SUMAS MAYOR SALDOS MAYOR AJUSTES

CTA.
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER
10 115,483.00 96,554.00 18,929.00
12 110,450.00 105,505.00 4,945.00
20 129,869.00 78,540.00 51,329.00
33 8,745.00 8,745.00
39 - 1,920.00 1,920.00
40 338.00 553.00 215.00
41 300.00 600.00 300.00
42 151,996.00 176,304.00 24,308.00
46 23,157.00 32,157.00 9,000.00
50 - 30,000.00 30,000.00
58 - 4,628.00 4,628.00
60 102,826.00 - 102,826.00
61 - 102,826.00 102,826.00 78,540.00
62 22,000.00 - 22,000.00
63 8,429.00 - 8,429.00
66 1,080.00 - 1,080.00
67 4,870.00 - 4,870.00
68 1,584.00 - 1,584.00
69 78,540.00 - 78,540.00 78,540.00
70 - 136,840.00 136,840.00
74 12,200.00 12,200.00
77 - 5,440.00 5,440.00
79 - 36,883.00 36,883.00 36,883.00
94 9,604.00 - 9,604.00 9,604.00
95 22,409.00 - 22,409.00 22,409.00
97 4,870.00 - 4,870.00 4,870.00
808,750.00 808,750.00 352,360.00 352,360.00 115,423.00 115,423.00

UTILIDAD CONTABLE 13,577.00

+ ADICIONES
GASTOS REPARABLES
UTILIDAD ANTES ´PART
- PARTICPACION TRABAJ 10%
UTILIDAD ANTES IR
IMPUESTO RENTA 29.5%
UTILIDAD ANTES RESERVA
RESERVA LEGAL 10%
UTILIDAD EJERCICIO
 SUMAS MAYOR SALDOS MAYOR AJUSTES
CTA.
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER

UTILIDAD CONTABLE
PARTICPACION TRABAJ 10%
IMPUESTO RENTA 29.5%
RESERVA LEGAL 10%
UTILIDAD EJERCICIO

HABER HABER HABER HABER

CTA 41 CTA 40 CTA 58 CTA 59
 INVENTARIO RES. POR NATURALEZA RES. POR FUNCIÓN
ACTIVO PASIVO Y PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
18,929.00 PAT
4,945.00
51,329.00
8,745.00
1,920.00
215.00
300.00
24,308.00
9,000.00
30,000.00
4,628.00
102,826.00
24,286.00
22,000.00
8,429.00
1,080.00 1,080.00
4,870.00
1,584.00
78,540.00
136,840.00 136,840.00
12,200.00 12,200.00
5,440.00 5,440.00

9,604.00
22,409.00
4,870.00
83,948.00 70,371.00 152,989.00 166,566.00 128,703.00 142,280.00
13,577.00 13,577.00 13,577.00
83,948.00 83,948.00 166,566.00 166,566.00 142,280.00 142,280.00
 EMPRESA EL CARMELO SAC
ESTADO DE RESULTADO POR NATURALEZA
( Al 31 de Diiciembre del 2021)

VENTAS BRUTA
-DESCUENTOS Y BONIFICACIONES
VENTAS NETAS
-COMPRAS
+-VARIACION DE EXISTENCIAS
MARGEN COMERCIAL
-SERV PRESTADOS POR TERCEROS
VALOR AGREGADO
-GASTO DEL PERSONAL
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
-PERDIDA DE MEDICION DE ACTIVOS,
VALUACION Y DETERIORO
RESULTADO DE EXPLOTACION
INGRESOS FINANCIEROS
-GASTOS FINANCIEROS
RESULTADOS ANTES DE PART E IMP
PARTICIPACION
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO ANTES DE RESERVA
RESERVA LEGAL
RESULTADO DEL EJERCICIO
ESA EL CARMELO SAC
ESULTADO POR NATURALEZA
1 de Diiciembre del 2021)
 EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DCIEMBRE

DESCRIPCIÓN EJERCICIO O
PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales)

DESCUENTOS
Total de Ingresos Brutos

Costo de ventas
Utilidad Bruta

Gastos Operacionales
Gastos de Administración
Gastos de Venta
Utilidad Operativa

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio

PARTICIPACION
IMPUESTO A LA RENTA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD
CTA. RES. POR FUNCIÓN
PERDIDA
60
61
62
63
66 1,080.00
67
68
69 78,540.00
70
74 12,200.00
77
79
94 9,604.00
95 22,409.00
97 4,870.00
128,703.00
13,577.00
142,280.00

UTILIDAD C
PARTICPACI 41
IMPUESTO RE 40
RESERVA LE 58
UTILIDAD EJ 59
ES. POR FUNCIÓN
GANANCIA

136,840.00

5,440.00

142,280.00

142,280.00
 NOTAS A LOS ESTADOS FINNACIEROS

NOTA: 01 BREVE RESEÑA DE ÑA EMPRESA ACTIIVDA

NOTA02: Inmuebles, maquinaria y equipo (neto de depreciación)

INMUBELE MAQUINARIA Y EQUIPO 8,745.00

DEPRECIACION -1,920.00
TOTAL 6,825.00

nota 03 Otras cuentas por pagar

TRIBUTOS -IGV 215.00
REMUNERACIONES POR PAGAR 300.00
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 9,000.00
9,515.00

NOTA 04 Impuesto a la Renta y Participaciones

INPUESTO A LA Renta 2021 4,991.40
Particpacion 1,880.00
6,871.40