Compañías de Seguros, Procedimiento de Constitución y Autorización de Compañías de Seguros

Universidad De San Carlos De Guatemala -USAC-
Centro Universitario del Sur -CUNSUR-

Carreras de Ciencias Económicas
Licda. Oveli Nicte Argueta Roldan
Seminario De Procedimientos Legales Y Admón.
Compañías de Seguros, Procedimiento de Constitución y autorización de

Compañías de Seguros
Sara Mishel Esmeralda Tzalam Coxaj

201842426
Luisa Yohana Pelicó Coxaj
Carné 201840320
Jennifer Melissa Aquino Quevedo
201845002
Ronald Estuardo Contreras Ciraiz
201344110
José Manuel Solorzano Escobar
201242446
Escuintla, septiembre 2022

INDICE
INTRODUCIÒN........................................................................................................... i
OBJETIVOS .................................................................................................................ii
Objetivo General ...........................................................................................................ii
Objetivos Específicos ....................................................................................................ii
Marco Teórico ............................................................................................................. 1
1. El SEGURO ............................................................................................................. 1
1.1 ANTECEDENTES HISTÓRICOS: ..................................................................... 1
1.2 DEFINICIÓN: .................................................................................................... 4
1.2.1 Elementos Materiales: ...................................................................................... 4
1.2.1.1 El Riesgo: ..................................................................................................... 4
1.2.1.2 La prima ....................................................................................................... 5
1.2.1.3 El Siniestro ................................................................................................... 5
1.2.1.4 La indemnización: ......................................................................................... 6
1.3 IMPORTANCIA DE LAS ASEGURADORAS ....................................................... 7
1.4 CLASES DE PÓLIZAS DE SEGURO .................................................................... 8
1.4.1 El seguro de daños en particular ......................................................................10
1.4.2 El seguro de incendio ......................................................................................10
1.4.3 El seguro de transporte ....................................................................................12
1.4.4 El Seguro de bienes y Servicios .......................................................................13

1.4.5 El seguro agrícola y ganadero ..........................................................................14
1.4.6 Seguro contra la Responsabilidad Civil ............................................................14
1.4.7 El seguro de vehículos .....................................................................................15
1.4.8 El seguro de caución .......................................................................................16
1.4.9 Otros seguros de daños ....................................................................................16
1.4.10 Seguro de personas ........................................................................................17
1.4.11 El seguro de vida ...........................................................................................17
1.4.12 Seguro de vida individuales y seguro de grupo o colectivos ............................18
1.4.13 Seguro de vida individual ..............................................................................18
1.4.14 Seguro de grupo o colectivo...........................................................................18
1.4.15 Seguro de accidentes personales ....................................................................19
1.4.16 Seguro de accidentes personales colectivo......................................................19
1.4.17 Seguro de enfermedad o gastos médicos.........................................................19
1.4.18 Comercialización masiva de seguros de personas ...........................................20
1.5 Tipos de seguros ....................................................................................................20
1.5.1 Seguro de vida ................................................................................................20
1.5.2 De gastos médicos...........................................................................................20
1.5.3 Patrimoniales ..................................................................................................21
1.5.4 De prestación de servicios ...............................................................................21
1.5.5 Seguros empresariales .....................................................................................21

1.6 Principales Aseguradoras De Guatemala.................................................................21
1.6.1 SEGUROS G&T.............................................................................................22
1.6.2 SEGUROS ESPECIALIZADOS .....................................................................22
1.6.3 PROMOTORES UNITY - CORREDORES DE SEGUROS, S.A. ....................22
1.6.4 FHA ...............................................................................................................22
1.6.5 FENACOAC ..................................................................................................23
1.6.6 APEDSA - ASESORES PARA EL DESARROLLO, S. A................................23
1.6.7 AGENCIA DE SEGUROS JC CASTELL........................................................23
1.7 El seguro en Guatemala .........................................................................................24
1.7.1 Objeto del seguro ............................................................................................24
1.7.2 Por la naturaleza del riesgo ..............................................................................24
1.7.2.1 Seguros personales (vida) .............................................................................24
1.7.2.2 Seguro de daños (patrimoniales) ...................................................................25
1.7.3 Por el tiempo de duración ................................................................................25
1.7.3.1 Seguros temporales ......................................................................................25
1.7.3.2 Seguros a largo plazo ...................................................................................25
1.8 Marco Jurídico ......................................................................................................26
1.9 Funciones sociológicas del seguro ..........................................................................34
1.10 Funciones económicas del seguro .........................................................................34
1.11 Funciones laborales del seguro .............................................................................34

1.12 Manual de Procedimientos para la Constitución de Aseguradoras o de
Reaseguradoras Nacionales .....................................................................................................35
1.12.1 Responsables del Trámite de la Solicitud .......................................................35
1.12.2Primera Etapa: Presentación de la Solicitud y Documentación .........................35
1.12.3 Documentos ..................................................................................................36
1.12.4 Segunda Etapa: Publicación de la Solicitud ....................................................40
1.12.5 Tercera Etapa: Dictamen de la Superintendencia de Bancos y Autorización de la
Junta Monetaria ..................................................................................................................41
1.12.6 Cuarta Etapa: Constitución de la Aseguradora o Reaseguradora e inscripción en
el Registro Mercantil...........................................................................................................43
1.12.7 Quinta Etapa: Aviso de Inicio de Operaciones ................................................44
1.12.8 Sexta Etapa: Autorización de Inicio de Operaciones .......................................46
CONCLUSIONES ......................................................................................................47
RECOMENDACIONES..............................................................................................48
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS..........................................................................49
i
INTRODUCIÒN
La actividad aseguradora forma parte de la actividad económica y mercantil de los países. Tiene
unas características específicas, peculiares y complejas relacionadas con la prestación de servicios
surgidos de la existencia de riesgos económicos que afecten a los individuos, a las empresas y a la
sociedad en general. El seguro será íntimamente ligado al riesgo y es el proceso que permite
aceptarlo y convertirlo en un instrumento financiero. Apoyándose en la incertidumbre que reportan
determinados sucesos, se cuantifican en términos de probabilidad para transformarlos en
seguridad.
ii
OBJETIVOS
Objetivo General
Prevenir los riesgos en las personas individuales o jurídicas, dando a conocer los beneficios que
contrae al momento de obtener un seguro, para que cuando en determinado momento sufra
cualquier tipo de accidente no tenga dificultades económicamente
Objetivos Específicos
Dar a conocer los beneficios que contrae adquirir un seguro.
Dar a conocer los trámites legales y administrativos para adquirir un seguro.
Conocer los tipos de seguros que existen en nuestro país.

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Marco Teórico
1. El SEGURO
1.1 ANTECEDENTES HISTÓRICOS:
Existen varias teorías sobre los orígenes del seguro, dentro de las principales, se encuentran
las siguientes:
La historia del seguro se remonta hasta los grandes pueblos de la antigüedad. Los
historiadores nos hablan de curiosas maneras que tenían los pobladores de la Antigua Babilonia
para protegerse o asegurarse; por los años 4,000 a 3,000 A.C. ya se practicaban contratos como
medio de compartir con otros el riesgo de pérdida o de daño inherentes al comercio marítimo.
Entre los hebreos, según el Talmud, se practicaba el seguro en forma rudimentaria,
protegiendo a los viajeros y sus caravanas de animales. Cuando alguien perdía alguna vaca o burro
“sin haber falta o negligencia de su parte” se le reparaba el daño sufrido, entregándole otro animal
a cargo de la masa comunitaria.
De manera similar, tanto en Egipto como en Grecia y después en Roma y otros países del
Asia Menor, existieron tipos rudimentarios de seguro, por ejemplo:
La “Ley Marítima de Rodas” (1:3) formulada aproximadamente 900 años A.C., establecía
disposiciones de ayuda mutua entre los comerciantes marítimos de la Isla de Rodas y los fenicios.
Si un barco era atrapado en una tormenta y se veía obligado a arrojar al mar su cargamento
o parte del siempre y cuando se rompiera su palo mayor, su mástil, su caña del timón y su ancla;
los asociados y propietarios de la mercancía transportada contribuía con la recuperación del valor
del barco y/o sus mercancías perdidas en el mar a causa de la tormenta.
En la época del imperio romano, el principio del seguro era practicado de varias formas.
Una de las que se puede considerar como más interesante, es la que se observaba en los soldados
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de las legiones Romanas, cuando obtenían una victoria en la guerra y recibían recompensas; eran
inducidos a guardar en un fondo parte del premio recibido, el cual tenía como objetivo que cuando
el soldado abandonase el ejército, tuviera un tipo de compensación o sirviera para indemnizar a
sus parientes en caso de que éste falleciera en batallas futuras. Otros historiadores resumen la
evolución del seguro en tres períodos de la siguiente forma: El primer período menciona que el
seguro tiene su origen con la evolución de la idea de previsión de los comerciantes. Varios
historiadores especulan que este tipo de previsión existió en Asia, especialmente en China en el
año 4000 A.C., cuando los comerciantes chinos juntaban o mancomunaban sus cargamentos
agrícolas, para las travesías desde los campos de producción hasta los de distribución a través de
los caudalosos ríos. Este arreglo llamado “Todo Común” implicaba transportar en los juncos (botes
de río), una fracción de cada uno de los productos agrícolas de tal manera que en el evento de
perderse o hundirse uno de los botes, un solo productor no experimentaba la pérdida financiera. Si
un cargamento de un bote se perdía, todos los productores experimentaban una pérdida
proporcional, pero ninguno sufriría una pérdida total. El segundo período lo podemos ubicar desde
inicios del siglo XIV hasta el siglo XVII en el que se distinguen dos épocas: y Hasta la mitad del
siglo XVII (1650), caracterizada por la estructuración del seguro marítimo. y La segunda (1651 –
1800), de formación y consolidación de los seguros terrestres, de incendio y de las empresas de
seguros.
La tercera fase incluye el desarrollo de los siglos XIX y XX en donde aparece la legislación
codificada y las grandes leyes especiales. Aquí aparecen múltiples coberturas, las pólizas, los
seguros de responsabilidad civil, robo, el seguro agrícola y el seguro de vida desarrollado
científicamente. Se caracteriza por el fundamento científico, económico y financiero de la
institución y de la intervención (fiscalización) del Estado en la industria aseguradora.

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El primer centro oficialmente reconocido sobre negocios de seguros se inició en Lombard
Street,
Londresen, Londres, en el famoso “Café de los Hermanos Lloyd” (1:55), donde se reunían
banqueros, comerciantes y transportistas para efectuar operaciones de crédito, mercantiles y de
transporte y a la vez compartir riesgos por él envió de mercancías a tierras extranjeras.
En 1781, la compañía Lloyd adquirió definitivamente personalidad jurídica con el apoyo
de la “Royal Exchange de Inglaterra” facultándose para:
1. Facilitar la realización del seguro marítimo;
2. Proteger los intereses de los asegurados en lo referente a navío, fletes y cargamento;
3. Publicar y difundir noticias e información estadística sobre navegación.
En lo que respecta al continente americano, se conoce de antecedentes sobre seguros en
Estados Unidos de Norteamérica, desde el año de 1682 pero no es sino hasta 1794 que nace la
primera aseguradora americana oficialmente reconocida, Insurance Company of North América.
Posteriormente, se instituyeron otras compañías de gran importancia como Pennsylvania
Company for Insurance fundada en 1812 y los grandes colosos de la actualidad.
La Mutual Life de New York fundada en 1842
La Prudential de Newark fundada en 1875.
En Guatemala, la actividad aseguradora nace en el siglo XX, con la creación de algunas
agencias de seguros que posteriormente pasaron a convertirse en sociedades anónimas.
Actualmente están autorizadas para funcionar 18 aseguradoras en el país, vendiendo seguros de
incendio, de automóviles, de responsabilidad civil, robo, transporte, accidentes personales,
temporales de vida,
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vida colectiva, etc. En el aspecto legal no es sino hasta en los años 1951 y 1955, que por
disposición legal se traslada a la Superintendencia de Bancos la responsabilidad de ejercer el
control y fiscalización de las empresas de seguros. La representación empresarial la ejerce la
Asociación Guatemalteca de Instituciones de Seguros AGIS.
1.2 DEFINICIÓN:
El seguro puede ser analizado desde diversos puntos de vista. Como lo hemos visto
anteriormente, se destacan el principio de solidaridad humana al considerar como tal la institución
que garantiza un sustitutivo al afectado en un riesgo, mediante el reparto del daño entre un número
elevado de personas que se pueden ver amenazadas por un peligro. También se podría pensar en
el principio de la contraprestación, es decir que el seguro es una operación en la cual una parte (el
asegurado) se hace acreedora, mediante el pago de una remuneración (la prima) de una prestación
que habrá de satisfacerle la otra parte (el asegurador), en caso de que se produzca un siniestro.
También se ha considerado el seguro desde su aspecto social, pero principalmente en la actualidad
se considera como una “actividad económico financiera que presta el servicio de transformación
de los riesgos de diversas naturalezas, a que están sometidos los patrimonios, en un gasto periódico
presupuestable, que puede ser soportado fácilmente por cada unidad patrimonial”
1.2.1 Elementos Materiales:
Los principales elementos materiales del contrato de seguro son: el riesgo, la prima, el
siniestro y la indemnización.
1.2.1.1 El Riesgo:
El concepto de riesgo puede variar según el punto de vista que se adopte, y revisten especial
importancia las dos acepciones siguientes: de un lado, el riesgo como objeto asegurado, y del otro
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el riesgo como posible ocurrencia por azar de un acontecimiento o daño que produce una necesidad
económica.
Técnicamente la última es considerada como la correcta, ya que recoge los caracteres
esenciales de riesgo: incierto, aleatorio, posible, lícito y de contenido económico.
1.2.1.2 La prima
Concepto: Es la aportación económica que debe de satisfacer el contratante o asegurado a
la empresa aseguradora en concepto de contraprestación por la cobertura de riesgo que está le
ofrece.
Desde el punto de vista jurídico, es el elemento material más importante del contrato de
seguro porque su naturaleza, constitución y finalidad lo hacen ser esencial y típico de dicho
contrato.
Concepto equivalente a prima es el de cuota, aunque normalmente está segunda expresión
se emplea para designar el pago periódico que debe de satisfacerse a consecuencia de un contrato
de seguro suscrito.
El cálculo de la prima a pagar es influenciado por varios elementos, dentro de los cuales
vale destacar: precio teórico de la probabilidad de que ocurra un siniestro, recargo por gastos de
administración, producción, compensación y redistribución de riesgos, más la ganancia comercial,
otros gastos e impuestos fiscales que canceló el asegurado.
1.2.1.3 El Siniestro
Concepto: Siniestro es la manifestación concreta del riesgo asegurado, que produce daños
en la póliza hasta determinada cantidad. Por ejemplo: un incendio que destruye total o parcialmente
un edificio asegurado, el accidente de un vehículo que ocasionan lesiones personales o daños

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materiales, el naufragio en el que se pierde un barco o las mercancías transportadas, la destrucción
de una plantación, etc.
Siniestro es un acontecimiento que, por causar daños concretos en la póliza, obliga a la
entidad aseguradora a indemnizar total o parcialmente al asegurado o sus beneficiarios, el capital
o los bienes garantizados en el contrato del seguro.
Clases de Siniestro:
Según el grado de intensidad del daño producido.
Siniestro Total: se da este nombre a aquel cuyas consecuencias han afectado la totalidad
del objeto asegurado, destruyéndolo completamente.
Siniestro Parcial: es aquel cuyas consecuencias sólo afectan a parte del objeto asegurado,
sin destruirlo completamente.
Según la regularidad estadística del Riesgo:
Siniestro ordinario: es aquel que tiene origen en la ocurrencia de un riesgo normal, como
por ejemplo un accidente de automóvil.
Siniestro extraordinario o catastrófico: Es el que es originado por un riesgo de naturaleza
extraordinaria o excepcional, como por ejemplo una erupción volcánica o terremoto.
1.2.1.4 La indemnización:
Concepto: Es el importe que está obligado a pagar contractualmente el asegurador en caso de
producirse un siniestro. El fin de la indemnización es conseguir una reposición económica en el
patrimonio del asegurado afectado por un siniestro, o bien a través de una substitución de los
objetos dañados o mediante la entrega de una cantidad en dinero equivalente a los bienes afectados.
En ambos casos, el valor de reposición no podrá exceder el precio del objeto dañado, ya que el
objetivo del seguro no es el enriquecimiento sino amparar la pérdida ocurrida.

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1.3 IMPORTANCIA DE LAS ASEGURADORAS
La actividad aseguradora forma parte de la actividad económica y mercantil de los países.
Tiene características específicas, peculiares y complejas relacionadas con la prestación de
servicios, surgidas de la existencia de riesgos económicos, ya sean actuales o futuros que afectan
a las personas, a las empresas y a la sociedad en general. Estos riesgos, para ser incluidos en la
actividad aseguradora, deben reunir determinadas condiciones relacionadas con las presiones
ejercidas por los cambios ocurridos en el entorno social, económico, tecnológico y legal.
El seguro está íntimamente ligado al riesgo y es el proceso que permite aceptarlo y
convertirlo en un instrumento financiero. Apoyándose en la incertidumbre que reportan
determinados sucesos, se cuantifican en términos de probabilidad para transformarlos en
“seguridad”.
Se entiende por riesgo, en la literatura actuarial, no sólo al objeto asegurado, sino también,
a la posibilidad de producirse, por azar, un acontecimiento que origine una necesidad económica
o patrimonial.
La importancia como sector canalizador de ahorro e inversión y su especial característica
de relacionarse con tomadores, asegurados y beneficiarios mediante contratos de adhesión,
determinan que el acceso, ejercicio y control financiero de la actividad estén intervenidos por los
gobiernos de casi todos los países. No obstante, en los últimos años, ha disminuido la intervención
del Estado, centrándose éste en la vigilancia e inspección del cumplimiento de las normas legales.
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1.4 CLASES DE PÓLIZAS DE SEGURO
El artículo 889 del Código de comercio dice: “Las pólizas de seguro de cosas podrán ser
nominativas, a la orden o al portador; las de seguro de personas sólo podrán ser nominativas…”.
Pero en Guatemala no se emiten pólizas a la orden o al portador, porque considero que no poseen
el carácter de títulos de crédito. En las pólizas de seguro de personas por obvias razones son
nominativas. En el seguro de daños también se emiten pólizas nominativas, porque se debe
identificar claramente el interés asegurable. La clasificación de las pólizas de seguro, suele ser
diferente en cada país, aún en Latinoamérica, no se tiene una homogeneidad en ese aspecto, pero
se coincide en algunas clases de pólizas que han sido tradicionales o han sido recomendadas por
los reaseguradores.
Póliza individual: Se dice individual cuando el interés asegurable es un solo objeto en el
seguro de daños y un solo sujeto en el seguro de personas, sobre los que gravitan los riesgos
asegurados, por ejemplo, la del seguro de una propiedad inmueble o mueble (incendio o vehículos),
la de seguro de vida o de accidentes personales que cubre a una persona.
Póliza global o combinada: se distingue de la póliza individual, porque en esta se da
cobertura simultáneamente a varios riesgos que tienen un nexo común, por ejemplo, en incendio,
un complejo hotelero que incluye, edificio, contenido, anexos, robo, rotura de cristales,
responsabilidad civil, etc. En el ramo de vehículos, varios vehículos asegurados (flotilla), todos
posiblemente con los mismos riesgos asegurados.
Póliza colectiva o de grupo: en esta póliza se aseguran varias personas que tienen una
relación o dependencia común, como colegios profesionales, empleados de una empresa, etc. Se
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utiliza en el seguro de vida, de accidentes personales o de salud o enfermedad. Tiene la ventaja de
que la prima la pagan todos por igual sin importar la edad individual, porque la prima de esta
póliza, se calcula sobre el promedio de la edad del grupo. Con esta modalidad de póliza,
actualmente se está practicando la comercialización masiva de seguros, autorizada en la Ley de la
Actividad Aseguradora (artículo 89).
Póliza flotante o de declaraciones: se utiliza en el seguro de daños; en el ramo de incendio
puede cubrir la existencia de mercadería en una bodega, mercadería que se va a movilizar con altas
y bajas durante la vigencia de la póliza (normalmente un año), pero tiene una suma asegurada
máxima (techo) que es el riesgo asegurado, y la prima se pagará sobre el promedio de mercadería
en existencia registrado con los reportes 35 (declaraciones mensuales o trimestrales) que declare
el asegurado. Se considera más justa en la apreciación del riesgo cubierto y la prima a pagar. En
el ramo de transporte también se usa y se cobra la prima sobre los embarques declarados por el
asegurado, siempre con un techo máximo de cobertura en cada embarque, se recomienda que el
asegurado actúe de buena fe al hacer sus declaraciones
Póliza todo riesgo (all risk): Se utiliza en el seguro de daños, particularmente en el ramo
de incendio, vehículos y transporte; se caracteriza porque como su nombre lo indica, cubre todo
riesgo relacionado con el ramo y el interés asegurable que se asegura. En esta póliza suele
invocarse el principio generalmente aceptado en seguros: “todo lo que no está excluido, está
cubierto
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Póliza a primera pérdida o primer riesgo: esta póliza requiere conocimiento en el área
técnica y evaluación de riesgos, para poderla programar a un posible asegurado. Se utiliza para
asegurar especialmente bienes inmuebles y muebles, maquinaria y equipo industrial, complejos
universitarios, industriales, comerciales, etc. Si por ejemplo, una universidad tiene edificios y
contenido de mobiliario y equipo en todos los departamentos de nuestro país, por un total de
trescientos millones de quetzales, pero esos bienes se consideran sin “cúmulo de riesgo”, es decir,
están separados por distancias que no representan riesgo acumulado, se asegura el total de bienes
(Q 300 millones), pero se cobra la prima solo en un porcentaje de la suma total asegurada (puede
ser un 20%, o 25% o menos), este porcentaje dependerá de las características de los bienes y del
riesgo a cubrir. Esto puede asegurarse en la póliza de incendio “todo riesgo” (la prima promedio
en nuestro medio es del 0.20 por millar), por el total de 300 millones sería una prima anual de Q 6
millones en póliza normal, pero con esta modalidad de póliza, la prima anual sería de Q 1.5
millones y el asegurador responde por la suma total asegurada de 300 millones de quetzales, hasta
el límite designado como primera pérdida.
1.4.1 El seguro de daños en particular
El seguro de daños en particular, en el Código de comercio, se contempla cuatro clases de
seguro: seguro de incendio, seguro de transporte, seguro agrícola y ganadero, seguro de
responsabilidad civil y seguro de automóviles (vehículos). En este capítulo desarrollaremos cada
uno de estos seguros y la forma en que se contratan en Guatemala
1.4.2 El seguro de incendio
El seguro de incendio es uno de los ramos más antiguos del seguro de daños. Su origen se
remonta al incendio de Londres, en septiembre de 1666, fecha en que se produjo el siniestro que,
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en 7 días, redujo a cenizas 13,200 casas y 87 iglesias, entre las que se contaba la Catedral de San
Pablo. El edificio de Lloyd’s también resultó quemado. Como consecuencia, en 1684 se creó la
primera sociedad de seguros de incendio, la Friendly Society Fire Office, y se organizó un cuerpo
de bomberos. Esta sociedad se fundó con un espíritu mutualista y establecía el principio de
franquicias o deducibles, al hacer participar a los asegurados en la pérdida ocasionada.
Posteriormente, se fueron afinando los aspectos técnicos y financieros de este seguro y se hizo
participar del riesgo de incendio, a otros aseguradores, hoy llamados reaseguradores.
La póliza del ramo de incendio cubre básicamente el riesgo de incendio y/o rayo; pero, es
usual, y en nuestro país, en esta póliza se incluyen otros riesgos llamados líneas aliadas** que se
adhieren y forman parte de dicha póliza como anexos. Estos anexos son los riesgos asegurados
que se identifican como: Terremoto, temblor, erupción volcánica, caída de ceniza y/o arena
volcánica e incendio consecutivo; Explosión, motín, huelgas y/o alborotos populares, daño
malicioso e incendio consecutivo; Naves aéreas, objetos caídos de las mismas y/o colisiones de
vehículos terrestres; Huracán, tifón, tornado, ciclón, vientos tempestuosos y/o granizo; Inundación
y/o maremoto; Remoción de escombros y otros. Se agregan a esta póliza, como pacto en contrario,
cláusulas especiales, que cubren otros riesgos, como: daños por medidas de salvamento al
intervenir bomberos, marcas de fábrica, cosas ajenas por las cuales sea responsable el asegurado,
incendio de bosques, reposición de libros, mercaderías peligrosas, daños por humo, aparatos
eléctricos, caída de árboles, y otras.
En el artículo 949 del Código de comercio se indica que en el seguro contra incendio se
entenderá como valor indemnizable:

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Para las mercaderías, productos naturales y semovientes, el precio de mercado el día del
siniestro”. Esta disposición la incluyen las aseguradoras.
Para los edificios, el valor de reconstrucción del que se deducirá el demérito que hubiere
sufrido antes del siniestro”;
Para los muebles, objetos de uso, instrumentos de trabajo, maquinaria y equipo, el valor de
adquisición de objetos nuevos, con una equitativa deducción por el demérito que pudieren haber
sufrido antes de ocurrir el siniestro”. Estos dos incisos o numerales (2 y 3), los transcriben las
aseguradoras en la póliza en las condiciones generales, pero también agregan el siguiente párrafo:
“En la determinación de la equitativa deducción por el demérito contemplado en los incisos b) y
c) de esta cláusula (se refieren a los numerales 2 y 3 mencionados), se tomará en cuenta la
depreciación real y efectiva según el uso, tiempo transcurrido y demás elementos que lo originen,
aunque tal depreciación real no coincida con la registrada en la contabilidad del Asegurado”.
(Texto aprobado en Resolución No.266-87 de fecha 10 de septiembre de 1987, de la
Superintendencia de Bancos).
1.4.3 El seguro de transporte
El seguro del transporte, cubre cualquier vía de navegación, sea marítima, fluvial, aérea o terrestre.
El Código de comercio contiene la regulación de este seguro, del artículo 950 al 978 inclusive. El
artículo 950 dice: “(Seguro de transporte). Por ese contrato, todos los medios empleados para el
transporte y los efectos transportables, podrán ser asegurados contra los riesgos provenientes de la
transportación”. Esta regulación incluye en este seguro al medio de transporte (la nave o el
vehículo transportador), pero en la práctica el medio de transporte es objeto de otro contrato de
seguro, que es el seguro de vehículos, naves aéreas o marítimas.

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El Código de comercio no especifica los riesgos que pueden asegurarse en el seguro de transporte,
porque resulta complejo precisar los hechos que pueden ocurrir en la transportación. Por esta razón,
en Guatemala la póliza de seguro de transporte, tanto terrestre y/o aéreo, como marítimo, se emite
en dos modalidades: a) de riesgos ordinarios (ordinary risck) y b) todo riesgo (all risck); con
exclusión de riesgos que la ley señala, pero que pueden ser cubiertos como pacto en contrario con
pago de prima adicional correspondiente.
1.4.4 El Seguro de bienes y Servicios
El abandono de los bienes y mercaderías aseguradas a que hace referencia el Código de comercio
debe entenderse que se refiere al embarque transportado.
Finalmente, el Código de comercio hace referencia al seguro de viaje de personas, lo cual no es
procedente, porque se legisló sobre un seguro de transporte patrimonial. Compartimos lo que a
este respecto Villegas Lara, dice: “Consideramos una falta de sistemática legal el haber incluido
en este seguro el caso de las personas que viajan y son aseguradas como consecuencia de una
travesía o viaje. El artículo 978 dice que los seguros de personas que cubran los riesgos a que se
sometan como consecuencia de un viaje, sólo serán válidos si se designa como beneficiario al
conyugue del asegurado, a sus parientes por consanguinidad dentro del cuarto grado, por afinidad
dentro del segundo grado o personas que dependan económicamente de él. La falta de sistemática
la consideramos así porque a esta norma debió buscársele ubicación en el seguro de personas, y
no colocarla como un lunar en el seguro patrimonial. Por lo demás, creemos que, en lugar de
restarle validez al contrato en tales circunstancias, debió decirse que en el caso de designar
beneficiarios a personas que no se encontrasen dentro de esos vínculos, se tendrán como tales a
los herederos legales, ya que una manifestación en sentido contrario, generaría un enriquecimiento
indebido, ya que se cobró una prima y no se paga la indemnización”

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1.4.5 El seguro agrícola y ganadero
El seguro agrícola y ganadero lo practica una aseguradora privada en nuestro país, con un
fideicomiso de 150 millones de quetzales, otorgado por el gobierno como subsidio, pero ha sido
orientado a asegurar principalmente la producción de caña de azúcar, banano y aceite de palma, es
decir, a los grandes agricultores, pero siguen sin cobertura los medianos y pequeños agricultores
que representan el 60% de la población económicamente activa en la agricultura de nuestro país.
El Código de comercio contiene las regulaciones sobre este seguro en los artículos del 979 al 985
inclusive, como seguro de daños. Dentro de sus 87 regulaciones, establece dar el aviso de siniestro
dentro de las veinticuatro horas siguientes a su realización, este aviso se puede cumplir con mayor
facilidad en la actualidad, por la comunicación satelital. Define la cobertura de provechos
esperados, tanto de la cosecha realizada o por la que se realizará, como una operación lícita en el
contrato de seguro. Esta póliza puede cubrir los productos cosechados, en la bodega de
almacenamiento, contra el riesgo de incendio y otros riesgos.
En el seguro del ganado, el artículo 983 del Código de comercio, establece que el asegurador
responderá de la muerte del ganado si la enfermedad, causa del fallecimiento, se determinó en la
vigencia del seguro, aunque esa muerte ocurra treinta días después de la terminación de la vigencia
de la póliza. Como condición de valor de daño en caso de enfermedad o muerte del ganado,
establece que el valor del daño al ganado, será el de venta que tendría en el momento anterior al
siniestro.
1.4.6 Seguro contra la Responsabilidad Civil
El seguro de Responsabilidad Civil conocido en el ámbito asegurador por sus siglas en español
(RC), es un seguro clasificado como seguro de daños, pero se caracteriza porque los daños que se
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cubren, corresponden a un tercero. El Código Civil guatemalteco contiene las normas de
situaciones que pueden generar responsabilidad civil, de los artículos 1645 al 1673.
“De conformidad con el artículo 1645 del Código civil, ‘Toda persona que cause daño o perjuicio
a otra, sea intencionalmente, sea por 90 descuido o imprudencia, está obligada a repararlo, salvo
que demuestre que el daño o perjuicio se produjo por culpa o negligencia inexcusable de la
víctima’. Esta obligación que tiene como fuente un hecho o un acto ilícito, genera la llamada
responsabilidad civil, que es un riesgo al que está expuesta toda persona, individual o jurídica”
1.4.7 El seguro de vehículos
El Código de comercio identifica este ramo como Del Seguro de Automóviles. Si vemos la
definición de automóvil, dice: “Vehículo movido por un motor que está destinado al transporte
terrestre de personas”. En la definición se incluye la palabra vehículo, que es el término que usan
las aseguradoras para identificar a este contrato de seguro, comúnmente llamado seguro de
vehículos o póliza de seguro de vehículos. Dicho código regula este seguro de los artículos 990 al
995 inclusive, y en varios de esos artículos se refiere al vehículo asegurado, como objeto del
seguro.
En el ramo de vehículos, las aseguradoras en Guatemala aseguran desde una motocicleta,
automóviles, camiones, camionetas, hasta un vehículo de carga que transporte varias toneladas de
mercadería, es decir, que en la actualidad este seguro puede cubrir cualquier tipo de vehículo de
transporte terrestre para personas o cosas

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1.4.8 El seguro de caución
El seguro de caución se incorporó en el artículo 3 de la Ley de la Actividad Aseguradora, y en ese
artículo, dice que dicho seguro: “se refiere a las fianzas mercantiles reguladas en el Código de
Comercio y emitidas por aseguradoras autorizadas para operar en el país”. Se incluyó en el rubro
de los seguros de daños.
1.4.9 Otros seguros de daños
El artículo 938 del Código de comercio, dice: “Otros seguros de daños. Las disposiciones que
contiene esta sección, son aplicables a todos los seguros de daños aun cuando no estén regulados
en la misma, en lo que no se opongan a su naturaleza. Así mismo, podrá ser objeto de seguro,
cualquier otra clase de riesgos que provengan de casos fortuitos o accidentes, siempre que las
pólizas se emitan de acuerdo con las disposiciones de este capítulo, en lo que fueren aplicables”.
De acuerdo con esta norma, las aseguradoras en Guatemala, emiten pólizas de seguros de daños
adicionales a los que contempla dicho código, de los riesgos siguientes:
a) Seguro de equipo electrónico (EE)
b) Seguro para rotura y montaje de maquinaria
c) Seguro todo riesgo de construcción, CAR (constrution all risk)
d) Robo por forzamiento de ladrones y/o atraco de contenido
e) Robo de dinero y valores dentro y fuera de los locales
f) Rotura de cristales y/o rótulos luminosos

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1.4.10 Seguro de personas
El Código de comercio regula el seguro de personas del artículo 996 al 1019 inclusive, y contiene
los requerimientos relacionados con la contratación del seguro de vida, los beneficiarios y otras
características del seguro de personas. En el artículo 3 de la Ley de la Actividad Aseguradora, se
establecen dos ramos de seguros: a) Seguro de vida o de personas y b) Seguro de daños. Con
respecto al seguro de vida o de personas, dice que: “a) son aquellos que, de conformidad con las
condiciones pactadas, obligan a la aseguradora al pago de una suma de dinero en caso de muerte
o supervivencia del asegurado, cualquiera que sea la modalidad del seguro, incluyendo las rentas
vitalicias”.
1.4.11 El seguro de vida
El origen etimológico de estas dos palabras, proceden del latín securus que significa tranquilo, y
la palabra vida también procede de latín vita o vitae. El seguro de vida tiene por objeto garantizar
a la persona que lo contrata, que en caso de su fallecimiento habrá un resarcimiento económico,
llamado capital asegurado, generalmente para su familia, o para el cumplimiento de un
compromiso adquirido 115 con un acreedor. Este seguro también se contrata para ahorrar un
capital que recibirá el asegurado en vida, en rentas vitalicias o en un solo pago. La Real Academia
Española lo define como: “Contrato por el cual el asegurador se obliga, mediante una cuota
estipulada, a entregar al contratante o al beneficiario un capital o renta al verificarse el
acontecimiento previsto o durante el término señalado.
Las pólizas de seguro de personas tradicionales son seguro temporal, ordinario de vida, de vida
con pagos limitados, dotal y accidentes personales.
Seguro de vida temporal
El seguro ordinario de vida

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1.4.12 Seguro de vida individuales y seguro de grupo o colectivos
En el seguro de vida se distinguen dos clases de cobertura: el seguro individual y el seguro de
grupo o colectivo. El seguro de vida individual, como su nombre lo indica, lo adquiere una persona
en nombre propio o por cuenta de un tercero y el seguro de grupo o colectivo lo adquiere una
persona individual o jurídica (contratante) para asegurar la vida de varias personas.
1.4.13 Seguro de vida individual
Los seguros de vida individuales los adquieren las personas para un propósito específico: para
constituir un ahorro para el retiro, para proporcionar un capital a la familia a su fallecimiento o
pagar una deuda hipotecaria o de otro tipo, o para garantizar la continuidad de una empresa cuando
fallece un socio y que no intervenga un familiar como nuevo socio, a este último se le llama seguro
de dos cabezas. El costo del seguro o prima, estará siempre en función de la edad de ingreso del
asegurado y de la suma asegurada por fallecimiento
1.4.14 Seguro de grupo o colectivo
El Código de Comercio en el artículo 1019, dice: “(Seguro popular y de grupo). En el seguro
popular y en el seguro de grupo, el asegurador tiene acción para el 121 cobro de las primas
correspondientes al primer año, y podrá pactar la suspensión o rescisión automática del seguro,
para el caso de que no se haga oportunamente el pago de ellas”

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1.4.15 Seguro de accidentes personales
“Se entiende por accidente a toda lesión corporal que pueda ser determinada por los médicos de
una manera cierta, sufrida por el individuo independientemente de su voluntad por la acción
repentina y/o violenta o con agente externo. Se considera también accidente a las asfixias en todos
sus tipos, intoxicaciones por vapores y/o gases, envenenamiento y quemaduras, salvo las causadas
por rayos X, insolación, enfriamientos y demás efectos de las condiciones atmosféricas”.
1.4.16 Seguro de accidentes personales colectivo
Este tipo de seguro lo contratan generalmente empresas, para proteger a sus empleados que
realizan trabajos con riesgos calificados en cierta categoría, que pueden generar responsabilidad
civil patronal.
1.4.17 Seguro de enfermedad o gastos médicos
En el literal b) Seguros de daños, del artículo 3 de la Ley de la Actividad Aseguradora, se incluye
este tipo de seguro como “de salud y de hospitalización”, posiblemente porque en parte, se trata
de seguros de indemnización, que cubren los daños que puedan sufrir las personas por enfermedad
o accidente. Este tipo de seguro es más conocido como seguro de gastos médicos, y en Guatemala
hay aseguradoras que lo ofrecen a sus clientes, con cobertura individual o colectiva. Este tipo de
seguro como contrato, no lo contempla específicamente la ley guatemalteca, a excepción de lo
anteriormente indicado, pero como ese contrato está integrado por un seguro de vida y una
cobertura de los seguros de indemnización, se interpretará lo que la ley dispone en dichas
coberturas, en lo que fuere aplicable.

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1.4.18 Comercialización masiva de seguros de personas
La comercialización masiva de seguros está contemplada en el artículo 89 de la Ley de la Actividad
Aseguradora y el Reglamento para regular esta comercialización, está contemplado en la
resolución de la Juna Monetaria JM-1- 2011 de fecha 11 de enero de 2011. En el reglamento se
incluye la comercialización masiva de seguros de vida, de gastos médicos y enfermedades, y de
accidentes personales, la cual se hará por medio de personas jurídicas, legalmente constituidas en
el país y que llenen los requisitos establecidos en dicha ley.
1.5 Tipos de seguros
Existe diferentes categorías de seguros para que los guatemaltecos tengan sus necesidades
cubiertas, como:
1.5.1 Seguro de vida
Es considerado como una herramienta para la generación de ahorro para el futuro y es una
opción viable para convertirlo en una renta vitalicia para la vejez. También cuenta con facilidad
de cobertura en caso del fallecimiento de una persona, invalidez, etcétera.
1.5.2 De gastos médicos
Este tipo de seguro es para proteger a una persona o familia por accidente o enfermedad.
Si es necesario utilizar servicios médicos que estén cubiertos, el seguro de gastos médicos tiene
una red que puede cubrir el total o un gran porcentaje del valor de los gastos
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1.5.3 Patrimoniales
Esta opción de seguro tiene cobertura para tus patrimonios en casos como por ejemplo: un
accidente de automóvil, un terremoto o bien, un incendio. Para saber qué patrimonios son incluidos
se debe visitar el sitio oficial de Asegurada General para más detalles .
1.5.4 De prestación de servicios
Son los seguros donde las aseguradoras se comprometen a brindar un servicio al asegurado.
1.5.5 Seguros empresariales
Al adquirir este seguro los miembros y colaboradores que integran una empresa y a sus
familiares, estarán protegidos.
1.6 Principales Aseguradoras De Guatemala
La mayor aseguradora por primas directas netas en enero-mayo fue Roble, que registró
665mn de quetzales. La compañía forma parte del conglomerado local Corporación Banco
Industrial. Su negocio de caución Roble reportó 7,42mn de quetzales en primas directas netas.
Le siguió otro actor local, GyT, que anotó 584mn de quetzales. El negocio de caución
asociado a la empresa explicó 24,6mn de quetzales en primas directas netas.
A continuación se ubicó Generali, con 340mn de quetzales. En septiembre el grupo
italiano Generali firmó un acuerdo para vender su participación, equivalente al 51% del capital
social, en su unidad local, compañía principalmente activa en el ramo de daños. La cuota se vendió
a los socios locales del grupo.

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1.6.1 SEGUROS G&T
Ser la compañía de seguros No. 1 en Toda Centroamérica y nuestros más de 62 años de
experiencia en el mercado, son la mejor garantía que al adquirir un seguro con Seguros G&T está
comprando la mejor y mayor protección para usted y los suyos, en nuestra compañía puede adquirir
el seguro que necesita por medio de un proceso fácil y rápido sabiendo que "Seguros G&T NO LE
FALLA".
1.6.2 SEGUROS ESPECIALIZADOS
Servicio de Asesoría Personal, Profesional e Inmediata de Seguros y Fianzas; en cualquier
área Administrativa, Ventas, Reclamos, Inspecciones y Cobranzas.
1.6.3 PROMOTORES UNITY - CORREDORES DE SEGUROS, S.A.
Buscamos agregar valor a las organizaciones a través de asesoría, diseño y servicio a
programas de seguros únicos para cada cliente, siempre estructurados desde el concepto amplio de
administración de riesgos. En nuestros programas combinamos toda clase de seguros para la
protección del patrimonio de su empresa, a través de programas diseñados por especialistas en
administración de riesgos. Nuestro compromiso es encontrar opciones que se adapten a sus
necesidades específicas y que sean económicamente viables.
1.6.4 FHA
El Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas -FHA- es una Institución Estatal
descentralizada, con Personalidad Jurídica y Patrimonio propio, creada el 7 de junio del año 1961
mediante el Decreto número 1448 del Congreso de la República de Guatemala.

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1.6.5 FENACOAC
El Sistema Cooperativo Federado de Ahorro y Crédito de Guatemala, -FENACOAC-, fue
fundada el 27 de noviembre de 1,963
1.6.6 APEDSA - ASESORES PARA EL DESARROLLO, S. A.
Fundada el 14 de noviembre de 1984 con principio de ofrecer a sus clientes un servicio
personalizado, de alta calidad y orientado a satisfacer las necesidades más complejas en materia
de seguros, formular los programas de administración de riesgos de sus clientes bajo el concepto
de asegurar las necesidades de sus riesgos más inminentes y puedan ocasionar un impacto
económico importante en su patrimonio.
1.6.7 AGENCIA DE SEGUROS JC CASTELL
Con una amplia experiencia en todos los Ramos de Seguros desde el año 2004. Ofreciendo
a nuestros clientes nuestra Asesoría y la Administración de sus riesgos en los Ramos de Automóvil,
Incendio, Gastos Médicos, Fianzas, Vida Individual y Colectivo, Robo y Atraco, Trasporte de
Mercadería, Responsabilidad Civil, Riesgos Técnicos, etc.
SEGUROS UNIVERSALES
SEGUROS LA REPÚBLICA
TECNISEGUROS
TODO RIESGO, S.A.
VIMED SEGUROS
MARIO BETERA & ASOCIADOS

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OPCIONES VERSATILES AGENCIA DE SEGUROS Y FIANZAS S.A.
PROFESE
SEGUROS ALBRAM
SEGUROS ALIANZA
1.7 El seguro en Guatemala
El seguro puede definirse como el contrato por el cual se trasladan los riesgos a una
empresa especializada llamada aseguradora, con lo cual se hacen frente a las pérdidas que
provengan de los riesgos y peligros de vida, tales como muertes, enfermedades y accidentes; o, a
las pérdidas de propiedades originadas por incendios, terremotos, huracanes, robos, choques y
otros. En virtud de lo anterior, es importante contar con un seguro.
1.7.1 Objeto del seguro
Una persona adquiere seguros para protegerse contra el riesgo de pérdida, que podría
provocarle dificultades financieras para ella o su familia. A manera de ejemplo, una persona está
expuesta la pérdida de su casa, su automóvil o su vida y no estar preparada financieramente en el
momento que esto suceda.
Atendiendo tanto personas individuales como jurídicas, las aseguradoras del mercado
guatemalteco ofrecen varios tipos de seguros:
1.7.2 Por la naturaleza del riesgo
1.7.2.1 Seguros personales (vida)
Garantiza a los beneficiarios el pago de la suma asegurada al fallecer el asegurado, por tal
motivo en algunos países le dominan seguro de muerte, pero por razones de orden psicológico y
comercial se sustituye muerte por vida.

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1.7.2.2 Seguro de daños (patrimoniales)
Tiene por objeto compensar las pérdidas sufridas por el propietario del patrimonio, como
consecuencia de los daños sufridos por los bienes quien lo integran; también se les conoce como
seguros de daños a las cosas, ejemplo: incendios, vehículos, entre otros.
1.7.3 Por el tiempo de duración
1.7.3.1 Seguros temporales
Estos cubren el riesgo por un periodo determinado, normalmente inferior a un año,
transcurrido por el cual, cesa automáticamente la cobertura. Ejemplo: transportes y accidentes
personales en viaje. Con duración de un año, seguros de vida temporal anual renovable.
1.7.3.2 Seguros a largo plazo
El asegurador contrae la obligación de cubrir el riesgo por un plazo superior a un año.
Ejemplo: seguro de vida, en el que la duración puede ser toda la vida del asegurado.
El seguro en la actualidad: características del seguro
Según recoge Osorio González en el texto citado anteriormente, los seguros cumplen las
siguientes características:
Económica: El seguro, como institución económica, implica un conjunto de trasferencias de
valores, con arreglo a los siguientes factores:
Presencia de un conjunto de riesgos: Combinados entre sí, estos riesgos
permiten compensar las pérdidas de unos cuantos con los
aportes de la totalidad de los miembros del conjunto.
Existencia de un plan de seguro que garantice cierta continuidad.

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Capacidad legal del individuo a recibir las prestaciones prometidas por el asegurador
(vinculo legal entre asegurado y asegurador).
Onerosidad de las prestaciones.
Necesidad: El seguro cubre una necesidad del asegurado, la reparación de un daño, la satisfacción
de una pérdida o de pago fortuito.
Mutualidad: Es la concurrencia de la comunidad amenazada por los riesgos, a la composición de
las pérdidas ocurridas. Es decir. el seguro es una especie de fondo común administrado por el
asegurador en el que cada asegurado aporta una suma proporcional al riesgo que introduce.
Aleatoriedad: Los hechos que originan la prestación del asegurador deben ser, con respecto a cada
individualidad, fortuitos y aleatorios, por lo menos al momento de su realización o de su
conocimiento.
Tasabilidad: La pérdida probable ha de ser mensurable en dinero.
Analogía de riesgos: Para determinar el volumen y valor de los riesgos, es necesario que estos
tengan cierta homogeneidad, tanto cuantitativa como cualitativa.
1.8 Marco Jurídico
Base Legal de Compañías de Seguros, Procedimientos de Constitución y Autorización de

Compañías de Seguros
 Decreto Número 25-2010 del Congreso de la República, Ley de la Actividad Aseguradora.

Las compañías de seguro para operar legalmente en el país deben contar con la aprobación del
Organismo Legislativo a través del Ministerio de Economía. Posteriormente de la aprobación, la
Superintendencia de Bancos ordena la inscripción en el “Registro de Empresas de Seguros”, y
extiende la constancia correspondiente a la aseguradora que solicite la inscripción.
Existen normas específicas para la constitución de sociedades anónimas que se organizan para
operar como empresas aseguradoras establecidas en la Ley de la Actividad Aseguradora y su
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Reglamento, donde se indican los procedimientos y requisitos que deben cumplir las sociedades
interesadas en constituirse como compañías de seguros. Para el efecto, las disposiciones de
cumplimiento son:
“Artículo 1. (Objetivo). La presente Ley tiene por objeto regular lo relativo a la constitución,
organización, fusión, actividades, operaciones, funcionamiento, suspensión de operaciones y
liquidación de las aseguradoras o reaseguradoras, así como el registro y control de los
intermediarios de seguros y reaseguros y los ajustadores independientes de seguros que operen en
el país”.
Artículo 6. (Constitución). Las aseguradoras o reaseguradoras privadas nacionales deberán

cumplir los requisitos siguientes:
a) Constituirse como sociedades anónimas con arreglo a la legislación general de la República de
Guatemala y observando lo establecido en la presente Ley;
b) Tener por objeto exclusivo el funcionamiento como aseguradora o reaseguradora;
c) Su denominación social y nombre comercial deben expresar que su actividad corresponde a
aseguradoras o reaseguradoras;
d) La duración de la sociedad debe ser por tiempo indefinido; y,
e) Su domicilio debe estar en la República de Guatemala, donde debe celebrar sus asambleas
generales de accionistas. Las aseguradoras o reaseguradoras extranjeras podrán establecer
sucursales en la República conforme lo establece la presente Ley y la reglamentación que para el
efecto emita la Junta Monetaria”.
“Artículo 7. (Autorización). La Junta Monetaria otorgará o denegará la autorización de

constitución de aseguradoras o reaseguradoras nacionales. No podrá autorizarse la constitución de
tales entidades sin dictamen previo favorable de la Superintendencia de Bancos. El testimonio de
la escritura constitutiva junto a la autorización de la Junta Monetaria, se presentará al Registro
Mercantil, quien con base en tales documentos procederá a efectuar la inscripción conforme a la
ley. Asimismo, corresponde a la Junta Monetaria otorgar o denegar la autorización para el
establecimiento de sucursales de aseguradoras o reaseguradoras extranjeras autorizadas y
supervisadas conforme a la ley de su país de origen y que en forma habitual realicen actividades
de asegurador o reasegurador en dicho país. No podrá autorizarse el establecimiento de tales
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sucursales sin dictamen previo favorable de la Superintendencia de Bancos. Para el efecto se

deberá considerar, entre otros aspectos, que en el país de la aseguradora o reaseguradora matriz
exista supervisión de acuerdo con estándares internacionales; que el supervisor de la aseguradora
o reaseguradora matriz otorgue su consentimiento para el establecimiento en el país de la sucursal
que corresponda, y que pueda efectuarse intercambio de información entre los supervisores de
ambos países.
La Superintendencia de Bancos verificará que, previo a operar el ramo o ramos de seguros, la
entidad haya aportado íntegramente el capital requerido que para el efecto se establezca en la
presente Ley”.
Artículo 16. (Capital Social). El capital social de las aseguradoras o reaseguradoras nacionales
estará representado y dividido por acciones, las cuales deben ser nominativas”.
Artículo 17. (Capital pagado mínimo inicial). El monto mínimo de capital pagado inicial de las
aseguradoras o reaseguradoras nacionales que se constituyan o las aseguradoras o reaseguradoras
extranjeras que se establezcan en el territorio nacional será de acuerdo con los montos siguientes:
a) Para operar exclusivamente en el ramo de seguros de vida o de personas, cinco millones de
quetzales (Q5, 000,000.00);
b) Para operar exclusivamente en el ramo de seguros de daños, ocho millones de quetzales (Q8,
000,000.00);
c) Para operar en forma exclusiva el seguro de caución tres millones de quetzales (Q3, 000,000.00);
d) Para operar en todos los ramos, trece millones de quetzales (Q13, 000,000.00); y,
e) Para operar exclusivamente en reaseguro, veintiséis millones de quetzales (Q26, 000,000.00).

El monto mínimo de capital pagado inicial será revisado anualmente y fijado de manera general
por la Superintendencia de Bancos, con base en el mecanismo aprobado por la Junta Monetaria.
Dicho mecanismo podrá ser modificado siguiendo el mismo procedimiento.
f) El monto mínimo de capital pagado inicial que se determine, de conformidad con el mecanismo
que apruebe la Junta Monetaria, no podrá ser menor al indicado en el presente Artículo o al que
haya resultado de la aplicación de dicho mecanismo para el año anterior”.
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“Artículo 30. (Operaciones de las entidades de seguros o reaseguros). Las aseguradoras o

reaseguradoras autorizadas conforme esta Ley podrán efectuar las operaciones siguientes:
a) Colocar, de conformidad con esta Ley, contratos de seguro o reaseguro. Las aseguradoras
establecidas en el país podrán efectuar operaciones de reaseguro local y del extranjero; en este
último caso, únicamente por medio de reaseguro facultativo;
b) Constituir e invertir sus reservas y patrimonio técnico en la forma prevista en esta Ley y su
reglamentación;
c) Crear y negociar obligaciones subordinadas;
d) Constituir depósitos en instituciones financieras nacionales y del exterior para el cumplimiento

de sus obligaciones, de acuerdo con la presente Ley y su reglamentación;
e) Efectuar las inversiones en instituciones nacionales y del exterior de acuerdo con la presente
Ley y su reglamentación;
f) Adquirir bienes muebles e inmuebles de acuerdo con la presente Ley y su reglamentación; y,
g) Efectuar las demás operaciones propias de su giro ordinario.
La Junta Monetaria, previo dictamen de la Superintendencia de Bancos, podrá autorizar a las

aseguradoras o reaseguradoras a realizar otras operaciones que no estén contempladas en esta Ley,
siempre y cuando las mismas sean compatibles con su naturaleza”.
 Resolución JM-87-2010 de la Junta Monetaria, Reglamento para la Constitución de

Aseguradoras o de Reaseguradoras Nacionales y el Establecimiento de Sucursales de
Aseguradoras o de Reaseguradoras Extranjeras.
 Decreto número 2-70 del congreso de la república de Guatemala código de comercio de

Guatemala
“Artículo 02. (Comerciantes). Son comerciantes quienes ejercen en nombre propio y con fines de
lucro, cualquiera actividad que se refieren a lo siguiente:
1º. La industria dirigida a la producción o transformación de bienes y a la prestación de servicios.
2º. La intermediación en la circulación de bienes y a la prestación de servicios.
3º. La Banca, seguros y fianzas. 4º. Las auxiliares de las anteriores”.
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Artículo 12. (Bancos, Aseguradoras y Análogas). Los bancos, aseguradoras, financieras,

almacenes generales de depósitos, bolsa de valores, entidades mutualistas, y demás análogas, se
regirán en cuanto a su forma, organización y funcionamiento, por lo que dispone este Código, en
lo que no contravenga sus leyes y disposiciones especiales. La autorización para constituirse y
operar, se regirá por las leyes especiales aplicables a cada caso”.
Artículo 318. (Seguro de los efectos). El comisionista encargado de la expedición de efectos a otro
lugar, deberá contratar el transporte con las obligaciones de cargador; deberá asegurarlos, si tuviere
orden para ello y contare con la provisión de fondos necesarios, o se hubiere obligado a
anticiparlos”.
Artículo 673. (Contratos mediante pólizas). En los contratos cuyo medio de prueba consista en una
póliza, factura, orden, pedido o cualquier otro documento similar suscrito por una de las partes, si
la otra encuentra que dicho documento no concuerda con su solicitud, deberá pedir la rectificación
correspondiente por escrito, dentro de los quince días que sigan a aquel en que lo recibió, y se
considerarán aceptadas las estipulaciones de ésta, si no se solicita la mencionada rectificación”.
La Superintendencia de Bancos conforme las facultades que le confieren las disposiciones legales,
en los casos que amerite podrá requerir información y documentación adicional o complementaria
que considere necesaria para el trámite de constitución de aseguradoras o reaseguradoras
nacionales.
Si dentro de los quince días siguientes, el contratante que expide el documento no declara al que
solicitó la rectificación, que no puede proceder a ésta, se entenderá aceptada en sus términos, la
solicitud de este último. Los dos párrafos anteriores deben insertarse textualmente en el documento
y si se omiten, se estará a los términos de la solicitud original. Son aplicables a los contratos a que
se refiere este Artículo, las reglas establecidas en el anterior”.
Artículo 874. (Contrato de Seguro). Por el contrato de seguro, el asegurador se obliga a resarcir un
daño o a pagar una suma de dinero al realizarse la eventualidad prevista en el contrato, y el
asegurado o tomador del seguro, se obliga a pagar la prima correspondiente”.
Artículo 875. (Definiciones). Para los efectos de este código se considera:

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1º. Asegurador: a la sociedad mercantil autorizada legalmente seguro, por cuenta propia o por la
de un tercero determinado o determinable y que traslada los riesgos al asegurador.
2º. Solicitante: a la persona que contrata el seguro, por cuenta propia o por la de un tercero
determinado o determinable y que traslada los riesgos al asegurador.
3º. Asegurado: la persona interesada en la traslación de los riesgos.
4º. Beneficiario: la persona que ha de percibir, en caso de siniestro, el producto del seguro.
5º. Prima: la retribución o precio del seguro
6º. Riesgo: la eventualidad de todo caso fortuito que pueda provocar la pérdida prevista en la
póliza.
7º. Siniestro: la ocurrencia del riesgo asegurado.
Una misma persona puede reunir las calidades de solicitante, asegurado y beneficiario. Los hechos
ciertos, o los físicamente imposibles, no constituyen riesgo y no pueden ser objeto del contrato de
seguro, salvo la muerte”.
Artículo 879. (Aceptación de prórroga). Se considerarán aceptadas las solicitudes de prorrogar o

modificar un contrato de seguro, o de restablecer uno suspendido, si el asegurador no la rechaza
dentro de los quince días siguientes al de la recepción de la solicitud. Este precepto no es aplicable
a las solicitudes de aumentar la suma asegurada, y en ningún caso el seguro de personas”.
“Artículo 887. (Contenido). El asegurador estará obligado a entregar al asegurado una póliza que
deberá contener:
1º. El lugar y fecha en que se emita.
2º. Los nombres y domicilios del asegurador y el asegurado, y la expresión en su caso, de que el
seguro se contrata por cuenta de tercero.
3º. La designación de la persona o de la cosa asegurada.
4º. La naturaleza de los riesgos cubiertos.
5º. El plazo de vigencia del contrato, con indicaciones del momento en que se inicia y de aquel en
que termina.
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6º. La suma asegurada.
7º. La prima o cuota del seguro y su forma de pago.
8º. Las condiciones generales y demás cláusulas estipuladas entre las partes.
4º. La firma del asegurador, la cual podrá ser autógrafa o sustituirse por su impresión o
reproducción.
Los anexos y endosos deben indicar la identidad precisa de la póliza a la cual correspondan y las
renovaciones, además, el período de ampliación de la vigencia del contrato original”.
“Artículo 896. (Aviso de Siniestro). Tan pronto como el asegurado, o en su caso, el beneficiario,
tuviere reconocimiento de la realización del siniestro, deberán comunicárselo al asegurador. Salvo
pacto o disposición expresa en contrario, el aviso deberá darse por escrito y dentro de un plazo de
cinco días. Este plazo no correrá sino en contra de quienes tuvieran conocimiento del derecho
constituido a su favor”.
Artículo 916. (Plazo de prescripción). Todas las acciones que se deriven de un contrato de seguro,
prescribirán en dos años, contados desde la fecha del acontecimiento que les dio origen”.
Artículo 917. (Plazo para beneficiario). Si el beneficiario no tiene conocimiento de su derecho, la

prescripción se consumará por el transcurso de cinco años contados a partir del momento en que
fueron exigibles las obligaciones del asegurador”.
Del Seguro de Personas
“Artículo 1000. (Designación de beneficiarios). El asegurado podrá designar a un tercero como

beneficiario y modificar esta designación por acto entre vivos o por testamento, aunque el
beneficiario hubiera manifestado su voluntad de aceptar. Cualquier cambio de beneficiario debe
comunicarse por escrito al asegurador, quien lo registrará la póliza. La renuncia a la facultad de
revocar la designación del beneficiario es válida y quedará firme cuando se le haya comunicado a
éste por escrito, pero no producirá efectos frente a terceros, mientras no se haga saber también por
escrito al asegurador, y éste la haga constar en la póliza”.
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Artículo 1001. (Beneficiario irrevocable). En caso de designación de beneficiario irrevocable, el

asegurador no podrá disponer de los derechos derivados del seguro sin el consentimiento del
beneficiario dado por escrito, salvo que el asegurado se haya reservado para si tales derechos.
Artículo 1002. (Beneficiarios genéricos). Cuando se designare como beneficiario al cónyuge, sin
expresión de nombre, se considerará como tal a quien tenga este carácter en el momento en que
muera el asegurado.
Si se designaren como beneficiario al cónyuge y a los descendientes, sin determinación de partes,

se entenderá que la mitad de la cantidad asegurada corresponde al cónyuge y la otra mitad se
distribuirá entre los descendientes, conforme al derecho sucesorio. Si se designaren como
beneficiarios a los herederos o causahabientes, el capital asegurado entrará a formar parte de la
masa hereditaria; lo mismo se observará cuando se designen a los beneficiarios por su nombre,
sino que se señalen como tales a los que tengan determinado parentesco con el asegurado tuviere
en el futuro con determinada persona, los cuales se considerarán designados por sus nombres.
En caso de ser varios los beneficiarios, si no se ha indicado la porción que a cada uno corresponde,
se entenderá que recibirán partes iguales”.
IMPORTANCIA
La actividad aseguradora forma parte de la actividad económica y mercantil de los países. Tiene
características específicas, peculiares y complejas relacionadas con la prestación de servicios,
surgidas de la existencia de riesgos económicos, ya sean actuales o futuros que afectan a las
personas, a las empresas y a la sociedad en general. Estos riesgos, para ser incluidos en la actividad
aseguradora, deben reunir determinadas condiciones relacionadas con las presiones ejercidas por
los cambios ocurridos en el entorno social, económico, tecnológico y legal.
El seguro está íntimamente ligado al riesgo y es el proceso que permite aceptarlo y convertirlo en
un instrumento financiero. Apoyándose en la incertidumbre que reportan determinados sucesos,
se cuantifican en términos de probabilidad para transformarlos en “seguridad”. Se entiende por
riesgo, en la literatura actuarial, no sólo al objeto asegurado, sino también, a la posibilidad de
producirse, por azar, un acontecimiento que origine una necesidad económica o patrimonial.
Paralelamente al desarrollo económico de las sociedades se incrementa la actividad aseguradora.
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1.9 Funciones sociológicas del seguro
 Fomenta la protección de todos los miembros de una familia o individuos.
 Estimula el sentido de responsabilidad frente a terceros, esencial para: abrir nuevas

empresas, realizar nuevas inversiones, crear empleo, etc.
 Contribuye a la estabilidad social protegiendo contingencias derivadas de la vejez y

enfermedades o accidentes.
 Financia la prevención de riesgos mediante la reducción de primas. Así, aparte de la

colaboración del seguro con otros sectores, en el aspecto individual se destaca el espíritu
de previsión representado en el interés que muestra en la prevención de las consecuencias
desfavorables de un evento.
1.10 Funciones económicas del seguro
 Contribuye positivamente al desarrollo económico al minimizar riesgos y estabilizar los

presupuestos económicos. Por esto, debe desarrollarse paralelamente al resto de las
actividades económicas
 El seguro es la actividad económica que posee capacidad para generar ahorro y

financiación de inversiones a largo plazo. Existen otras instituciones financieras que
aportan ahorro a largo plazo, pero el seguro lo hace con un esquema de ahorro y
financiando un tipo de inversión (global y sistemática) sustancialmente distintos a los
utilizados habitualmente por otros intermediarios.
1.11 Funciones laborales del seguro

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 El seguro participa en la consecución de empleo directo e indirecto
 El seguro, por sus características, es parte de los sectores de la actividad económica que
pueden ayudar a solucionar dos graves problemas sociales y económicos: el paro y la falta
de protección en la vejez. En resumen, se puede decir que el seguro se fundamenta,
básicamente, en las ideas de previsión, estabilidad y protección futura. Se materializa en el
fomento al ahorro e inversión a largo plazo, que proporcionan creación de empleo y
aumento de la productividad colectiva. Se cumple con la acumulación de suficientes
reservas técnicas por medio de la aplicación del sistema actuarial y la cobertura real de
pasivos, con las que se garantizan la compensación de cualquier acontecimiento adverso
en el futuro.
1.12 Manual de Procedimientos para la Constitución de Aseguradoras o de Reaseguradoras
Nacionales
1.12.1 Responsables del Trámite de la Solicitud
La solicitud para obtener la autorización para la constitución de una aseguradora o
reaseguradora privada nacional se presentará a la Superintendencia de Bancos. La Intendencia de
Estudios y Normativa a través del Departamento de Estudios, de conformidad con las funciones
asignadas, realizará el análisis y verificaciones pertinentes a efecto de elaborar el dictamen que
se eleva a consideración de la Junta Monetaria, para que resuelva si se autoriza la constitución de
entidades aseguradoras o de reaseguradoras nacionales.
1.12.2Primera Etapa: Presentación de la Solicitud y Documentación
Solicitud
Conforme el artículo 9 de la Ley de la Actividad Aseguradora y el artículo 2 del
Reglamento correspondiente, la solicitud para constituir una aseguradora o reaseguradora
nacional debe presentarse a la Superintendencia de Bancos, debiendo contener como mínimo la
información siguiente:
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Datos de identificación personal de los organizadores y/o socios fundadores. Para el caso
de personas jurídicas deberá indicar, además, los datos de identificación personal del representante
legal;
Lugar para recibir notificaciones;
Denominación social y nombre comercial de la aseguradora o de la reaseguradora en
formación;
En el caso de aseguradoras, el o los ramos en que desea operar;
Exposición de motivos y fundamento de derecho en que se basa la solicitud;
Petición en términos precisos;
Lugar y fecha de la solicitud;
Firmas de los solicitantes, legalizadas por notario; e,
Listado de los documentos adjuntos a la solicitud.
La solicitud y documentos que se presenten a la Superintendencia de Bancos deberán
entregarse en original, adjuntando una fotocopia simple.
1.12.3 Documentos
De conformidad con el artículo 3 del Reglamento indicado, los interesados deberán de
acompañar a la solicitud la documentación siguiente:
Estudio de factibilidad económico-financiero, que deberá contener la información
requerida en anexo 1 del presente manual. Dicho estudio deberá ser suscrito por una persona con
conocimientos y experiencia en materia actuarial, que deberá acreditar a satisfacción de la
Superintendencia de Bancos, un economista y un contador público y auditor, ambos colegiados
activos, todos con experiencia en la actividad aseguradora. No podrán suscribir estos estudios las
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personas que trabajen en el Banco de Guatemala, en la Superintendencia de Bancos o los miembros
de la Junta Monetaria;
Proyecto de la escritura pública de constitución;
De los socios fundadores, organizadores y administradores propuestos:
Para personas individuales
Currículum vitae y estado patrimonial y relación de ingresos y egresos, debidamente
documentados, en formulario proporcionado por la Superintendencia de Bancos, ver Anexo 2 del
presente manual.
Fotocopia legalizada del documento de identificación personal oficial para la República de
Guatemala, o del pasaporte en el caso de extranjeros.
Fotocopia de la constancia del Número de Identificación Tributaria (NIT). En el caso de
extranjeros no domiciliados en el país deberán presentar el equivalente utilizado en el país donde
tributan.
Constancias de antecedentes penales y de antecedentes policíacos extendidas por las
autoridades de Guatemala, con no más de seis (6) meses de antigüedad a la fecha de la solicitud.
En el caso de extranjeros no domiciliados en el país deberán presentar, además, las constancias
equivalentes extendidas por la autoridad correspondiente al país de su residencia.
Un mínimo de dos (2) referencias personales, dos (2) bancarias y dos (2) comerciales
recientes a la fecha de la solicitud.
En el caso de extranjeros, certificación extendida por la Dirección General de Migración
en la que se acredite su condición migratoria en el país.
Para personas jurídicas mercantiles:

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Fotocopia legalizada por notario, del testimonio de la escritura pública de constitución de
la sociedad y de sus modificaciones, si las hubiere. En el caso de personas jurídicas extranjeras, el
documento equivalente.
Fotocopia legalizada por notario, de la patente de comercio de empresa y de sociedad,
extendidas por el Registro Mercantil. En el caso de personas jurídicas extranjeras el documento
equivalente.
Un mínimo de dos (2) referencias bancarias y dos (2) comerciales recientes a la fecha de
la solicitud.
Fotocopia legalizada por notario del acta notarial en la que conste la autorización concedida
por el órgano competente, para participar como organizadora y/o accionista de la nueva
aseguradora o la nueva reaseguradora y el monto de la inversión que se destine para ese objeto.
Fotocopia legalizada por notario, del nombramiento del representante legal de la sociedad,
debidamente inscrito en el Registro Mercantil. En el caso de personas jurídicas extranjeras,
fotocopia legalizada por notario, del mandato debidamente inscrito en los registros respectivos,
donde conste la autorización para el representante legal de ejercer las funciones y facultades que
tendrá en el territorio guatemalteco, concedida por el órgano facultado legalmente de la persona
jurídica extranjera.
Copia del informe de estados financieros auditados por contador público y auditor
independiente, que incluya notas a los estados financieros e información complementaria,
correspondiente a los dos ejercicios contables anteriores a la fecha de la solicitud.
Nómina de los miembros del órgano de administración o de dirección, así como el
currículum vitae de cada uno de sus integrantes, el cual se presentará en formulario proporcionado
por la Superintendencia de Bancos, ver anexo 2 del presente manual.

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Nómina y porcentaje de participación de las personas individuales, propietarias finales de
las acciones en una sucesión de personas jurídicas, que posean más del cinco por ciento (5%) del
capital pagado de la persona jurídica accionista fundadora de la aseguradora o la reaseguradora en
formación. Para efectos del cómputo anterior, se sumarán las acciones del cónyuge e hijos menores
de edad. Cuando por su naturaleza de empresas públicas no sea posible determinar la identidad a
que se refiere este numeral, aquéllas deberán demostrar que sus acciones se cotizan en bolsa en
mercados internacionales regulados y que las mismas cuentan con una calificación de riesgo
extendida por una calificadora de riesgo internacional reconocida por la Comisión de Valores de
los Estados Unidos de América (Securities and Exchange Commission –SEC–).
Las personas individuales a que se refiere el numeral anterior deberán cumplir con los
requisitos establecidos en el numeral 1 del presente inciso.
Acta notarial donde conste el consentimiento expreso de la persona individual o jurídica
nacional o extranjera de que se trate, para que la Superintendencia de Bancos verifique ante quien
corresponda, dentro y fuera del país, la información proporcionada u obtenida, y requiera cualquier
información adicional, que le permita asegurar el cumplimiento de los requisitos señalados en el
presente manual.
Únicamente se dará trámite a solicitudes de personas jurídicas que tengan más de dos años
de operar y que sean solventes económicamente. Si se trata de una persona jurídica originada de
una fusión, se computarán como años de operación los de la entidad más antigua.
Los documentos provenientes del extranjero que se exigen a las personas individuales o
jurídicas deberán cumplir con los requisitos que establece la Ley del Organismo Judicial.
(Artículos 37 y 38).
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En relación con la solvencia económica, el artículo 8, inciso c), de la Ley de la Actividad
Aseguradora, establece, entre otros, que la solvencia económica debe asegurar un adecuado
respaldo financiero para la entidad, por lo tanto, al momento de la presentación de la solicitud se
debe comprobar que los socios fundadores de una aseguradora o reaseguradora nacional tienen un
nivel de activos y patrimonio acorde a su responsabilidad y participación en la nueva entidad.
Conforme el artículo 6 del reglamento, sí de la revisión de la solicitud, documentación e
información recibida, se establece que la misma está incompleta, o bien del análisis se determina
que es incorrecta, o que es necesario requerir información complementaria, la Superintendencia
de Bancos lo hará saber por escrito a los interesados quienes dentro del plazo de los treinta (30)
días siguientes a que se le notifique dicha situación, deberán atender el requerimiento. Este plazo,
ante solicitud razonada, podrá ser prorrogado por una sola vez, hasta por igual plazo. Transcurrido
este plazo, sin haberse atendido satisfactoriamente el requerimiento, quedará sin efecto la solicitud
presentada y, sin previa notificación, la Superintendencia de Bancos archivará el expediente.
1.12.4 Segunda Etapa: Publicación de la Solicitud
Si la solicitud, información y documentación satisfacen los requisitos legales y
reglamentarios, la Superintendencia de Bancos, a costa de los interesados, ordenará la publicación
de la solicitud por tres veces en el lapso de quince (15) días en el Diario Oficial y en otro medio
de divulgación masiva existente en el país, incluyendo los nombres de los organizadores y futuros
accionistas. Lo anterior con el fin de que quien se considere afectado pueda hacer objeciones ante
la autoridad competente dentro de un plazo de treinta (30) días, contado a partir de la fecha de la
última publicación.
Los interesados proporcionarán a la Superintendencia de Bancos, dentro de un plazo de
cinco (5) días contado a partir de la fecha de la última publicación, los ejemplares del diario donde
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se incluya cada una de las publicaciones efectuadas y la evidencia de las realizadas en el otro medio
de divulgación, conforme lo indicado en el párrafo anterior.
El trámite de la solicitud quedará en suspenso en tanto no esté solucionado cualquier
objeción que se haya presentado a la misma.
1.12.5 Tercera Etapa: Dictamen de la Superintendencia de Bancos y Autorización de
la Junta Monetaria
Luego de finalizada satisfactoriamente la etapa anterior, la Superintendencia de Bancos
procederá a realizar el dictamen correspondiente asegurándose mediante las investigaciones que
estime convenientes, sobre el cumplimiento de los requisitos siguientes (artículo 8 de la Ley de la
Actividad Aseguradora):
Que el estudio de factibilidad presentado sea amplio y suficiente para fundamentar el
establecimiento, operaciones y negocios de la entidad cuya autorización se solicita; estudio que
incluirá sus planes estratégicos.
Que el origen y monto del capital, las bases de financiación, la organización y
administración, garanticen razonablemente los riesgos que el público les confié.
El monto mínimo de capital pagado inicial de las aseguradoras o de las reaseguradoras
nacionales, deberá ser cubierto en moneda nacional o en moneda extranjera; en este último caso,
por su equivalente en quetzales y depositarse en un banco del sistema financiero nacional a la
orden de la nueva entidad. La entidad en formación deberá acreditar el origen y propiedad de dicho
capital ante la Superintendencia de Bancos con base en la información financiera presentada.
De conformidad con el artículo 17 de la Ley de la Actividad Aseguradora, el monto mínimo
de capital pagado inicial de las aseguradoras o reaseguradoras nacionales será revisado anualmente
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y fijado de manera general por la Superintendencia de Bancos, con base en el mecanismo aprobado
por la Junta Monetaria.
Nota: El monto de capital pagado mínimo inicial que deberán aportar los socios de la nueva
entidad deberá ser el que se encuentre vigente a la fecha de autorización de la Junta Monetaria.
Que la solvencia económica, seriedad, honorabilidad y responsabilidad de los socios
fundadores aseguren un adecuado respaldo financiero y de prestigio para la entidad.
Adicionalmente no deben tener los impedimentos establecidos en el artículo 14 de la Ley
de la Actividad Aseguradora.
Que la solvencia económica, seriedad, honorabilidad, responsabilidad, así como los
conocimientos y experiencia en la actividad aseguradora o reaseguradora de los organizadores, los
miembros del consejo de administración y los administradores propuestos, aseguren una adecuada
gestión de la entidad.
Adicionalmente no deben tener los impedimentos establecidos en el artículo 14 de la Ley
Que las afiliaciones, asociaciones y estructuras corporativas, a juicio de la
Superintendencia de Bancos, no expongan a la futura entidad a riesgos significativos u
obstaculicen una supervisión efectiva de sus actividades y operaciones.
Que el contenido del proyecto de escritura de constitución de la sociedad se encuentre
ajustado a la legislación de la República de Guatemala.
Que se ha cumplido con los demás trámites, requisitos y procedimientos establecidos por
la normativa aplicable.
Realizados los análisis y verificaciones pertinentes, la Superintendencia de Bancos
someterá a consideración de la Junta Monetaria el dictamen correspondiente. El plazo para la

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presentación del dictamen no deberá exceder de noventa (90) días después de recibida
satisfactoriamente la información y documentación correspondiente.
La Junta Monetaria conocerá dicho dictamen en un plazo máximo de treinta (30) días
contado a partir de la fecha de su recepción y otorgará o denegará la autorización para la
constitución de la aseguradora o reaseguradora privada nacional, devolviendo el expediente a la
Superintendencia de Bancos para que continúe con el trámite correspondiente. No obstante, lo
anterior, la Junta Monetaria, previo a resolver, podrá devolver el expediente a la Superintendencia
de Bancos para las ampliaciones que considere pertinentes.
Es importante indicar que, si la resolución de autorización de la Junta Monetaria es
favorable, pero condicionada a determinados requisitos y plazos, la Superintendencia de Bancos
velará porque se cumplan los mismos, para que continúe el trámite respectivo. En el caso de que
no se cumpliera con los requisitos y plazos señalados en la resolución de autorización, ésta quedará
sin efecto.
1.12.6 Cuarta Etapa: Constitución de la Aseguradora o Reaseguradora e inscripción
en el Registro Mercantil
Una vez obtenida la autorización de constitución otorgada por la Junta Monetaria, deberá
observarse lo siguiente:
La autorización permite a los interesados realizar las gestiones ante un banco del sistema
financiero nacional para la apertura de una cuenta de depósito monetario, en donde se registrará el
capital mínimo inicial de la entidad en formación. Los interesados, con la certificación de la
resolución de la Junta Monetaria relativa a la autorización y los comprobantes del depósito por el
monto de capital correspondiente, procederán a formalizar la constitución de la sociedad.

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El testimonio de la escritura constitutiva, junto a la certificación de la resolución de la Junta
Monetaria, relacionada con la autorización, se presentará al Registro Mercantil, quien con base en
tales documentos procederá a efectuar su inscripción definitiva. (Artículos 7 de la Ley de la
Actividad Aseguradora y 334 del Código de Comercio de Guatemala).
Los interesados deberán presentar a la Superintendencia de Bancos fotocopia legalizada de
la escritura de constitución de la entidad debidamente inscrita en el Registro Mercantil. Dicha
escritura deberá corresponder a la minuta que conoció la Junta Monetaria para la autorización de
constitución.
1.12.7 Quinta Etapa: Aviso de Inicio de Operaciones
El artículo 13 del reglamento establece que cuando la aseguradora o reaseguradora esté en
condiciones de iniciar operaciones, lo comunicará a la Superintendencia de Bancos como mínimo
con un (1) mes de anticipación a la fecha prevista, la cual deberá estar comprendida dentro de los
seis (6) meses de plazo que indica el artículo 10 de la Ley de la Actividad Aseguradora.
En caso la entidad solicite ampliar el plazo indicado, deberá presentar a la Superintendencia
de Bancos, por escrito, con un (1) mes de anticipación al vencimiento del mismo, los motivos por
los cuales no iniciará operaciones. La Superintendencia de Bancos podrá autorizar la prórroga del
plazo por una sola vez hasta por igual plazo.
Previo al inicio de operaciones la Superintendencia de Bancos verificará el cumplimiento
de los aspectos siguientes:
Con respecto a los miembros del consejo de administración, gerentes generales o quienes
hagan sus veces, se observe estrictamente lo dispuesto en los artículos 14, 21, 25 y 26 de la Ley
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Que se encuentre depositado en un banco del sistema financiero nacional, a la orden de la
nueva entidad, el capital pagado a que se refiere el artículo 17 de la Ley de la Actividad
Aseguradora.
Que el local y demás aspectos físicos reúnan las condiciones adecuadas para la realización
de sus actividades.
Que los procedimientos de control interno, manuales de puestos y políticas administrativas
de evaluación y control de riesgos, sean adecuados y aplicables desde el momento de iniciar
operaciones, y que se encuentren aprobados por el consejo de administración o quien haga sus
veces.
Que se encuentre aprobado por parte de la Superintendencia de Bancos el sistema contable
a utilizar.
Que se hayan cubierto los gastos de organización con recursos adicionales al capital pagado
mínimo inicial que dispone la ley y la reglamentación correspondiente.
Que se encuentren formalizados los contratos de servicios, arrendamientos, y pólizas de
seguro necesarios.
Que se haya presentado el balance general inicial con sus integraciones.
Que se haya informado a la Superintendencia de Bancos los horarios de operaciones y
servicios con el público.
Que se encuentren autorizados, habilitados y registrados los libros de actas
correspondientes.
Que se encuentren autorizados y habilitados los libros de contabilidad respectivos.
Que se cuente con el reglamento interior de trabajo, debidamente aprobado por la
Inspección General de Trabajo del Ministerio de Trabajo y Previsión Social.

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Que se presente constancia de inscripción en el Registro de Patronos del Instituto
Guatemalteco de Seguridad Social.
Que tenga registrados en la Superintendencia de Bancos sus planes de seguro y bases
técnicas, así como sus contratos de reaseguro.
Que se haya cumplido con los demás requisitos legales y reglamentarios correspondientes.
Con base en el artículo 7 del Reglamento respectivo, cualquier cambio que los interesados
deseen hacer durante el tiempo en que la solicitud esté en trámite o previo al inicio de operaciones
deberá informarse a la Superintendencia de Bancos cumpliendo con los mismos requisitos de la
solicitud original, en lo que sea aplicable.
1.12.8 Sexta Etapa: Autorización de Inicio de Operaciones
La Superintendencia de Bancos, después de comprobar el cumplimiento de los requisitos
legales y reglamentarios correspondientes, autorizará el inicio de operaciones.
La falta de inicio de operaciones dentro del plazo establecido hará caducar
automáticamente la autorización otorgada, debiendo la Superintendencia de Bancos oficiar lo
pertinente al Registro Mercantil, para que se cancele la inscripción correspondiente e informar a
la Junta Monetaria.
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CONCLUSIONES
Los seguros desempeñan un papel primordial en las economías modernas, proporcionando
medios adecuados para reemplazar la pérdida o destrucción de bienes materiales y garantizando
un poder adquisitivo mínimo en caso de enfermedad, accidente o defunción. Además, las enormes
reservas de capital que necesitan las empresas de seguros para hacer frente a los pagos por
indemnización se invierten, por lo que constituyen una fuente de financiación para que la industria
aumente sus inversiones o sus bienes de capital.
Las compañías aseguradoras amplían de forma constante su ámbito de competencia
asegurando a las personas ante nuevos riesgos. En años anteriores era normal que los seguros de
vivienda no protegieran contra catástrofes como los terremotos, las guerras, el riesgo de explosión
nuclear o de radiación y otros acontecimientos similares. Sin embargo, durante la década de 1980
las compañías aseguradoras han ampliado su cobertura, por lo que ahora se pueden cubrir casi
todos los riesgos posibles.
Hoy en día en Guatemala existen una variedad de aseguradoras una de las más conocidas
es la aseguradora el Roble, seguros G&T, Segured, y entre otras que, así como apoyo para la
persona individual o familias también son una fuente empleo; Así buen se tiene una variedad de
seguros como lo es Seguros contra incendios, seguros de transporte, seguro vivienda, seguros de
vida, se tiene una variedad de seguros los cuales son de beneficio para las adquirientes.
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RECOMENDACIONES
Que las aseguradoras cuenten con un adecuado programa de reaseguro proporcional con
reaseguradores registrados en la Superintendencia de Bancos para que sea deducible la parte cedida
en las reservas de riesgo en curso y sea un activo aceptable en caso de existir un siniestro pendiente
de pago. En caso que las compañías quieran retener riesgos, deben contar con una política
conservadora de suscripción para que disminuya la posibilidad que los riesgos se produzcan y así
evitar reservas y gastos por siniestralidad.
Las aseguradoras se apoyen en la asesoría financiera para planear, obtener, utilizar y
controlar eficientemente los recursos financieros bajo los criterios de diversificación, calce,
seguridad y liquidez apropiados, con el objetivo que puedan aumentar su capacidad de inversión
y su capacidad de aceptación de riesgos, permitiéndoles así tener un crecimiento conforme los
objetivos de los accionistas.
Las diferentes aseguradoras cuenten con un adecuado programa de reaseguro proporcional
con reaseguradores registrados en la Superintendencia de Bancos para que sea deducible la parte
cedida en las reservas de riesgo en curso y sea un activo aceptable en caso de existir un siniestro
pendiente de pago. En caso que las compañías quieran retener riesgos, deben contar con una
política conservadora de suscripción para que disminuya la posibilidad que los riesgos se
produzcan y así evitar reservas y gastos por siniestralidad.

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REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
1. Castillo Yax, Mónica Azucena. Tesis “Análisis e importancia de las propuestas de
reforma a la ley de la actividad aseguradora”, Economista, Universidad de san Carlos de
Guatemala, Facultad de Ciencias Económicas, marzo 2,009.
2. Manual de Procedimientos para la Constitución de Aseguradoras o de Reaseguradoras
nacionales, Superintendencia de bancos, Resolución JM-87-2010.
3. http://biblioteca.usac.edu.gt/tesis/03/03_2241.pdf
4. Congreso de la República de Guatemala, Decreto 2-70, Código de Comercio. Año 1970.
5. Congreso de la República de Guatemala, decreto 25-2010 Ley de actividad Aseguradora.
Año 2010

Compañías de Seguros, Procedimiento de Constitución y Autorización de Compañías de Seguros

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Centro Universitario del Sur -CUNSUR-

Compañías de Seguros, Procedimiento de Constitución y autorización de

Sara Mishel Esmeralda Tzalam Coxaj

Escuintla, septiembre 2022

Objetivo General ...........................................................................................................ii

Objetivos Específicos ....................................................................................................ii

Marco Teórico ............................................................................................................. 1

1.1 ANTECEDENTES HISTÓRICOS: ..................................................................... 1

1.2 DEFINICIÓN: .................................................................................................... 4

1.2.1 Elementos Materiales: ...................................................................................... 4

1.2.1.1 El Riesgo: ..................................................................................................... 4

1.2.1.2 La prima ....................................................................................................... 5

1.2.1.3 El Siniestro ................................................................................................... 5

1.2.1.4 La indemnización: ......................................................................................... 6

1.3 IMPORTANCIA DE LAS ASEGURADORAS ....................................................... 7

1.4 CLASES DE PÓLIZAS DE SEGURO .................................................................... 8

1.4.1 El seguro de daños en particular ......................................................................10

1.4.2 El seguro de incendio ......................................................................................10

1.4.3 El seguro de transporte ....................................................................................12

1.4.4 El Seguro de bienes y Servicios .......................................................................13

1.4.6 Seguro contra la Responsabilidad Civil ............................................................14

1.4.7 El seguro de vehículos .....................................................................................15

1.4.8 El seguro de caución .......................................................................................16

1.4.9 Otros seguros de daños ....................................................................................16

1.4.10 Seguro de personas ........................................................................................17

1.4.11 El seguro de vida ...........................................................................................17

1.4.12 Seguro de vida individuales y seguro de grupo o colectivos ............................18

1.4.13 Seguro de vida individual ..............................................................................18

1.4.14 Seguro de grupo o colectivo...........................................................................18

1.4.15 Seguro de accidentes personales ....................................................................19

1.4.16 Seguro de accidentes personales colectivo......................................................19

1.4.17 Seguro de enfermedad o gastos médicos.........................................................19

1.4.18 Comercialización masiva de seguros de personas ...........................................20

1.5 Tipos de seguros ....................................................................................................20

1.5.1 Seguro de vida ................................................................................................20

1.5.2 De gastos médicos...........................................................................................20

1.5.3 Patrimoniales ..................................................................................................21

1.5.4 De prestación de servicios ...............................................................................21

1.5.5 Seguros empresariales .....................................................................................21

1.6.1 SEGUROS G&T.............................................................................................22

1.6.2 SEGUROS ESPECIALIZADOS .....................................................................22

1.6.3 PROMOTORES UNITY - CORREDORES DE SEGUROS, S.A. ....................22

1.6.4 FHA ...............................................................................................................22

1.6.5 FENACOAC ..................................................................................................23

1.6.6 APEDSA - ASESORES PARA EL DESARROLLO, S. A................................23

1.6.7 AGENCIA DE SEGUROS JC CASTELL........................................................23

1.7 El seguro en Guatemala .........................................................................................24

1.7.1 Objeto del seguro ............................................................................................24

1.7.2 Por la naturaleza del riesgo ..............................................................................24

1.7.2.1 Seguros personales (vida) .............................................................................24

1.7.2.2 Seguro de daños (patrimoniales) ...................................................................25

1.7.3 Por el tiempo de duración ................................................................................25

1.7.3.1 Seguros temporales ......................................................................................25

1.7.3.2 Seguros a largo plazo ...................................................................................25

1.8 Marco Jurídico ......................................................................................................26

1.9 Funciones sociológicas del seguro ..........................................................................34

1.10 Funciones económicas del seguro .........................................................................34

1.11 Funciones laborales del seguro .............................................................................34

Reaseguradoras Nacionales .....................................................................................................35

1.12.1 Responsables del Trámite de la Solicitud .......................................................35

1.12.2Primera Etapa: Presentación de la Solicitud y Documentación .........................35