ALUMNA: CLAUDIO FRETEL YUDITH MERLI

ORGANIGRAMA DE LA RE

SECRETARIA GENERAL

GERENCIA DE
ADMINISTRACION

CONTABILIDAD

LOGISTICA

INFORMATICA

SEGURIDAD

COMERCIALIZACION

RECURSOS HUMANOS
MERLI

MA DE LA REFINERIA TALARA
JUNTA GENERAL DE
ACCIONISTAS

DIRECTORIO

GERENCIA GENERAL

ACESOR CONTABLE

GERENCIA DE
CENTRO DE SERVICIOS
PRODUCCION

92 DESTILACION PRIMARIA TANQUES DE ALMACENAMIE

93 DESTLILACION AL VACIO PLATA DE TRATAMIENTOS IN

94 UNIDAD DE CAQUEO CATALITICO FLUIDIZADO TALLERES DE MAQUINARIA Y

95 UNIDAD DE DESULFURIZACION SISTEMA CONTRA INCENDIO

LABORATORIO
ANQUES DE ALMACENAMIENTO

LATA DE TRATAMIENTOS INDUSTRIALES

ALLERES DE MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS DE INGENIERIA

ISTEMA CONTRA INCENDIOS

ABORATORIO
 REFINERIA TALARA
CENTRO DE COSTOS

92 DESTILACION PRIMARIA
93 DESTLILACION AL VACIO
94 UNIDAD DE CAQUEO CATALITICO FLUIDIZADO
95 UNIDAD DE DESULFURIZACION

CENTRO DE SERVICIOS

TANQUES DE ALMACENAMIENTO
PLATA DE TRATAMIENTOS INDUSTRIALES
TALLERES DE MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS DE INGENIERIA
SISTEMA CONTRA INCENDIOS
LABORATORIO

CTA SUB CTA

90
9001
9002
9003
9004
9005
9006
9007
9008
9009
9010
9011
91
9101
9102
9103
9104
9105
9106
91061
9107
9108
9109
9110
9111
9112
9113
9114
9115
9116
9117
9118
92
9201
9201
9202
9203
9204
92041
9205
9206
9207
9208
9209
93
9301
9302
9303
9304
93041
9305
9306
9307
9308
9309
94
9401
9402
9403
9404
94041
9405
9406
9407
9408
9409
95
9501
9502
9503
9504
95041
9505
9506
9507
9508
9509
96
9601
9602
9603
97
9701
97011
 97012
97013
97014
97015
9702
9703
9704
98
9801
9802
9803
98031
9804
9805
9806
9807
9808
9809
9810
9811
9812
9813
9814
99
REFINERIA TALARA
DE COSTOS

ESTILACION PRIMARIA
ESTLILACION AL VACIO
NIDAD DE CAQUEO CATALITICO FLUIDIZADO
NIDAD DE DESULFURIZACION

DE SERVICIOS

ANQUES DE ALMACENAMIENTO
LATA DE TRATAMIENTOS INDUSTRIALES
ALLERES DE MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS DE INGENIERIA
STEMA CONTRA INCENDIOS
ABORATORIO

CUENTAS REFLEJAS
Saldo inicial reflejo
compras reflejas
gasto de personal, directores y gerentes reflejos
gastos de servicios prestados por terceros reflejos
gastos por tributos reflejos
Otros gastos de gestion reflejos
gastos financieros reflejos
valuacion y deterioro de activos y proviciones reflejos
perdidas y ganancias reflejas
ventas reflejas
saldo final reflejo
COSTOS POR DISTRIBUIR
crudo de prtrolio
Materiales Auxiliares suministros y repuestos
sueldos
Salarios
Vacaciones
Seguridad y prevision social
SCTR
CTS
Telefono
Mantenimiento y reparaciones
Alquileres
Agua
Gastos bancarios
canones
Tributos a gobiernos locales
Seguros
Suscripciones
Intereses por prestamos y otras oblig.
Depreciaciones
DESTILACION PRIMARIA
crudo de prtrolio
sueldos
Salarios
Vacaciones
Seguridad y prevision social
SCTR
CTS
Mantenimiento y reparaciones
Seguros
Depreciaciones
Costo de servicios
DESTLILACION AL VACIO
sueldos
Salarios
Vacaciones
Seguridad y prevision social
SCTR
CTS
Mantenimiento y reparaciones
Seguros
Depreciaciones
Costo de servicios
UNIDAD DE CAQUEO CATALITICO FLUIDIZADO
sueldos
Salarios
Vacaciones
Seguridad y prevision social
SCTR
CTS
Mantenimiento y reparaciones
Seguros
Depreciaciones
Costo de servicios
UNIDAD DE DESULFURIZACION
sueldos
Salarios
Vacaciones
Seguridad y prevision social
SCTR
CTS
Mantenimiento y reparaciones
Seguros
Depreciaciones
Costo de servicios
COSTO DE PRODUCCION
Materia prima
Mano de obra
Gastos generales
INVENTARIO PERMANENTE
PRODUCTOS TERMINADOS
GLP
GASOLINA 84/90/95/97
TURBO
DIESEL
ASIDO SULFURICO
MATERIAS PRIMAS
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
COSTO DE VENTAS
GASTOS COORPORATIVOS
Sueldos
Vacaciones
Seguridad y prevision social
SCTR
CTS
Telefono
Mantenimiento y reparaciones
Alquileres
Agua
Gastos bancarios
canones
Tributos a gobiernos locales
Suscripciones
Intereses por prestamos y otras oblig.
Depreciaciones
RESULTADO ANALITICO
 CTA, SUBCTA, DIVIS, COSTOS POR
Nº SUBDIVIS, CONCEPTOS DISTRIBUIR

6122 MATERIAS PRIMA 50000.00

crudo de petrolio
613 Materiales Aux., Sum. y Repuestos
H2O para alta Presion 58000.00
extintor 50000.00
Aditivos 64000.00
Punzon electrico 16000.00
Lubricantes 20000.00
Herramientas, Unidades de reemplazo 77000.00
6211 Sueldos 365000.00
6211 Salarios 410000.00
6215 Vacaciones 70454.55
6271 Seguridad y previcion social 76090.91
SCTR 5043.00
6231 CTS 70454.55
6364 Telefono 32500.00
634 Mantenimiento y reparaciones 114000.00
6352 Alquileres 90000.00
6363 Agua 45000.00
6391 Gastos Bancarios 1300.00
64211 Canones 18500.00
645 Tributos a gobiernos locales 14100.00
651 Seguros 50000.00
653 Suscripciones y cotizaciones 11800.00
673 Intereses Por Prestamos y otras Oblig. 32000.00
6814 Depreciaciones
68141 Edificaciones 210000.00
68,142 Maquinaria y equipos de explotacion 115960000.00
68,143 Equipo de transporte 176000.00
68144 Muebles y enseres 28000.00
68145 Equipos diversos 22500.00
 118137743.00
Sub total
Costo se servicios

TOTALES S/. 118137743.00

 REFINERIA TALARA
CENTRO DE OPERACIONES Y PROCESOS
COSTO DE GASTOS
PRODUCCIÓN CORPORATIVOS DESTILACION DESTLILACION AL
PRIMARIA VACIO

50000.00 50000.00

105000.00 150000.00 22000.00 25000.00

180000.00 80000.00 20000.00
25909.09 13636.36 9272.73 4090.91
27981.82 14727.27 10014.55 4418.18
2214.00 984.00 246.00
25909.09 13636.36 9272.73 4090.91
32500.00
110000.00 4000.00 30000.00 27000.00
90000.00
5000.00
1300.00
18500.00
14100.00
50000.00 22222.22 5555.56
11800.00
32000.00

210000.00
113860000.00 50604444.44 12651111.11
176000.00
28000.00
17500.00
114437014.00 832700.00 50838210.67 12741512.67

2868029.00 1274679.56 318669.89

117305043.00 832700.00 52112890.22 13060182.56

E OPERACIONES Y PROCESOS CENTRO DE COSTOS DE SERVIC

UNIDAD DE CAQUEO TANQUES DE PLATA DE

UNIDAD DE
CATALITICO DESULFURIZACION ALMACENAMIENT TRATAMIENTOS
FLUIDIZADO O INDUSTRIALES

58000.00

16000.00

22000.00 36000.00 11000.00 25000.00

50000.00 30000.00 60000.00 40000.00
6545.45 6000.00 6454.55 5909.09
7069.09 6480.00 6970.91 6381.82
615.00 369.00 738.00 492.00
6545.45 6000.00 6454.55 5909.09

20000.00 33000.00

13888.89 8333.33

31627777.78 18976666.67 300000.00 340000.00

31754441.67 19102849.00 391618.00 497692.00

796674.72 478004.83

32551116.39 19580853.83 391618.00 497692.00

CENTRO DE COSTOS DE SERVICIOS

TALLERES DE
MAQ. Y HERRAM SISTEMA CONTRA LABORATORIO
DE INGENIERIA INCENDIOS

50000.00
64000.00

20000.00
77000.00
24000.00 24000.00 26000.00
30000.00 60000.00 40000.00
4909.09 7636.36 6000.00
5301.82 8247.27 6480.00
369.00 738.00 492.00
4909.09 7636.36 6000.00

40000.00

660000.00 240000.00 560000.00

5000.00
806489.00 502258.00 669972.00

806489.00 502258.00 669972.00

 REFINERIA TALARA
CENTRO DE COSTOS

92 DESTILACION PRIMARIA
93 DESTLILACION AL VACIO
94 UNIDAD DE CAQUEO CATALITICO FLUIDIZADO
95 UNIDAD DE DESULFURIZACION

CENTRO DE SERVICIOS
TANQUES DE ALMACENAMIENTO
PLATA DE TRATAMIENTOS INDUSTRIALES
TALLERES DE MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS DE INGENIERIA
SISTEMA CONTRA INCENDIOS
LABORATORIO

CTA SUB CTA DEBE HABER

1
97 INVENTARIO PERMANENTE 335,000.00
9702 Materia prima 50,000.00
9703 Materiales Auxiliares suministros y repuestos 285,000.00
90 CUENTAS REFLEJAS 335,000.00
9002 compras reflejas 335,000.00
por las compras
2
91 COSTOS POR DISTRIBUIR 118,137,743.00
9101 crudo de petrolio 50,000.00
9102 Materiales Auxiliares suministros y repuestos 285,000.00
9103 Sueldos 365,000.00
9104 Salarios 410,000.00
9105 Vacaciones 70,454.55
9106 Seguridad y prevision social 76,090.91
SCTR 5,043.00
9107 CTS 70,454.55
9108 Telefono 32,500.00
9109 Mantenimiento y reparaciones 114,000.00
9110 Alquileres 90,000.00
9111 Agua 45,000.00
9112 Gastos bancarios 1,300.00
9113 canones 18,500.00
9114 Tributos a gobiernos locales 14,100.00
9115 Seguros 50,000.00
9116 Suscripciones 11,800.00
9117 Intereses por prestamos y otras oblig. 32,000.00
9118 Depreciaciones 116,396,500.00
97 INVENTARIO PERMANENTE 335,000.00
9702 Materia prima 50,000.00
9703 Materiales Auxiliares suministros y repuestos 285,000.00
90 CUENTAS REFLEJAS 117,802,743.00
9001 Gastos de personal 997,043.00
9002 Gastos de servicios prestados por terceros 281,500.00
9003 Gastos por tributos reflejos 33,900.00
9004 Otros gastos de gestion reflejos 61,800.00
9005 Gastos financieros reflejos 32,000.00
9006 Valuacion y deterioro de activos y provisiones 116,396,500.00
por los costos totales
3
92 DESTILACION PRIMARIA 52,112,890.22
9201 crudo de prtrolio 50,000.00
9201 sueldos 22,000.00
9202 Salarios 80,000.00
9203 Vacaciones 9,272.73
9204 Seguridad y prevision social 10,014.55
92041 SCTR 984.00
9205 CTS 9,272.73
9206 Mantenimiento y reparaciones 30,000.00
9207 Seguros 22,222.22
9208 Depreciaciones 50,604,444.44
9209 Costo de servicios 1,274,679.56
93 DESTLILACION AL VACIO 13,060,182.56
9301 Sueldos 25,000.00
9302 Salarios 20,000.00
9303 Vacaciones 4,090.91
9304 Seguridad y prevision social 4,418.18
SCTR 246.00
9305 CTS 4,090.91
9306 Mantenimiento y reparaciones 27,000.00
9307 Seguros 5,555.56
 9308 Depreciaciones 12,651,111.11
9309 Costo de servicios 318,669.89
94 UNIDAD DE CAQUEO CATALITICO FLUIDIZADO 32,551,116.39
9401 Sueldos 22,000.00
9402 Salarios 50,000.00
9403 Vacaciones 6,545.45
9404 Seguridad y prevision social 7,069.09
9405 SCTR 615.00
9406 CTS 6,545.45
9407 Mantenimiento y reparaciones 20,000.00
9408 Seguros 13,888.89
9409 Depreciaciones 31,627,777.78
9410 Costo de servicios 796,674.72
UNIDAD DE DESULFURIZACION 19,580,853.83
9501 sueldos 36,000.00
9502 Salarios 30,000.00
9503 Vacaciones 6,000.00
9504 Seguridad y prevision social 6,480.00
95041 SCTR 369.00
9505 CTS 6,000.00
9506 Mantenimiento y reparaciones 33,000.00
9507 Seguros 8,333.33
9508 Depreciaciones 18,976,666.67
9509 Costo de servicios 478,004.83
98 GASTOS COORPORATIVOS 832,700.00
9801 Sueldos 150,000.00
9802 Vacaciones 13,636.36
9803 Seguridad y prevision social 14,727.27
SCTR 13,636.36
9804 CTS 32,500.00
9805 Telefono 4,000.00
9806 Mantenimiento y reparaciones 90,000.00
9807 Alquileres 5,000.00
9808 Agua 1,300.00
9809 Gastos bancarios 18,500.00
9810 canones 14,100.00
9811 Tributos a gobiernos locales 11,800.00
9812 Suscripciones 32,000.00
9813 Intereses por prestamos y otras oblig. 210,000.00
9814 Depreciaciones 221,500.00
91 COSTOS POR DISTRIBUIR 118,137,743.00
9101 crudo de petrolio 50,000.00
9102 Materiales Auxiliares suministros y repuestos 285,000.00
9103 Sueldos 365,000.00
9104 Salarios 410,000.00
9105 Vacaciones 70,454.55
9106 Seguridad y prevision social 76,090.91
SCTR 5,043.00
9107 CTS 70,454.55
9108 Telefono 32,500.00
9109 Mantenimiento y reparaciones 114,000.00
9110 Alquileres 90,000.00
9111 Agua 45,000.00
9112 Gastos bancarios 1,300.00
9113 canones 18,500.00
9114 Tributos a gobiernos locales 14,100.00
9115 Seguros 50,000.00
9116 Suscripciones 11,800.00
9117 Intereses por prestamos y otras oblig. 32,000.00
9118 Depreciaciones 116,396,500.00
por los diversos centros de costos
4
96 COSTO DE PRODUCCION 117,305,043.00
9601 Materia prima 50,000.00
9602 Mano de obra 105,000.00
9603 Gastos generales 117,150,043.00
92 DESTILACION PRIMARIA 52,112,890.22
9201 crudo de prtrolio 50,000.00
9201 sueldos 22,000.00
9202 Salarios 80,000.00
9203 Vacaciones 9,272.73
9204 Seguridad y prevision social 10,014.55
92041 SCTR 984.00
9205 CTS 9,272.73
9206 Mantenimiento y reparaciones 30,000.00
9207 Seguros 22,222.22
9208 Depreciaciones 50,604,444.44
9209 Costo de servicios 1,274,679.56
93 DESTLILACION AL VACIO 13,060,182.56
9301 Sueldos 25,000.00
9302 Salarios 20,000.00
 9303 Vacaciones 4,090.91
9304 Seguridad y prevision social 4,418.18
SCTR 246.00
9305 CTS 4,090.91
9306 Mantenimiento y reparaciones 27,000.00
9307 Seguros 5,555.56
9308 Depreciaciones 12,651,111.11
9309 Costo de servicios 318,669.89
94 UNIDAD DE CAQUEO CATALITICO FLUIDIZADO 32,551,116.39
9401 Sueldos 22,000.00
9402 Salarios 50,000.00
9403 Vacaciones 6,545.45
9404 Seguridad y prevision social 7,069.09
9405 SCTR 615.00
9406 CTS 6,545.45
9407 Mantenimiento y reparaciones 20,000.00
9408 Seguros 13,888.89
9409 Depreciaciones 31,627,777.78
9410 Costo de servicios 796,674.72
UNIDAD DE DESULFURIZACION 19,580,853.83
9501 sueldos 36,000.00
9502 Salarios 30,000.00
9503 Vacaciones 6,000.00
9504 Seguridad y prevision social 6,480.00
95041 SCTR 369.00
9505 CTS 6,000.00
9506 Mantenimiento y reparaciones 33,000.00
9507 Seguros 8,333.33
9508 Depreciaciones 18,976,666.67
9509 Costo de servicios 478,004.83
por el costo de producción
5
97 INVENTARIO PERMANENTE 117,305,043.00
9701 Productos terminados
95 COSTO DE PRODUCCION 117,305,043.00
9601 materia prima 50,000.00
9602 Mano de obra 105,000.00
9603 Gastos generales 117,150,043.00
Por los productos terminados
6
97 INVENTARIO PERMANENTE 117,305,043.00
9704 Costo de ventas 117,305,043.00
97 INVENTARIO PERMANENTE 117,305,043.00
9701 Productos terminados 117,305,043.00
Por el costo de ventas del producto terminado
7
90 CUENTAS REFLEJAS 300,000,000.00
9009 Ventas reflejas 300,000,000.00
99 RESULTADO ANALITICO 300,000,000.00
Por las ventas de los barriles de productos terminados
8
99 RESULTADO ANALITICO 118,137,743.00
97 INVENTARIO PERMANENTE 117,305,043.00
9704 Costo de ventas 117,305,043.00
98 GASTOS COORPORATIVOS 832,700.00
9801 Sueldos 150,000.00
9802 Vacaciones 13,636.36
9803 Seguridad y prevision social 14,727.27
SCTR 13,636.36
9804 CTS 32,500.00
9805 Telefono 4,000.00
9806 Mantenimiento y reparaciones 90,000.00
9807 Alquileres 5,000.00
9808 Agua 1,300.00
9809 Gastos bancarios 18,500.00
9810 canones 14,100.00
9811 Tributos a gobiernos locales 11,800.00
9812 Suscripciones 32,000.00
9813 Intereses por prestamos y otras oblig. 210,000.00
9814 Depreciaciones 221,500.00
Para saldar las cuentas 94 y 95
9
99 RESULTADO ANALITICO 181,862,257.00
90 CUENTAS REFLEJAS
9010 Perdidas y ganancias reflejas 181,862,257.00 181,862,257.00
Por las perdida o ganacias
10
90 CUENTAS REFLEJAS 300,000,000.00
 9002 Compras reflejas 335,000.00
9003 Gasto de personal, directores y gerentes reflejos 997,043.00
9004 Gastos de servicios prestados por terceros reflejos 281,500.00
9005 Gastos por tributos reflejos 33,900.00
9006 Otros gastos de gestion reflejos 61,800.00
9007 Gastos financieros reflejos 32,000.00
9008 Valuacion y deterioro de activos y proviciones reflejos 116,396,500.00
9009 Perdidas y ganancias reflejas 181,862,257.00
90 CUENTAS REFLEJAS 300,000,000.00
9010 Ventas reflejas 300,000,000.00
Por el cierre del libro
TOTAL 1,488,525,615.00 1,488,525,615.00

2,040,077,110.32