Balaza de comprobacion 30/11/21

Cuenta Debito Credito

Banco 300,000.00
Mobiliario de oficina 187,000.00
Prestamos por pagar ###
Aporte de socios ###
Ventas ###
Gastos de salarios 88,000.00
Gastos de electricidad 30,000.00
Gastos de uniformes 10,000.00
Utilidades retenidas ###
Total 615,000.00 ###

1) TARJETERO PP
Fecha Detalle Unidades
Debito Credito
2022-12-02 Compra no1 500
2022-12-03 Compra no2 300
2022-12-14 Venta no1 200
2022-12-19 Compra no3 200
2022-12-22 Venta no2 280
 Existencia Costo Unitario Valores Balance
redito Debito Credito
500.00 98.00 49,000.00 49,000.00
800.00 90.00 27,000.00 76,000.00
600.00 95.00 19,000.00 57,000.00
800.00 100.00 20,000.00 77,000.00
520.00 96.25 26,950.00 50,050.00
2) Diario general
Fecha Detalle auxiliar
2022-12-02 Compras
Remas de hojas
@
Cuentas por pagar
Proveedor (SLL)
Reg. compra de hojas a credito

2022-12-03 Compras
Remas de hojas
@
Cuentas por pagar
Proveedor (SLL)
Reg. compra de hojas a credito

2022-12-08 Equipo de oficina

Fotocopiadora
@
Banco
Cuentas por pagar
Reg. compra de fotocopiadora

2022-12-10 Software
@
Cuentas por pagar
Suplidor (Account International)
Reg. compra de software

2022-12-14 Banco
@
Ingresos por venta
Reg. de venta de remas

2022-12-15 Gastos de sueldos

@
Cuentas por pagar
Nomina
Reg. de nomina

2022-12-16 Cuentas por pagar

Proveedor (SLL)
@
Banco
 Descuento en compras
Pago deuda del 02-12

2022-12-19 Compras
Remas de hojas
@
Cuentas por pagar
Reg. de compra de remas

2022-12-20 Cuentas por pagar

Nomina
@
Banco
Reg. pago de nomina

2022-12-22 Banco
Cuentas por cobrar
Cliente (SRT)
@
Ingresos por ventas
Reg. de venta de mercancia

2022-12-31 Gasto de depreciacion

@
Depreciacion acumulada
Fotocopiadora
Reg. de depreciacion de fotocopiadora
eneral
Debito Credito
49,000.00

49,000.00

27,000.00

27,000.00

275,000.00

27,500.00
247,500.00

99,000.00

99,000.00

22,000.00

22,000.00

160,000.00

160,000.00

49,000.00

48,510.00
 490.00

20,000.00

20,000.00

160,000.00

160,000.00

20,160.00
13,440.00

33,600.00

16,500.00 Costo
Capacidad
16,500.00 Costo por unidad
Unidades producidas
 Mayor General

Compras Cuentas por pagar

49,000.00 49,000.00 49,000.00
27,000.00 160,000.00 27,000.00
20,000.00 247,500.00
209,000.00 99,000.00
96,000.00 160,000.00
20,000.00
602,500.00
393,500.00

Banco Ingresos por venta

22,000.00 27,500.00 22,000.00
20,160.00 48,510.00 33,600.00
160,000.00
55,600.00
42,160.00 236,010.00

(193,850.00)

Software Descuento en compras

99,000.00 490.00

Gasto de depreciacion Depreciacion acumulada

16,500.00 16,500.00
275000
50000
5.5
3000
 Balanza de comprobac
al 31 de dicie
Equipo de oficina Nombre de cuenta
275,000.00 Banco
Cuentas por cobrar
Compras
Cuentas por pagar
Ingresos
Mobiliario de oficina
Equipo de oficina
Software
Gastos por sueldos
Descuento en compras
Cuentas por cobrar Gasto de depreciacion
13,440.00 Depreciacion acumulada
Prestamos por pagar
Aporte de socios
Gasto de electricidad
Gasto de uniformes
Utilidades retenidas
Total

Gastos por sueldos

160,000.00
anza de comprobacion actualizada
al 31 de diciembre 2020
Debito Credito
106,150.00
13,440.00
96,000.00
393,500.00
222,600.00
187,000.00
275,000.00
99,000.00
248,000.00
490.00
16,500.00
16,500.00
120,000.00
100,000.00
30,000.00
10,000.00
228,000.00
1,081,090.00 1,081,090.00
 Estado de Resultado
Del 1 al 31 de diciembre 2020

Ingresos
Ventas $ 222,600.00
Total Ingresos
Menos
Costo de mercancia vendida (venta)
Inventario inicial
(+) compras $ 96,000.00
(+) fletes sobre compras
(-) menos descuentos sobre compras -$ 490.00
(-) menos devoluciones sobre compras
(-) menos invetario final
Total costo
Utilidad bruta

Gastos
Gastos salarios $ 248,000.00
Gastos de depreciacion $ 16,500.00
Gasto de electricidad $ 30,000.00
Gasto de uniformes $ 10,000.00
Total de gastos $ 304,500.00
Utilidad neta
 Estado de Patrimonio
Al 31 de diciembre 2020

Aporte de socios
Utilidad neta
Utilidades retenidas
$ 222,600.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE

$ 95,510.00
$ 127,090.00

-$ 177,410.00
ado de Patrimonio Estado de situacion
1 de diciembre 2020 Al 31 de diciembre 2020

$ 100,000.00 Activos corrientes

-$ 177,410.00 Efectivo en Caja y Banco
$ 228,000.00 Cuentas Por Cobrar
$ 150,590.00 Total de activos corrientes

Activos no corriente
Equipo de oficina
Depreciacion de equipo
Inmobiliario de oficina
Software
Total de activos no corrientes

TOTAL ACTIVOS

Pasivos corrientes
CUENTAS POR PAGAR
Total de pasivos corrientes

Pasivo no corrientes
Prestamos por pagar

TOTAL PASIVOS

PATRIMONIO
CAPITAL CONTABLE

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

tado de situacion
31 de diciembre 2020

$ 106,150.00
$ 13,440.00
$ 119,590.00

$ 275,000.00
-$ 16,500.00
$ 187,000.00
$ 99,000.00
$ 544,500.00

$ 664,090.00

$ 393,500.00
$ 393,500.00

$ 120,000.00

$ 513,500.00

$ 150,590.00

$ 664,090.00
1) tarjetero peps
Cuenta Debito Credito
Banco 300,000.00
Mobiliario de oficina 187,000.00
Prestamos por pagar 120,000.00
Aporte de socios 100,000.00
Ventas 167,000.00
Gastos de salarios 88,000.00
Gastos de electricidad 30,000.00
Gastos de uniformes 10,000.00
Utilidades retenidas 228,000.00
Total 615,000.00 615,000.00

Fecha Detalle Unidades

Debito
2022-12-02 Compra 1 500
2022-12-03 Compra 2 300
2022-12-14 Venta 1
2022-12-19 Compra 3 200
2022-12-22 Venta 2
 Existencia Costo Unitario Valores Balance
Credito Debito Credito
500.00 98.00 49,000.00 49,000.00
800.00 90.00 27,000.00 76,000.00
200 600.00 98.00 19,600.00 56,400.00
800.00 100.00 20,000.00 76,400.00
280 520.00 98.00 27,440.00 48,960.00
Fecha Detalle
2022-12-02 Inventario
Remas de hojas
@
Cuentas por pagar

Reg. compra de hojas a credito

2022-12-03 Inventario
Remas de hojas
@
Cuentas por pagar

Reg. compra de hojas a credito

2022-12-08 Equipo de oficina

Fotocopiadora
@
Banco
Cuentas por pagar
Reg compra de fotocopiadora

2022-12-10 Software
@
Cuentas por pagar

Reg compra de software

2022-12-14 Banco
@
Ingresos por venta
Reg de venta de remas
Costo de ventas
@
Inventario

2022-12-15 Gastos de sueldos

@
Cuentas por pagar
Nomina
Reg. de nomina

2022-12-16 Cuentas por pagar

 SLL
@
Banco
Descuento en compras
Reg Saldo de deuda del 02/12

2022-12-19 Inventario
Remas de hojas
@
Cuentas por pagar
Reg. de compra de remas

2022-12-20 Cuentas por pagar

Nomina
@
Banco
Reg. pago de nomina

2022-12-22 Banco
Cuentas por cobrar
SRT
@
Ingresos por ventas
Reg. de venta de mercancia
Costo de ventas
@
Inventario

2022-12-31 Gasto de depreciacion

@
Depreciacion acumulada
Fotocopiadora
Reg. de depreciacion de fotocopiadora
AUXILIAR Debito Credito
49,000.00

49,000.00

27,000.00

27,000.00

275,000.00

27,500.00
247,500.00

99,000.00

99,000.00

22,000.00

22,000.00

19,600.00

19,600.00

160,000.00

160,000.00

49,000.00
 48,510.00
490.00

20,000.00

20,000.00

160,000.00

160,000.00

20,160.00
13,440.00

33,600.00

27,440.00

27,440.00

16,500.00

16,500.00

otocopiadora
Inventario Banco
49,000.00 19,600.00 22,000.00
27,000.00 27,440.00 20,160.00
20,000.00
47,040.00
96,000.00 42,160.00
48,960.00
(193,850.00)

Equipo de oficina Cuentas por cobrar

275,000.00 13,440.00

Software Gastos por sueldos

99,000.00 160,000.00

Gasto de depreciacion Depreciacion acumulada

16,500.00
Costo 275000
Capacidad 50000
Costo por unidad 5.5
Unidades producidas 3000
 Cuentas por pagar
27,500.00 49,000.00 49,000.00
48,510.00 160,000.00 27,000.00
160,000.00 247,500.00
99,000.00
236,010.00 160,000.00
20,000.00

209,000.00 602,500.00
393,500.00

s por cobrar Ventas

22,000.00
33,600.00

55,600.00

por sueldos Descuento en compras

490.00

iacion acumulada Costo de ventas

16,500.00 19,600.00
27,440.00

47,040.00
 Balanza de comprobacion
Al 31 de diciembre 2020
Cuenta Debito
Banco 106,150.00
Cuentas por cobrar 13,440.00
Inventario 48,960.00
Cuentas por pagar
Ingresos
Mobiliario de oficina 187,000.00
Software 99,000.00
Gastos por sueldos 248,000.00
Descuento en compras
Gasto de depreciacion 16,500.00
Depreciacion acumulada
Prestamos por pagar
Aporte de socios
Gasto de electricidad 30,000.00
Gasto de uniformes 10,000.00
Utilidades retenidas
Costo de ventas 47,040.00
Equipo de Oficina 275,000.00
Total 1,081,090.00
cion
2020
Credito

393,500.00
222,600.00

490.00

16,500.00
120,000.00
100,000.00

228,000.00

1,081,090.00
 Estado de Resultado
Al 31 de diciembre 2020
INGRESOS
Ingresos por servicios $ 222,600.00
Total ingreso $ 222,600.00

COSTOS
Costos de venta $ 47,040.00
Descuento en compras $ 490.00
Total costo $ 47,530.00
Utilidad bruta $ 175,070.00

Gastos
Gastos salarios $ 248,000.00
Gastos de depreciacion $ 16,500.00
Gasto de electricidad $ 30,000.00
Gasto de uniformes $ 10,000.00
Total de gastos $ 304,500.00
Utilidad neta -$ 129,430.00
 Estado de Patrimonio
Al 31 de diciembre 2020
Aporte de socios $ 100,000.00
Utilidad neta -$ 128,450.00
Utilidades retenidas $ 228,000.00
Total de capital contable $ 199,550.00
 Estado de Situacion
Al 31 de diciembre de 2020

Activos corrientes
Efectivo en Caja y Banco $ 106,150.00
Cuentas Por Cobrar $ 13,440.00
Inventario $ 48,960.00
Total de activos corrientes $ 168,550.00

Activos no corriente
Mobiliario de oficina $ 187,000.00
Equipo de of. $ 275,000.00
Dep. De Equipo -$ 16,500.00
Software $ 99,000.00
Total de activos no corrientes $ 544,500.00

TOTAL ACTIVOS $ 713,050.00

Pasivos corrientes
CUENTAS POR PAGAR
Total de pasivos corrientes $ 393,500.00

Pasivo no corrientes
Prestamos por pagar $ 120,000.00

TOTAL PASIVOS $ 513,500.00

PATRIMONIO
CAPITAL CONTABLE $ 199,550.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 713,050.00