PUNTO DE EQUILIBRIO FINACIERO

Venta Servicios Públicos 7,837.13 56,250.05 166,821,517

PUNTO DE EQUILIBRIO CONTABLE

Venta Servicios Públicos 7,837.13 56,250.04 181,987,109