AUTODIAGNÓSTICO PO

GESTIÓN PRESUPUE

INSTRUCCIONES DE DILIGENC

AUTODIAGNÓSTICO

PLAN DE ACCIÓN
DIAGNÓSTICO POLÍTICA
TIÓN PRESUPUESTAL

CIONES DE DILIGENCIAMIENTO

AUTODIAGNÓSTICO

PLAN DE ACCIÓN
 AUTODIAGNÓSTICO DE G
INSTRUCCIONES DE D

Este archivo hace parte de un conjunto de herramientas de Autodiagnóstico que permitirán a cada entidad desa
Modelo Integrado de Gestión y Planeación, con el propósito de que la entidad logre contar con una línea b
institucional. Este puede ser utilizado en el momento en que lo considere pertinente, sin implicar esto reporte

A continuación, se explica en detalle como se debe diligenciar.

Autodiagnóstico:

Está compuesto por las siguientes columnas:

- Componentes: son los grandes temas que enmarcan la política objeto de medición.
- Calificación: puntaje automático obtenido como resultado de la autocalificación que haga en el av
- Categoría: corresponde a las acciones que la entidad debe contemplar para el avance de la respe
- Calificación: puntaje automatico obtenido como resultado de la autocalificación que haga en el av
- Actividades de Gestión: son las actividades puntuales que la entidad debe estar implementando
- Puntaje: es la casilla donde la entidad se autocalificará de acuerdo con las actividades descritas, e
- Observaciones: en este espacio, podrá hacer las anotaciones o comentarios que considere pertin

Las ÚNICAS celdas que debe diligenciar son la del nombre de la Entidad y la columna de Puntaje (resaltada en

Para la calificación, se estableció una escala de 5 niveles así:

Puntaje Nivel Color

0 - 20 1
21 - 40 2
41 - 60 3
61- 80 4
81- 100 5

Cuando se ingresa un puntaje, esa columna automáticamente mostrará el color que corresponde según la esca
automáticamente. Recuerde sólo ingresar puntajes de 0 a 100
Los resultados finales solo reflejarán el resultado de los puntajes diligenciados. Si alguna casilla se deja en blan

Si usted considera que alguna de las actividades no aplica para su Entidad por sus características particulares,
se efectúan negociaciones colectivas por no haber sindicatos, en el ítem "Negociación Colectiva" usted no debe

ES MUY IMPORTANTE que los puntajes ingresados sean lo más objetivos posible, y que exista un soporte para
ser objetivos en los puntajes ingresados.

Cuando finalice de calificar las actividades de gestión, podrá ver de manera gráfica los principales resultados, ha

Gráficas:

En esta hoja se podrán visualizar de una manera más clara y sencilla los resultados obtenidos. Estas se genera

En la primera gráfica, se muestra el puntaje total obtenido por la entidad, comparado con cada uno de los nivele
para alcanzar el maximo puntaje.

En la segunda gráfica se presentan las calificaciones obtenidas por cada uno de los componentes que integran

Y por último, se muestra la calificación por categorías. Dado que el número de categorías es muy grande, se div

En conjunto, estos resultados le permitirán identificar cuales son las categorías y componentes que presentan u
realizar el plan de implementación.

Plan de Acción:

Esta hoja contiene un cuadro que le permitirá establecer una planeación y una ruta de acción, con base en las a

Para ello, el cuadro está dividido en 2 secciones:

1. Documentación y guías de referencia (color gris): contiene toda la información y documentos de consulta que

- Guías normas y técnicas

- Buenas prácticas e innovación
- Normatividad
- Otros

2. Planeación y Ruta de acción (color naranja): la idea es generar un plan de acción con base en el diagnóstico

- Diseñar alternativas de mejora

 - Definir las mejoras a implementar, incluyendo el plazo y los responsables de la implementación
- Evaluar la eficacia de las acciones implementadas y volver a diligenciar el autodiagnóstico

Aunque el cuadro puede ser diligenciado en su totalidad, se recomienda iniciar y darle prioridad a aquellas activ
GNÓSTICO DE GESTIÓN PRESUPUESTAL
NSTRUCCIONES DE DILIGENCIAMIENTO

permitirán a cada entidad desarrollar un ejercicio de valoración del estado de cada una de las dimensiones en las cuales se e
d logre contar con una línea base respecto a los aspectos que debe fortalecer, los cuales deben ser incluídos en su pl
inente, sin implicar esto reporte alguno a Función Pública, a otras instancias del Gobierno o a organismos de Control.

jeto de medición.
tocalificación que haga en el avance de la política.
mplar para el avance de la respectiva política.
tocalificación que haga en el avance de la política.
dad debe estar implementando para considerar el avance en la implementación de la política.
con las actividades descritas, en una escala de 0 a 100
omentarios que considere pertinentes

lumna de Puntaje (resaltada en azúl). La de observaciones de manera opcional si lo considera necesario.

que corresponde según la escala anterior. Así mismo, la calificación de las categorías, de los componentes y la calificación to
Si alguna casilla se deja en blanco, no contará para los resultados

sus características particulares, no diligencie puntaje, y en la columna Observaciones escriba "No aplica". Por ejemplo, si en s
iación Colectiva" usted no deberá ingresar ningún puntaje y deberá escribir en la columna Observaciones "No aplica"

ble, y que exista un soporte para cada uno de ellos. El propósito principal es identificar oportunidades de mejora, para lo cual e

ca los principales resultados, haciendo click en el botón GRÁFICAS, o regresar al menú principal.

dos obtenidos. Estas se generarán automáticamente una vez sea diligenciado el autodiagnóstico.

rado con cada uno de los niveles de calificación. De esta manera podrá visualizar en que nivel se encuentra actualmente y cua

los componentes que integran la política. Igualmente se comparan con los 5 niveles establecidos.

ategorías es muy grande, se dividieron en varias gráficas.

y componentes que presentan un mayor rezago, o cuya implementación está más retrasada, y así poder centrar su prioridad a

uta de acción, con base en las actividades de gestión que fueron evaluadas.

y documentos de consulta que pueden ser útiles y deben ser de conocimiento

ción con base en el diagnóstico realizado. Los elementos mínimos que se proponen para ello, son:
sables de la implementación
nciar el autodiagnóstico

darle prioridad a aquellas actividades que obtuvieron menores puntajes y que se encuentran en color rojo, naranja y amarillo.

INICIO
nes en las cuales se estructura el
er incluídos en su planeación
s de Control.

ntes y la calificación total se generan

". Por ejemplo, si en su entidad no
s "No aplica"

mejora, para lo cual es fundamental

ntra actualmente y cuantos le faltan

centrar su prioridad al momento de

jo, naranja y amarillo.
 AUTODIAGNÓSTICO GESTIÓN PRESUPUESTAL
ENTIDAD CALIFICACIÓN TOTAL
98.6

PUNTAJE
COMPONENTES CALIFICACIÓN CATEGORÍA CALIFICACIÓN ACTIVIDADES DE GESTIÓN OBSERVACIONES 2020
(0 - 100)

El presupuesto integra recursos de inversión y funcionamiento en torno a

programas. 100

La asignación presupuestal se adapta a las prioridades del plan. 100

Programación Hay correspondencia entre los programas del presupuesto y los

100.0 100
Presupuestal programas del plan.

Aceptando que existen fuertes restricciones en el manejo del presupuesto

¿la entidad pone el presupuesto al servicio de los resultados establecidos 100
en la planeación institucional?

Se analizan los resultados  de la gestión presupuestal del año anterior y

las oportunidades y falencias que se observaron en la misma. 100

Antes de iniciar los procesos en el Sistema Integrado de Información

Financiera – SIIF Nación, se realizaron las configuraciones que permiten
asegurar los insumos necesarios para la ejecución del gasto definiendo la Dependencia de presupuesto cuenta con un Softwarare financiero Finanzas plus el cual se encuentra
ordenador del gasto, distribución y asignación del Programa Anual parametrizado
Mensualizado de Caja PAC y Cupo PAC, además, la desagregación de las
apropiaciones necesarias para cada rubro presupuestal.

Antes de iniciar la ejecución presupuestal, se desagrega el detalle del

anexo del Decreto de Liquidación en lo correspondiente a la apropiación
de los Gastos de Personal y Gastos Generales y en Inversión cuando el 100
Anteproyecto de proyecto tenga asociada nómina temporal.
100.0
Presupuesto

Durante los tres (3) primeros meses de cada año, se elabora y se aprueba
la versión del anteproyecto de presupuesto para la vigencia fiscal El Municipio de Tunja cuenta con el Estatuto Organico de presupuesto, Acuerdo 047 de 2008 y en este se
siguiente, siguiendo los lineamientos que en la materia expide la Dirección establecen los plazos para la elaboracion del anteproyecto de presupuesto 15 julio y 15 de agosto
General del Presupuesto Público Nacional del Ministerio de Hacienda.

Antes de la primera semana de abril se remite el anteproyecto del

presupuesto de la vigencia siguiente siguiendo los lineamientos que en la El Municipio de Tunja cuenta con el Estatuto Organico de presupuesto, Acuerdo 047 de 2008 y en este se
materia expide la Dirección General del Presupuesto Público Nacional del establecen los plazos para la elaboracion del anteproyecto de presupuesto 15 julio y 15 de agosto
Ministerio de Hacienda.
 AUTODIAGNÓSTICO GESTIÓN PRESUPUESTAL
ENTIDAD CALIFICACIÓN TOTAL
98.6

PUNTAJE
COMPONENTES CALIFICACIÓN CATEGORÍA CALIFICACIÓN ACTIVIDADES DE GESTIÓN OBSERVACIONES 2020
(0 - 100)

Las solicitudes del Certificado de Disponibilidad Presupuestal - CDP tienen las solicitudes de disponibilidad las solicita el responsable de cada programa y sub programa del plan de
firma del ordenador del gasto o quien haga sus veces desarrollo

El jefe de presupuesto o quien haga sus veces, es quien expide el

Certificado de Disponibilidad Presupuestal – CDP a través del Sistema se utiliza un software para el manejo de las finanzas en el Municipio Finanzas plus
Integrado de Información Financiera – SIIF Nación

Todos los actos administrativos que afecten las apropiaciones

presupuestales organización, cuentan con un Certificado de Disponibilidad 100
Presupuestal previo.

Todo compromiso presupuestal tiene asociada una cuenta bancaria

previamente registrada en el Sistema Integrado de Información Financiera
– SIIF

Se garantiza el cupo de pagos de acuerdo con el Programa Anual

Mensual izado de Caja – PAC 100

Se le da el respaldo presupuestal oportunamente y previo a la ejecución

de los contratos y actos administrativos que afectan el presupuesto 100

Se realiza un ejercicio permanente de análisis respecto a si los cupos

aprobados son suficientes o están por encima de las necesidades de
pagos con el fin de solicitar más cupo o de aplazar los saldos de cupo que 100
no se utilizarán
Ejecución
99.0
Presupuestal
La gestión contractual institucional está documentada en el Manual de
Contratación con sujeción al marco legal vigente
100 se actualiza el manual de contratacion con el Decreto 0005 del 2 de enero del 2020

Teniendo en cuenta que la gestión contractual es transversal a la entidad,

además del marco legal que la regula, se tienen en cuenta disposiciones
en materia de austeridad en el gasto público y eficiencia en los recursos y
100
gestión ambiental

Se registran las obligaciones una vez se han cumplido con los requisitos
legales y contractuales
100
 Ejecución
99.0
Presupuestal

AUTODIAGNÓSTICO GESTIÓN PRESUPUESTAL

ENTIDAD CALIFICACIÓN TOTAL
98.6

PUNTAJE
COMPONENTES CALIFICACIÓN CATEGORÍA CALIFICACIÓN ACTIVIDADES DE GESTIÓN OBSERVACIONES 2020
(0 - 100)

se realizan unos pagos en cheques como son los de libranzas de cooperativas, viaticos, cesantias y servicios
Se realizan los pagos con abono a cuenta del beneficiario final 90 publicos los demas pagos se realizan transferencias electronicas

Se ordenan los pagos respetando el orden de radicación de los

documentos soporte para su pago
100

La gestión financiera pública es realizada exclusivamente en el SIIF

Nación o emplean otras aplicaciones 100 se utiliza un software para el manejo de las finanzas en el Municipio Finanzas plus

Gestión Está claramente definida la competencia para la adjudicación, celebración,

98.6
Presupuestal suscripción, liquidación, terminación, modificación, adición y prórroga de
los contratos, convenios y demás actos inherentes a la actividad 100 Decreto 0005 del 2 de enero del 2020
contractual con cargo al presupuesto tanto de funcionamiento como de
inversión

Se realizan ejercicios permanentes de seguimiento al plan anual de Antes de realizar cualquier proceso contractual, se verifica y se certifica en el plan de Adquisisciones que el
contratación
100 objeto este contemplado en el mismo

La afectación de gastos por concepto de la adquisición de bienes y

servicios, está contemplada en el Plan de Adquisiciones de la entidad 100 el plan de adquisisciones esta clasificado por fuentes de financiacion

Ejercicio Se asegura que todas las actuaciones de los servidores que intervienen en
100.0
Contratactual la contratación se desarrollen con arreglo a los principios de transparencia,
economía y responsabilidad, a los postulados que rigen la función 100
administrativa, a las normas que regulan la conducta de los servidores
públicos y a las normas contractuales

Se asegura que cada proceso contractual atienda la normativa que regula

para cada uno, con el fin de lograr una mayor eficiencia, transparencia y 100
optimización de los recursos del Estado
 Gestión
98.6
Presupuestal

Ejercicio AUTODIAGNÓSTICO GESTIÓN PRESUPUESTAL

100.0
Contratactual
ENTIDAD CALIFICACIÓN TOTAL
98.6

PUNTAJE
COMPONENTES CALIFICACIÓN CATEGORÍA CALIFICACIÓN ACTIVIDADES DE GESTIÓN OBSERVACIONES 2020
(0 - 100)

La entidad realiza compras a través de la tienda virtual del Estado Según el Decreto 1082 de 2015 en su Art 2.2.1.2.1.2.7 los entes territoriales no estan obligados a realizar
Colombiano por Acuerdo Marco de Precios y en Grandes Superficies 100 compras por la tienda virtual sin embargo, se ha utilizado para la compra de bienes y servicios.

La política contable tiene como elemento esencial la adopción de criterios

homogéneos orientados al establecimiento y desarrollo de procedimientos
dirigidos a obtener sistemas y fuentes de información contable 100 Resolucion 436 del 26 de diciembre de 2017, expedida por el Alcalde de Tunja

La gestión realizada por parte de los responsables de la información

financiera garantiza información confiable, completa, razonable y oportuna,
en los términos previstos en el Régimen de Contabilidad Pública (RCP),
expedido por la Contaduría General de la Nación
80
Falta informacion sobre inventarios, avaluos, rentas por cobrar, pasivos pensionales actualizacion ministerio
de Hacienda.egún el Manual de politicas contables las demas dependencias de la alcaldia de Tunja deben
reportar la informacion a la dependencia de contabilidad de sus inventarios, aunque se han enviado oficios
por parte de contabilidad a las dependencias no ha sido posible lograr que se allegue esta informacion

La información contable es utilizada como instrumento para la toma de

decisiones en relación con el control y la optimización de los recursos con
100
que cuenta la organización

Se permite la verificación y comprobación interna y externa de la

información contable
100

El proceso contable de la organización contribuye al ejercicio de la

rendición de cuentas y el cumplimiento de la legalidad y el control
administrativo, fiscal y disciplinario sobre la gestión eficiente, así como la
destinación, uso, mantenimiento y salvaguarda de los recursos con que 100
cuenta la entidad

Se organiza internamente la contabilidad de la organización a través del

proceso establecido en el Sistema Integrado de Información Financiera – se cuenta con un software Finanzas plus
SIIF

En el proceso contable se implementa mecanismos de control y

verificación de las actividades propias para garantizar que la información
económica, financiera, social y ambiental cumpla con las normas
conceptuales, técnicas y los procedimientos establecidos en el Régimen 100 las transacciones estan codificadas de acuerdo al regimen de contabilidad Publica
de Contabilidad Pública (RCP)

Ejercicio Contable 96.9

 AUTODIAGNÓSTICO GESTIÓN PRESUPUESTAL
ENTIDAD CALIFICACIÓN TOTAL
98.6

PUNTAJE
COMPONENTES CALIFICACIÓN CATEGORÍA CALIFICACIÓN ACTIVIDADES DE GESTIÓN OBSERVACIONES 2020
(0 - 100)
Ejercicio Contable 96.9
La información contable impresa y/o en medios magnéticos constituye
evidencia de las transacciones, hechos y operaciones efectuadas por la
organización
100

Los libros de contabilidad, principales y auxiliares, se administran y se

ajustan acorde a las normas y a la parametrización del Sistema Integrado
de Información Financiera SIIF Nación los libros de contabilidad, principales y auxiliares estan parametrizados en el software que maneja la entidad
y de auerdo con las normas vigentes

Los soportes de contabilidad cumplen con lo requerido por las normas que
regulan su constitución
100

Los controles a la elaboración de los estados financieros se realizan en los

términos definidos en el Régimen de Contabilidad Pública
100

La organización realiza las actividades de orden administrativo tendientes

a lograr un cierre integral de la información contable producida en todas
las áreas que generan hechos financieros, económicos, sociales y 80
ambientales

La organización prepara mensualmente sus estados contables 100

La información contable se reporta a la Contaduría General de la Nación

de acuerdo con las condiciones establecidas por dicho organismo 100

La información contable se reporta a la Contaduría General de la Nación

de acuerdo con las condiciones establecidas por dicho organismo 100
 3

RESULTADOS GESTIÓN PRESUPUESTAL

1. Calificación total:
100
98.6

Niveles Calificación
GESTIÓN P 100 98.6

80
GESTIÓN PRESUPUESTAL

3. Calificación por categorías:

100 100.0 100.0 100.0

99.0
Acciones Niveles Calificación
Programación 100 100.0 96.9
Anteproyecto 100 100.0
Ejecución Pr 100 99.0
Ejercicio Con 100 100.0
Ejercicio Con 100 96.9

80
PUESTAL

100.0

96.9
 PLAN DE A

COMPONENTES CATEGORÍAS

Programación
Presupuestal

Anteproyecto
de Presupuesto
 Ejecución
Presupuestal
 Gestión
Presupuestal

Ejercicio
Contratactual
Ejercicio
Contable
 PLAN DE ACCIÓN GESTIÓN PRES

ACTIVIDADES DE GESTIÓN PUNTAJE

El presupuesto integra recursos de inversión y funcionamiento en torno a 100

programas.

La asignación presupuestal se adapta a las prioridades del plan. 100

Hay correspondencia entre los programas del presupuesto y los programas del 100
plan.

Aceptando que existen fuertes restricciones en el manejo del presupuesto ¿la

entidad pone el presupuesto al servicio de los resultados establecidos en la 100
planeación institucional?

Se analizan los resultados  de la gestión presupuestal del año anterior y las 100
oportunidades y falencias que se observaron en la misma.

Antes de iniciar los procesos en el Sistema Integrado de Información Financiera –

SIIF Nación, se realizaron las configuraciones que permiten asegurar los insumos
necesarios para la ejecución del gasto definiendo ordenador del gasto, distribución 0
y asignación del Programa Anual Mensualizado de Caja PAC y Cupo PAC, además,
la desagregación de las apropiaciones necesarias para cada rubro presupuestal.

Antes de iniciar la ejecución presupuestal, se desagrega el detalle del anexo del

Decreto de Liquidación en lo correspondiente a la apropiación de los Gastos de 100
Personal y Gastos Generales y en Inversión cuando el proyecto tenga asociada
nómina temporal.

Durante los tres (3) primeros meses de cada año, se elabora y se aprueba la
versión del anteproyecto de presupuesto para la vigencia fiscal siguiente, siguiendo 0
los lineamientos que en la materia expide la Dirección General del Presupuesto
Público Nacional del Ministerio de Hacienda.
Antes de la primera semana de abril se remite el anteproyecto del presupuesto de
la vigencia siguiente siguiendo los lineamientos que en la materia expide la 0
Dirección General del Presupuesto Público Nacional del Ministerio de Hacienda.

Las solicitudes del Certificado de Disponibilidad Presupuestal - CDP tienen firma del 0
ordenador del gasto o quien haga sus veces

El jefe de presupuesto o quien haga sus veces, es quien expide el Certificado de

Disponibilidad Presupuestal – CDP a través del Sistema Integrado de Información 0
Financiera – SIIF Nación

Todos los actos administrativos que afecten las apropiaciones presupuestales 100
organización, cuentan con un Certificado de Disponibilidad Presupuestal previo.

Todo compromiso presupuestal tiene asociada una cuenta bancaria previamente 0

registrada en el Sistema Integrado de Información Financiera – SIIF

Se garantiza el cupo de pagos de acuerdo con el Programa Anual Mensual izado 100
de Caja – PAC

Se le da el respaldo presupuestal oportunamente y previo a la ejecución de los 100

contratos y actos administrativos que afectan el presupuesto

Se realiza un ejercicio permanente de análisis respecto a si los cupos aprobados

son suficientes o están por encima de las necesidades de pagos con el fin de 100
solicitar más cupo o de aplazar los saldos de cupo que no se utilizarán

La gestión contractual institucional está documentada en el Manual de Contratación 100

con sujeción al marco legal vigente

Teniendo en cuenta que la gestión contractual es transversal a la entidad, además

del marco legal que la regula, se tienen en cuenta disposiciones en materia de 100
austeridad en el gasto público y eficiencia en los recursos y gestión ambiental
Se registran las obligaciones una vez se han cumplido con los requisitos legales y 100
contractuales

Se realizan los pagos con abono a cuenta del beneficiario final 0

Se ordenan los pagos respetando el orden de radicación de los documentos 100

soporte para su pago

La gestión financiera pública es realizada exclusivamente en el SIIF Nación o 100

emplean otras aplicaciones

Está claramente definida la competencia para la adjudicación, celebración,

suscripción, liquidación, terminación, modificación, adición y prórroga de los 100
contratos, convenios y demás actos inherentes a la actividad contractual con cargo
al presupuesto tanto de funcionamiento como de inversión

Se realizan ejercicios permanentes de seguimiento al plan anual de contratación 100

La afectación de gastos por concepto de la adquisición de bienes y servicios, está 100

contemplada en el Plan de Adquisiciones de la entidad

Se asegura que todas las actuaciones de los servidores que intervienen en la

contratación se desarrollen con arreglo a los principios de transparencia, economía 100
y responsabilidad, a los postulados que rigen la función administrativa, a las normas
que regulan la conducta de los servidores públicos y a las normas contractuales

Se asegura que cada proceso contractual atienda la normativa que regula para
cada uno, con el fin de lograr una mayor eficiencia, transparencia y optimización de 100
los recursos del Estado

La entidad realiza compras a través de la tienda virtual del Estado Colombiano por 100
Acuerdo Marco de Precios y en Grandes Superficies

La política contable tiene como elemento esencial la adopción de criterios

homogéneos orientados al establecimiento y desarrollo de procedimientos dirigidos 100
a obtener sistemas y fuentes de información contable
La gestión realizada por parte de los responsables de la información financiera
garantiza información confiable, completa, razonable y oportuna, en los términos 80
previstos en el Régimen de Contabilidad Pública (RCP), expedido por la Contaduría
General de la Nación

La información contable es utilizada como instrumento para la toma de decisiones

en relación con el control y la optimización de los recursos con que cuenta la 100
organización

Se permite la verificación y comprobación interna y externa de la información 100

contable

El proceso contable de la organización contribuye al ejercicio de la rendición de

cuentas y el cumplimiento de la legalidad y el control administrativo, fiscal y 100
disciplinario sobre la gestión eficiente, así como la destinación, uso, mantenimiento
y salvaguarda de los recursos con que cuenta la entidad

Se organiza internamente la contabilidad de la organización a través del proceso 0

establecido en el Sistema Integrado de Información Financiera – SIIF

En el proceso contable se implementa mecanismos de control y verificación de las

actividades propias para garantizar que la información económica, financiera, social 100
y ambiental cumpla con las normas conceptuales, técnicas y los procedimientos
establecidos en el Régimen de Contabilidad Pública (RCP)

La información contable impresa y/o en medios magnéticos constituye evidencia de 100

las transacciones, hechos y operaciones efectuadas por la organización

Los libros de contabilidad, principales y auxiliares, se administran y se ajustan

acorde a las normas y a la parametrización del Sistema Integrado de Información 0
Financiera SIIF Nación

Los soportes de contabilidad cumplen con lo requerido por las normas que regulan 100
su constitución

Los controles a la elaboración de los estados financieros se realizan en los términos 100
definidos en el Régimen de Contabilidad Pública

La organización realiza las actividades de orden administrativo tendientes a lograr

un cierre integral de la información contable producida en todas las áreas que 80
generan hechos financieros, económicos, sociales y ambientales
La organización prepara mensualmente sus estados contables 100

La información contable se reporta a la Contaduría General de la Nación de 100

acuerdo con las condiciones establecidas por dicho organismo

La información contable se reporta a la Contaduría General de la Nación de 100

acuerdo con las condiciones establecidas por dicho organismo
GESTIÓN PRESUPUESTAL
MEJORAS A IMPLEMENTAR
DISEÑE ALTERNATIVAS DE MEJORA (INCLUIR PLAZO DE LA
IMPLEMENTACIÓN)
se realizo actualizacion al Manual de Contratacion con el Decreto
005 del 2 de enero del 2020
trabajar mancomunadamente con control interno para requerir a las
dependencias para envio de informacion sobre inventarios,
trimestral
avaluos, rentas por cobrar, pasivos pensionales actualizacion
Ministerio de Hacienda.

trabajar mancomunadamente con control interno para requerir a las

dependencias para envio de informacion sobre inventarios,
trimestral
avaluos, rentas por cobrar, pasivos pensionales actualizacion
Ministerio de Hacienda.
EVALUACIÓN DE LA
EFICACIA DE
LAS ACCIONES
IMPLEMENTADAS