DETALLE DEBE HABER

A1
CAJA M/N 1069500.00
CAJA M/E 3070500.00
EXISTENCIA DE GANADO VACUNO 828000.00
1050 VAQUILLAS DE 2 AÑOS 828000
TERRENO 351900.00
EDIFICIO 234600.00
VEHICULO 248400.00
EQUIPOS DE COMPUTACION 96600.00
CAPITAL SOCIAL 5899500.00
SOCIO JUAN PEREZ 1966500
SOCIO CARLOS FERNADEZ 1966500
SOCIO JOSE TORREZ 1966500
A2
PROPIEDAD GANADERA 662400.00
ALAMBRADAS Y TRANQUERAS 103500.00
POZOS Y AGUADAS 69000.00
VIVIENDAS PARA EMPLEADOS 172500.00
CAJA M/E 1007400.00
A3
REPRODUCTORES 2048223.60
1020 VACA REPRODUCTORES 1836918
80 TOROS REPRODUCTORES 211305.6
CREDITO FISCAL 306056.40
CAJA M/E 706284.00
DOCUMENTO POR PAGAR 1647996.00
A4
ALMACEN DE SANIDAD ANIMAL 110925
2150 VACUNA AFTOSA 18705
1500 VACUNA RECONS. 91350
50 CURABICHERAS 870.00
ALMACEN DE INSUMOS 20532
11,8 TN. DE BALANCEADO 20532
CREDITO FISCAL 19643
CAJA M/E 151100
A5
COSTO DE EXPLOTACION DE GANADO VACUNO 25769.21
1050 VACUNA AFTOSA 9135.52
HONORARIO PROFESIONALES AFTOSA 13703.28
JORNALES 2930.4
PROCREO EN PROCESO 108338.30
1100 VACUNA AFTOSA 9569.48
1500 VACUNA RECONS. 66990.00
HONORARIO PROFESIONALES AFTOSA 14354.22
HONORARIO PROFESIONALES RECONST. 14355.00
JORNALES 3069.6
CREDITO FISCAL 6337.5
ALMACEN DE SANIDAD ANIMAL 85695.00
2080 VACUNA AFTOSA 18705
1250 VACUNA RECONS. 66990.00
CAJA M/N 54750
A6
COSTO DE EXPLOTACION DE GANADO VACUNO 361
CURAVICHERA 361
PROCREO EN PROCESO 14751
CURAVICHERA 378
BALANCEADO 14372.4
ALMACEN DE SANIDAD ANIMAL 740
CURAVICHERA 740
ALMACEN DE INSUMOS 14372.4
BALANCEADO 14372.4
A7
COSTO DE EXPLOTACION DE GANADO VACUNO 133090.15
SUELDO Y SALARIO 99047.52
CARGAS SOCIALES 34042.63
PROCREO EN PROCESO 139412.21
SUELDO Y SALARIO 103752.48
CARGAS SOCIALES 35659.73
GASTO DE ADMINISTRACION 322488.00
SUELDO Y SALARIO 240000.00
CARGAS SOCIALES 82488.00
GASTO DE VENTAS 241866.00
SUELDO Y SALARIO 180000.00
CARGAS SOCIALES 61866.00
CAJA M/N 836856.36
A8
TERRENO 16837.32
PROPIEDAD GANADERA 31693.78
EDIFICIO 11224.88
VIVIENDAS PARA EMPLEADOS 8253.59
POZOS Y AGUADAS 3301.44
VEHICULO 11885.17
EQUIPOS DE COMPUTACION 4622.01
ALAMBRADAS Y TRANQUERAS 4952.15
REPRODUCTORES 98001.13
AITB 190771.46
A8,1
COSTO DE EXPLOTACION DE GANADO VACUNO 11476.41
DEPRECIACION ACTIVO FIJO 11476.41
PROCREO EN PROCESO 441266.51
DEPRECIACION ACTIVO FIJO 441266.51
GASTOS DE ADMINISTRACION 41754.08
DEPRECIACION ACTIVO FIJO 41754.08
GASTOS DE VENTAS 41754.08
DEPRECIACION ACTIVO FIJO 41754.08
DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVO FIJO 536251.07
A8,2
AITB 282272.73
AJUSTE DE CAPITAL 282272.73
A9
EXISTENCIA DE GANADO VACUNO 703767.74
867 TERNEROS MARCADOS 703767.74
PROCREO EN PROCESO 703767.74
1050 VACUNA AFTOSA 9569.48
1500 VACUNA RECONS. 66990.00
HONORARIO PROFE. AFTOSA 14354.22
HONORARIO PROFE. RECONST. 14355.00
JORNALES 3069.60
CURAVICHERA 378.33
BALANCEADO 14372.40
SUELDO Y SALARIO 103752.48
CARGAS SOCIALES 35659.73
DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVO FIJO 441266.51
A10
EXISTENCIA DE GANADO VACUNO 998696.94
1050 VAQUILLAS DE 3 AÑOS 998696.94
COSTO DE EXPLOTACION DE GANADO VACUNO 170696.94
1050 VACUNA AFTOSA 9135.52
HONORARIOS PROFE. AFTOSA 13703.28
JORNALES 2930.4
CURAVICHERA 361.17
SUELDO Y SALARIO 99047.52
CARGAS SOCIALES 34042.63
DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVO FIJO 11476.41
EXISTENCIA DE GANADO VACUNO 828000
1050 VAQUILLAS DE 2 AÑOS 828000.00
A11
CAJA M/N 4189757.78
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 125692.73
VENTA DE GANADO VACUNO 3645089.27
DEBITO FISCAL 544668.51
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 125692.73
A11.1
COSTO DE LO VENDIDO 1259540.75
550 TERNEROS DE 3 AÑOS 446922.66
855 VAQUILLAS DE 3 AÑOS 812618.10
EXISTENCIA DE GANADO VACUNO 1259540.75
550 TERNEROS DE 3 AÑOS 446922.66
855 VAQUILLAS DE 3 AÑOS 812618.10

TOTALES ### ###

ESTADO DE RESULTADO
EMPRESA GANADERA SANTA MARIA SRL.
(DEL 1 DE JULIO 2018 AL 30 DE JUNIO DEL 2019
EXPRESADO EN BOLIVIANOS

VENTA DE GANADO VACUNO 3645089.27

COSTO DE LO VENDIDO 1259540.75
UTILIDAD BRUTA EN VENTA 2385548.52
ASIENTO 1

JUAN PEREZ
CAJA M/E 160000 6.9 1104000
EDIFICIO 85000 6.9 586500
TERRENO 586500

VAQUILLAS DE 2 AÑOS(500) 40000 6.9

APORTE TOTAL
CARLOS FERNANDEZ
CAJA M/N
VAQUILLAS DE 2 AÑOS(550) 80000 6.9
EQUIPO DE COMPUTACION 14000 6.9
VEHICULO 36000 6.9
APORTE TOTAL
JOSE TORREZ
CAJA M/E 285000 6.9 1966500
APORTE TOTAL 1966500

ASIENTO 2
PROPIEDAD GANADERA
2400 Hect. 40 6.9
50000 6.9
ALAMBRADO Y TRANQUERAS 345000
POZOS Y AGUADAS 345000
VIVIENDAS PARA EMPLEADOS 345000

ASIENTO 3
1020 VACAS 300 6.9
80 TOROS 440 6.9
1100

2354280 87% 2048223.6

2354280 13% 306056.4
2354280 30% 706284
2354280 70% 1647996
ASIENTO 4 200%
COMPRA DE VACUNAS
500 JUAN PEREZ 1050 VAQUILLAS
550 CARLOS FERNANDEZ
1020 VACA REPROD. 1100 REPRODUCTORES
80 TORO REPROD. 2150 HATO GANADO VACUNO
2150
ALMACEN DE SANIDAD ANIMAL
 DETALLE CANTIDAD PRECIO TOTAL
VAC. AFTOSA 2150 10 21500
VAC. RECONST. 1500 70 105000
CURABICHERAS 50 20 1000
127500
13%
C.F. 16575

ALMACEN DE INSUMOS

DETALLE CANTIDAD PRECIO TOTAL

BALANCEADO 11.8 2000 23600
23600
13%
C.F. 3068

11800 K. 1 TN.
1000 K.

TOTAL DE CREDITO FISCAL 19643

ASIENTO 5
DOSIS DE VACUNA
VAC. DE 2 AÑOS DISTRIBUCION EN PORCENTAJE
1050 0.48837 48.84
REPRODUCTORES
1100 0.5116 51.16
TOTAL 2150 100 100

DETALLE % PRORRAT. VAC. AFT VAC.RECONS

CSTO. EXPLOT.G.V. 0.4884 9135.52
PROCRE. PROCESO 0.5116 9569.48 66990.00
TOTALES 1.00 18705.00
VAC AFT 2150 18705.00
VAC. RECONST 1500 91350 1100
1500
HON PROF AFT 2150 X 15 32250
HON PROF RECONS 1100 X 15 16500
48750 X 13% = 6337.5

JORNALES
60X 100 6000
CAJA M/N
6000
 32250
16500
54750.00

ASIENTO 6
70% BALANCEADO
20532 70% 14372.4 REPRODUCTORES
CURABICHERAS
870 85% 739.5 TODO EL HATO

COSTO DE EXXP. 48.84% 739.5 361

PROCREO EN PROCESO 51.16% 739.5 378
100.00% 739.5 740

ASIENTO 7
SUELDO Y SALARIOS
2 VAQUEROS 8000 12
AYUDANTE DE VAQUEROS 3500 12
ADMINISTRADOR DE PROP. 5400 12

DETALLE % SUELDO Y SALARIO CARGAS SOCIALES

C. EXPLO. G. V. 48.84% 99047.52 34042.63
PROCREO EN PROC. 51.16% 103752.48 35659.73
TOTAL 100.00% 202800.00 69702.36

GASTOS DE ADM. 20000 12 240000

GASTOS DE VENTAS 15000.00 12 180000

CAJA M/N 202800

69702.36
240000
82488
180000
61866
836856.36

ASIENTO 8

VALOR
DETALLE % VALOR DE LIBRO ACTUALIZACION

TERRENO 351900 16837.32

PROPIEDAD GANADERA 662400 31693.78
EDIFICIO 2.50% 234600 11224.88
VIVIENDAS PARA EMPLEADOS 5% 172500 8253.59
POZOS Y AGUADAS 5% 69000 3301.44
VEHICULO 20% 248400 11885.17
EQUIPOS DE COMPUTACION 25% 96600 4622.01
ALAMBRADAS Y TRANQUERAS 10% 103500 4952.15
REPRODUCTORES 20% 2048223.6 98001.13
TOTALES 3987123.6 190771.46

UFVf 2.19
-1 0.04784688995
UFVi 2.09

AJUSTE DE CAPITAL 5899500.00 ACTUALIZAR 282272.73

ASIENTO 9
MARCACION
85% DE LAS VACAS EN SERVICIO SE REFIEREN A LOS REPRODUCTORES
1020 VACAS 85% 867

ASIENTO 10
COSTO DE EXPLOT. GANAD. VAC.
25769.21 A5
361.17 A6
133090.15 A7
11476.41 A8.1
170696.94 TOTAL
828000.00
998696.94
1050
951.1399 COSTO UNITARIO VAQUILLA 3 AÑOS

ASIENTO 11 1050
VENTAS
550 TERNEROS
COSTO 703767.74
550 446450.12
867

PRECIO DE VENTA 446450.12 1205415.32650105 87%

80% VAQUILLAS
COSTO 998696.94
855 813224.65
1050

PRECIO DE VENTA 813224.65 2439673.9443072 87%

446450.12 COSTO DE TERNEROS

813224.65 COSTO DE VAQUILLAS
1259674.77 TOTAL

1385534.86 COSTO DE TERNEROS

2804222.92 COSTO DE VAQUILLAS
4189757.78 TOTAL
VENTA
4189757.78 87% 3645089.27
4189757.78 13% 544668.51
4189757.78 3% 125692.73
 40% 234600
60% 351900

276000

1966500

1069500
552000
96600
248400
1966500

662400
345000
30% 103500
20% 69000
50% 172500

2111400 87% 1836918

242880 87% 211305.6
2354280

REPRODUCTORES
CREDITO FISCAL
CAJA M/E
DOCUMENTO POR PAGAR

ANADO VACUNO
 87%
18705
91350
870
110925

87%
20532
20532

11.8

%
%

HON. PROF HON. PROF JORNALES

13703.28 2930.4
14354.22 14355.00 3069.6
28057.5 6000

66990.00

87% 28057.50
87% 14355.00
 96000
42000
64800
202800 34.37% 69702.36

34.37% 82488
34.37% 61866

PROCREO
VALOR COSTO DE GASTO DE GASTOS DE
DESPRECIAC EXPL. G. V. EN
ACTUALIZAD ADM. VENTAS
ION PROCESO
O
48.84% 51.16% 50% 50%
368737.32
694093.78
 245824.88 6145.62 3072.81 3072.81
180753.59 9037.68 4414.00 4623.68
72301.44 3615.07 1765.60 1849.47
260285.17 52057.03 26028.52 26028.52
101222.01 25305.50 12652.75 12652.75
108452.15 10845.22 5296.80 5548.41
2146224.73 429244.95 429244.95
4177895.06 536251.07 11476.41 441266.51 41754.08 41754.08

PROCREO EN PROCESO
108338.30 A5
14750.73 A6
139412.21 A7
441266.51 A8.1
703767.74 TOTAL
867
811.727493 COSTO UNITARIO

1385534.86
2804222.92
 DETALLE DEBE HABER
A1 A1
CAJA M/N 800000.00
CAJA M/E 1960000.00
BANCO M/E 1200000.00
CUENTAS POR COBRAR 80000.00
REPRODUCTORES 200000.00
1700 VACAS REPRODUCTORES 1800000
50 TOROS REPRODUCTORES 200000
TERRENO 280000.00
PROPIEDAD GANADERA 1300000.00
EDIFICIO 550000.00
POZOS Y AGUADAS 60000.00
VIVIENDAS PARA EMPLEADOS 90000.00
ALAMBRADAS Y TRANQUERAS 120000.00
MUEBLES Y ENSERES 60000.00
RESERVA LEGAL 60000.00
UTILIDAD DE GESTIONES ANTERIORES 100000.00
AGP 140000.00
CAPITAL SOCIAL 6400000.00
A2
ALMACEN DE SANIDAD ANIMAL 53418.00
2000 VACUNA AFTOSA 45240.00
200 VACUNA RECONS. 6960.00
35 CURABICHERAS 1218.00
ALMACEN DE INSUMOS 24360.00
6500 KILOS DE BALANCEADO 24360.00
CREDITO FISCAL 11622.00
BANCO M/E 89400.00

A3
COSTO DE APLICA GANADO VACUNO 16964.00
230 VACUNA AFTOSA 4524.00
231 VACUNA RECOS. 6960.00
JORNALES 2000.00
HONORARIO PROFESIONAL 1740.00
HONORARIO PROFESIONAL 1740.00
CREDITO FISCAL 520.00
CAJA M/N
ALMACEN SOCIEDAD ANONIMA 11484.00
1230 VACUNA AFTOSA 4524.00
1230 VACUNA RECOS. 6960.00

A4 17484.00 11484.00
COSTO DE EXPLOTACION DE GANADO VACUNO 23142.00
6000 KILOS DE BALANCEADO 21924.00
CURAVICHERA 1218.00
ALMACEN DE INSUMOS 21924.00
6000 KILOS DE BALANCEADO 21924.00
ALMACEN DE SANIDAD ANIMAL 1218.00
CURAVICHERA 1218.00
A5
COSTO DE EXPLOTACION DE GANADO VACUNO 437500.00
1230 INGRESO POR PASTOREO 437500.00
INGRESO POR PASTOREO 437500.00
A6
COSTO DE EXPLOTACION DE GANADO VACUNO 177368.40
SUELDO Y SALARIO 132000.00
CARGAS SOCIALES 45368.40
GASTO DE VENTAS 96746.40
SUELDO Y SALARIO 72000.00
CARGAS SOCIALES 24746.40
GASTO DE ADMINISTRACION 193492.80
SUELDO Y SALARIO 144000.00
CARGAS SOCIALES 49492.80
BANCO M/E 467607.60
A7
TERRENO 0.00
PROPIEDAD GANADERA 0.00
EDIFICIO 0.00
VIVIENDAS PARA EMPLEADOS 0.00

POZOS Y AGUADAS 0.00

ALAMBRADAS Y TRANQUERAS 0.00
MUEBLES Y ENSERES 0.00
EXISTENCIA DE GANADO VACUNO 0.00
AITB 0.00

A7,1
COSTO DE EXPLOTACION GANADO VACUNO 16500.00
DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVO FIJO 16500.00
GASTO DE ADMINISTRACIO 750.00
DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVO FIJO 750.00
GASTO DE VENTAS 750.00
DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVO FIJO 750.00
DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVO FIJO 18000.00
A7,2
AITB #REF!
AJUSTE CAPITAL SOCIAL #REF!
A8
EXISTENCIA DE GANADO VACUNO 2471950.58
480 TERNEROS MARCADO 184175.84
350 VAQUILLA DE 3 AÑOS 1934294.88
170 TORILLOS DE 3 AÑOS 265228.94
230 NOVILLOS DE 3 AÑOS 88250.92
EXISTENCIA DE GANADO VACUNO 2000000.00
480 TERNEROS MARCADO 0.00
350 VAQUILLA DE 3 AÑOS 1800000.00
170 TORILLOS DE 3 AÑOS 200000.00
130 NOVILLO DE 3 AÑOS 0.00
COSTO DE EXPLOTACION GANADO VACUNO 671474.40
1230 VACUNA AFTOSA 4524.00 TERNEROS MARCADO
1230 VACUNA RECONS. 6960.00 VAQUILLA DE 3 AÑOS
JORNALES 2000.00 TORILLOS DE 3 AÑOS
HON. PROFE. 1740.00 NOVILLO DE 3 AÑOS
HON. PROFE. 1740.00
CURABICHERA 1218.00
6000 KILOS BALANCEADO 21924.00 TERNEROS MARCADO
INGRESO POR PASTOREO 437500.00
SUELDO Y SALARIO 132000.00
CARGAS SOCIALES 45368.40
DEPRECIACION ACUMULADA ACTIVO FIJO 16500.00
A9
CAJA M/N ###
IMPUESTO A LAS TRANS. 0
VENTA DE GANADO VACUNO 0.00
DEBITO FISCAL 0
IMPUESTO A LAS TRANS. POR PAGAR 0
A9,1
COSTO DE LO VENDIDO ### TORILLO 3 AÑOS
300 VAQUILLAS DE 3 AÑOS ###
170 TORILLOS DE 3 AÑOS 265228.94
230 NOVILLOS DE 3 AÑOS 88250.92
EXISTENCIA DE GANADO VACUNO ###
300 VAQUILLAS DE 3 AÑOS ### NOVILLO 3 AÑOS
170 TORILLOS DE 3 AÑOS 265228.94
230 NOVILLOS DE 3 AÑOS 88250.92

TOTALES #REF! #REF!

VAQUILLA 3 AÑOS
ESTADO DE RESULTADO TORILLO 3 AÑOS
EMPRESA GANADERA SAN SILVESTRE SRL. NOVILLO 3 AÑOS
(DEL 1 DE JULIO 2018 AL 30 DE JUNIO DEL 2019)
 EXPRESADO EN BOLIVIANOS

VENTA DE GANADO VACUNO 0.00

COSTO DE LO VENDIDO ###
UTILIDAD BRUTA EN VENTA ###

ESTADO DE RESULTADO
EMPRESA GANADERA SANTA MARIA SRL.
(DEL 1 DE JULIO 2018 AL 30 DE JUNIO DEL 2019
EXPRESADO EN BOLIVIANOS

0.00 0.00
COSTO DE LO VENDIDO 0.00
UTILIDAD BRUTA EN VENTA 0.00
A1

A2
VACUNA AFTOSA 2000 26 52000 87% 45240 13%
VACUNA RECONS. 200 40 8000 87% 6960 13%
CURAVICHERA 35 40 1400 87% 1218 13%
61400 53418
BALANCEADO 8000 kl 3.5 K
28000
1 TN
1
CREDITO FISC 11622 28000 87% 24360
CAJA M/E 89400 13% 3640
A3 VACUNACION
APLICACIÓN 1700 vacas
45240 50 toros
V.AFTOSA 200 4524.00
2000

6960 1750
V.RECONS. 2000 6960.00
2000

JORNALES
20 100 2000
10 200 2000 87% 1740
10 200 2000 87% 1740
4000 87% 3480
A4 13% 520
 25200 KILOS
CURABICHER 100% 1218
24360
BALANCEADO 25200 21924.00
28000

A5
COSTO POR PASTOREO
250 1750 437500

A6

DPTO. ADM 12000 12 144000.00 34.37% 49492.80

DPTO. comer. 6000 12 72000.00 34.37% 24746.40
216000.00 74239.20
DPTO. ADM 3000 12 36000.00 34.37% 12373.20
DPTO. VENTA 8000 12 96000.00 34.37% 32995.20
132000.00 45368.40

A7
PARA ACTUALIZAR
UFVf 2.26
-1 ###
UFVi 2.18

VALOR VALOR DESPRECIAC COSTO DE GASTO DE

DETALLE % VALOR DE LIBRO
ACTUALIZAC ACTUALIZAD EXPL. G. V. ADM.
ION
ION O 100.00% 50%
TERRENO 1300000.00 0.00 1300000.00
PROPIEDAD GANADERA 550000.00 0.00 550000.00
EDIFICIO 2.50% 60000.00 0.00 60000.00 1500.00 750.00
VIVIENDAS P 5% 120000.00 0.00 120000.00 6000.00 6000.00
POZOS Y AG 5% 90000.00 0.00 90000.00 4500.00 4500.00
ALAMBRADAS 10% 60000.00 0.00 60000.00 6000.00 6000.00
MUEBLES Y E 10% 0.00 0.00 0.00 0.00 0
EXISTENCIA DE G.V. 80000.00 0.00 80000.00
TOTALES 2180000.00 0.00 2180000.00 18000.00 16500.00 750.00

AGP 6400000.00
CAPITAL #REF!
#REF! ACTUALIZAR #REF!

A8
 COSTO DE APLICA GANADO VACUNO
16964.00 A.3
23142.00 A.4
437500.00 A.5
177368.40 A.6
16500.00 A.7,1
671474.40
1750
383.699657

TERNEROS MARCADO 480 383.70 184175.835 0 184175.84

VAQUILLA DE 3 AÑOS 350 383.70 134294.88 1800000 1934294.88
TORILLOS DE 3 AÑOS 170 383.70 65228.94 200000 265228.94
NOVILLO DE 3 AÑOS 230 383.70 88250.92 0 88250.92
471950.58 2471950.58

TERNEROS MARCADO 184175.84 60% 110505.501 40% 73670.3342

HEMBRA MACHO

CANTIDAD 480.00 60% 288 40% 192

HEMBRA MACHO
A9

1934294.88
ILLA 3 AÑOS 300 ###
50

PV. ### ### ### ###

PF.
87%
TORILLO 3 AÑOS 265228.94

PV. 265228.94 769163.93 769163.93 884096.47

PF.
87%

NOVILLO 3 AÑOS 88250.92

PV. 88250.92 211802.21 211802.21 243450.82

PF.
87%

VAQUILLA 3 AÑOS ###

TORILLO 3 AÑOS 884096.47
NOVILLO 3 AÑOS 243450.82
CAJA M/E ### 87% 0
13% 0
3% 0
6760
1040
182
7982
 216000.00
132000.00
74239.20
45368.40
467607.60 BONO M/E

GASTOS DE
VENTAS
50%

750.00

750.00