Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
DiCTO
Fecha de operación: Es la fecha en la que se pactan
El siguiente, operaciones de compra-venta de moneda extranjera en el
mercado de divisas.
DECRETO CON RANGO, VALOR Y FUERZA DE LEY DEL
RÉGIMEN CAMBIARlO Y SUS IÚCITOS Fecha valor: Es la fecha efectiva en la que se lleva a cabo la
liquidación de las divisas producto de la operación cambiaria
CAPITULO! realizada.
DISPOSICIONES GENERALES
Convenio cambiarlo: Es el acuerdo entre el Ejecutivo
Nacional y el Banco Central de Venezuela para regular todos los
Objeto y naturaleza del presente Decreto Ley aspectos inherentes al diseño de la política cambiaría, a fin de
Artículo 1 o. El presente Decreto con Rango, Valor y Fuerza de lograr la estabilidad de precios y preservarel valor interno y
Ley tiene por objeto regular los términos y condiciones en que extemo de la moneda, fijándose las condidones de las
los Organismos con competencia en el régimen de operaciones cambiarlas.
administración de divisas, ejercenlas atribuciones que le han
sido conferidas por el ordenamiento jurídico, conforme a los Autoridad Administrativa Sancionatoria en Materia
Convenios cambiarlos dictados al efecto, y los lineamientos cambiarla: Ministerio del Poder Popular con competencia en
para la ejecución de dicha política; así como los parámetros materia de Finanzas.
fundamentales para la participación delos particulares y entes
públicos en la adquisición de divisas y los supuestos de hecho
que constituyen ilícitos en tal materia y sus respectivas Ámbito material de aplicación
sanciones. Artículo 3°. El presente DecretoLey se aplica a las personas
naturales y jurídicas, públicas o privadas que, bien actuandoen
----------------------------------------- www . pa nd e e la sd i g i la l .e o m
PANDECTAS----------------------------------------------------
0 1 G 1 T A L
nombre propio, o como solicitantes, administradores, demandantes de divisas, podrán adquirirlas a través de
intermediarios, verificadores, o be{leficiarios partidpen en transacciones en moneda extranjera ofertadas por:
operaciones cambiarías. ·
Personas naturales y jurídicas del sector privado,
----------------------------------------- www . pa nd e e la sd i g i la l .e o m
PANDECTAS----------------------------------------------------
0 1 G 1 T A L
Obligación de declarar
Artículo 12. Las personas naturales o jurídicas que importen, 3) Las Empresas constituidas o que se constituyan para
exporten, ingresen o egresen divisas, hacia o desde el territorio desarrollarcualquiera de las actividadesa que se retlere la
de la República Bolivariana de Venezuela, por un monto Ley Orgánica de Hidrocarburos, dentro de los límites y
superiora los diez mil dólares de los Estados Unidosde América requisitosprevistosen el respectivoConveniocambiarlo.
(US$ 10.000,00) o su equivalente en otras diviSlls, están
obligadas a declarar ante el Centro Nadonal de Comerdo
capítulo IV
Exterior, el monto y la naturaleza de la respectiva operadón o
De los Ilícitos camblarios
actividad.
Todo ello, sin perjuicio de las competencias propias del Banco Adquisición de divisas mediante engaño
Central de Venezuela en la materia. Artículo 16. Quienes adquieran divisas a través de los
mecanismos administrados por la autoridades competentesdel
Están exentas del cumplimiento de esta obligadón los títulos régimen de administración de divisas a que se refiere el artículo
valores emitidos por la República Bolivariana de Venezuela y 6 del presente Decreto Ley, mediante engaño, alegando causa
adquiridos por las personas naturales o jurídicas, al igual que falsa o valiéndose de cualquier otro medio fraudulento, será
todas aquellas divisas adquiridas por personas naturales no
penado de tres a siete años de prisión y multa del doble,
residentes, que se encuentren en situación de tránsito o equivalenteen bolívares, del monto de la respectiva operación
turismo en el territorio nacional y cuya permanencia en el país cambiaría, además de la venta o reintegro de las divisas al
sea inferior a ciento ochenta días continuos; no obstante, Banco Central de Venezuela. Si el engaño, la causa falsa o el
quedan sujetas a las sanciones prev~stas en el presente Decreto medio fraudulentoque se empleare son descubiertosantes de
Ley, cuando incurran en los ilícitoscontenidosen la misma. la obtención de las divisas, la pena se rebajará conforme a las
disposicionesdel Código Penal.
Origen de las divisas
Artículo 13. A los efectos del presente Decreto, Ley, los Utilización de las divisas a fines diferentes
importadoresdeberán indicar en el manifiesto de importadón, Artículo 17. Quienes destinen las divisas obtenidas, a través
el origen de las divisasobtenidas. de los mecanismos administrados por la autoridades
competentesdel régimen de administradónde divisas, a que se
Todas las personas naturales y jurídicas que posean refieren el artículo 6 del presente Decreto Ley, para fines
establecimientosque comerdalicen bienes y servicios que se distintos a los que motivaron su ~lldtud, serán sancionados
hayan adquirido con divisas autorizadas por el Centro Nacional con pena de prisión de dos a seis anos y multa equivalente en
de Comercio Exterior, deberán exhibir en su respectivo bolívaresal doble del monto de la operación.
establecimiento,un anuncio visible al público indicando cuáles
de los bienes y servicios ofertados en ese comerdo, fueron
adquiridos con divisas autorizadas por el Centro Nadonal de Obtención de divisas violando las normas
Comerdo Exterior. Queda encargado del cumplimientode esta Artículo 18. Quienes hubiesen obtenido divisas mediante la
disposidón la SuperintendenciaNadonal para la Defensa de los violación de las normas rectoras de los procedimientos
Derechos Socio Económicos(SUNDDE) y podrá auxlllarsecon la dispuestos por las autoridades competentes del régimen de
Contraloría Social de los consejos comunales u otras administración de divisas, serán sancionados con penas de
organizacionessociales a tales efectos. prisión de dos a cinco años y el reintegro de las mismas al
Banco Central de Venezuela.
Exentas de declarar
Artículo 15. Están exentas de la obligadón de declarar, de Comisión del Ilícito por funcionarios
acuerdo a lo estableadoen la presente Ley: Artículo 21. Al funcionario público que valiéndose de su
condición o en razón de su cargo, Incurra, partidpe o coadyuve
en la comisión de cualquiera de los ilídtos establecidos en el
1) La República,cuando actúe a través de sus órganos. presente Decreto Ley, se le aplicará la pena del ilídto cometido
----------------------------------------- www . pa nd e e la s d i g i la l . e o m
PANDECTAS--------------------------------------------------
0 1 G 1 T A L
aumentada de un tercio a la mitad, sin menoscabo de las Será obligación de todas las personas naturales y jurídicas,
sanciones civiles, administrativas y disciplinarias a quehaya públicas y privadas, colaborar con la autoridad administrativa
lugar. sancionatoria en materia cambiarla, a los fines establecidosen
este Decreto-Ley.
Obligación de reintegro
Articulo 22. Los sujetos que hayan cometido Hídtos o hayan Prescripción
contravenido normas establecidas en el presente Deaeto Ley Articulo 27. La acción y las penas previstas en esta Ley que
en el proceso de adquisidon, disPosidón o destino final de impliquen sanciones privativas de libertad, prescribirán
divisas, quedan obligados a reintegrar la totalidadde las divisas conforme a las reglas del Código Penal.
obtenidas, al Banco Central de Venezuela.
Capítulo VI
Incumplimiento de reintegro De las Infracciones Administrativas
Artículo 23. Quienes Incumplan la obligación de reintegrar al
Banco Central de Venezuela, la totalidad o parte de las divisas
obtenidas lícitamente, dentro de los quince días hábiles Incumplimiento de anunciar
siguientes a la fecha en que quede firme en sede administrativa procedencia de las divisas
la orden de reintegro,serán sandonados con pena de prisión Artículo 28. Aquellos sujetos que incumplan la obligación de
de dos a seis años y con multa del doble, al equivalenteen exhibir en su respectivo estab l ec i mi~to, un anuncio visible al
bolívares,del monto de la respectiva operadón. público indicandocuáles de los bienes y servidos ofertados en
ese comercio, fueronadquiridos con divisas autorizadas por el
El reintegro de las divisas por parte del sector público será Centro Nacional de Comercio Exterior, .serán sancionadoscon
efectuado en los términos convenidos porel sujeto obligado multas entre doscientas uni dades tributarias (200 UT) y dnco
con el Banco Central de Venezuela. mil unidades tributarias{5.000 UT). En caso de reincidencia, la
multa será del doble.
Capítulo V
Del Procedimiento Penal Ordinario
Sanción a personas juridlcas
por falta de sus representantes
Competencia Penal Articulo 29. La autoridad administrativa sandonatoria en
Articulo 24. El conocimiento delas causas con motivo de la materia cambiaría, sancionará con multa del doble, al
comisión de ilícitos establecidos en este Decreto Ley y su equivalente en bolívares, del monto de la operación, a las
reincidencia, que Impliquenla aplicación de penas privativas de personasjurídicas, cuando en su representación, los gerentes,
libertad, serán de la competencia de la jurisdicdón penal administradores, directores o dependientes, valiéndose de los
ordinaria, y se les aplicará el procedimiento previsto en el recursos de la sociedad o por decisión de sus órganos directivos
Código Orgánico Procesal Penal. Incurrieren en algunos de los ilícitos previstos en este Decreto
Ley.
Caso de Ilícito sancionado con En tales casos, los gerentes, administradores, directores o
pena restrictiva de libertad dependientes, serán sancionadoscon pena de prisión de dos a
Articulo 25. En los casos en que existieren elementos que seis años, al igual que los miembros de los órganos directivos
supongan la comisión de algún ilícito cambiario sandonadocon que hubieren adoptado ladecisión correspondiente, en cuyo
pena restrictiva de libertad, la autoridad administrativa caso, se Incrementará dicha pena en un tercio.
sandonatoria en materia cambiaria, deberá enviar copia
certificada del expediente al MinisterioPúblico, a fin de inidar el
respectivo procedimiento, conforme a lo dispuestoen el Código
Orgánico Procesal Penal. Capítulo VII
Del Procedimiento 5ancionatorio de la Iniciación,
Sustanciación y Terminación
Colaboración de los órganos
' Públicos con la justicia
Artículo 26. Los organismos públicos y privados, están Principios que rigen la potestad sancionatoria
obligados a prestar colaboración a la administradón de justida Artículo 30. La autoridad administrativa sandonatoria en
en el procesamiento de los casos ·que se deriven de la materia cambiaría, ejercerá su potestad atendiendo los
aplicación del presente DecretoLey. prindpios de transparencia, Imparcialidad, racionalidad y
proporcionalidad.
El Banco Central de Venezuela (BC.V); el Servicio Nacional
Integrado de AdministraciónAduanera y Tributaria (SENIAT); la
Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario Inicio de oficio de los procedimientos.
(SUDEBAN); la Superintendenda !:le Inversiones Extranjeras Artículo 31. Los procedimientos para la determlnadón de las
(SIEX); la superintendencia de la ActiVidad Aseguradora infracciones a que se refiere el pr~nte Capftulo, se lnldarán
(SUDESEG); el Servicio Nadonal de Contratistas (SNC); la de oficio por parte de la autóridad administrativa sandonatorla
Superintendencia Nacional de Valores (SNV); el Servido en materia cambiaría o por denunda oral o escrita presentada
Administrativo de Identificación, Migradón y Extranjería ante la misma.
(SAlME); la Superintendencia Nacional para la Defensa de los
Derechos Socio Económicos (SUNDDE); la Autoridad
Administrativa Sancionatoriaen Materia cambiarla; el Centro Competencia para la sanción.
Nacional de Comercio Exterior; y la Corporadón Venezolana de Artículo 32. El auto de apertura del procedimiento
Comercio Exterior o las entidades u organismos que lesucedan sandonatorio será dictado por la máxima autoridad
o con funciones afines, serán auxiliares de la administradón de administrativa sandonatoria en materia cambiaria; en él, se
justicia a los fines previstosen este Decreto Ley. establecerán con claridad las pre5undones de los hechos a
----------------------------------------- www . pa nd e e la s d i g i la l .e o m
PANDECTAS-----------------------------------------------------
0 1 G 1 T A L
investigar, los fundamentos legales pertinentes y las 4) Solicitar a otros organismos públicos, información
consecuencias jurídicas que se desprenderán en eJ caso de que relevante respecto a las personas involucradas, siempre
los hechos a investigar se lleguen a constatar. que la información que ellos tuvieren, no hubiese sido
declarada confidencial o secreta dé conformidad con la ley.
----------------------------------------- www . pa nd e e la s d i g i la l .e o m
PANDECTAS-----------------------------------------------------
0 1 G 1 T A L
Refrendado
La Ministradel Poder Popular
Primera. Se deroga el Decreto con Rango, Valor y Fuerza de
para la Defensa
Ley Contra los Ilícitos cambiarlos, publicada en la ~ta Ofidal (LS.)
de la República Bolivariana de Venezuela No. 6.117 CARMEN TERESA MELÉNDEZ RIVAS
Extraordinario, de fecha 04 de didembre de 2013. Quedan
igualmente derogadas todas aquellas disposidones normativas Refrendado
El Ministrodel Poder Popular para
que contravengan lo establecidoen este Decreto Ley en cuanto el Comerdo
colidan. (L.S.)
DANTE RAFAEL RIVAS QUDADA
Refrendado
El Ministrodel Poder Popular para
Cúmplase, la Educadón
(L.S.) (L.S.)
HÉCTOR VICENTE RODRÍGUEZCASTRO
Refrendado
El Ministrodel Poder Popular para
NICOLÁSMADURO MOROS la Salud
(L.S.)
· FRANCI$COALEJANDROARMADA PÉREZ
Rel'rendado
El VicepresidenteEjecutivo
de la República Refrendado
(LS.) El Ministrodel Poder Popular para
JORGE ALBERTO ARREAZA MONTSERRAT el Trabajo y SeguridadSocial
(LS.)
JESÚS RAFAEL MARTÍNEZBARRIOS
Refrendado
El Ministrodel Poder Populardel Refrendado
Despacho de la Presidenciay Seguimiento 8 Ministrodel Poder Popular para
de la Gestión de Gobierno TransporteTerrestre
(L.S.) (LS.)
HUGO CÉSAR CABEZAS BRACAMONTE ~ELTROUDIDOUWARA
----------------------------------------- www . pa nd e e la sd i g i la l .e o m
PANDECTAS----------------------------------------------------
0 1 G 1 T A L
Refrendado Refrendado
EL Ministrodel Poder Popularpara El Ministrodel Poder Popular
TransporteAcuáticoy Aéreo Para la Energía Eléctrica
(L.S.) (L.S.)
HEBERTJOSUE GARCÍA PLAZA JESSE ALONSO CHACÓN ESCAMillO
Refrendado
EL Ministrodel Poder Popular
Refrendado para la Juventud
El Ministrodel Poder Popularpara (L.S.)
Vivienda y Hábitat VÍCTOR JOSÉ CLARK BOSCÁN
(LS.)
RICARDO ANTONIO MOUNA PEÑALOZA
Refrendado
El Ministrodel Poder Popular
de Petróleoy Minería
(L.S.) Refrendado
La Ministradel Poder Popular
RAFAEL DAFÚO RAMÍREZ CARREÑO
para el ServicioPenitenciario
(L.S.)
MARÍA IRIS VARELA RANGEL
Refrendado Refrendado
El Ministrodel Poder Popularpara El Ministrode Estado para
el Ambiente la TransformaciónRevolucionaria
{L.S.) de la Gran caracas
(L.S.)
MIGUEL LEONARDO RODRIGUEZ
ERNESTO EMIUO VIUEGAS POUAK
Refrendado
El Ministrodel Poder Popular
para Oenda, Tecnologíae Innovadón
(L.S.) Refrendado
MANUEL ÁNGEL FERNÁNDEZMELÉNDEZ El Ministrode Estado para
la Región Estratégica de Desarrollo
Integral Central
{L.S.)
Refrendado DIEGO ANTONIO GUERRA BARREro
La Ministradel Poder Popularpara
la Comunicacióny la Informadón
(L.S.)
DEú:Y ELOINA RODRíGUEZGóMEZ Refrendado
La Ministrade Estadopara
Refrendado la Región Estratégica de Desarrollo
El Ministrodel Poder Popularpara Integral Ocddental
las Comunas y los MovimientosSociales (L.S.)
(L.S.) ISIS TATIANA OCHOA CAÑIZALEZ
REINALDO ANTONIO ITURRIZALÓPEZ Refrendado
La Ministrade Estado para
la Región Estratégica de Desarrollo
Integral Los Uanos
(L.S.)
NANCY EVARISTAPEREZ SIERRA
Refrendado
El Ministrodel Poder Popularpara
la Alimentación
(L.S.)
FÉLIX RAMÓN OSORIO GUZMÁN Refrendado
La Ministrade Estado para
Refrendado la Región Estratégicade Desarrollo
El Ministrodel Poder Popularpara Integral Oriental
la Cultura (L.S.)
(L.S.) MARIA PILAR HERNÁNDEZDOMÍNGUEZ
FIDEL ERNESTO BARBARITOHERNÁNDEZ
Refrendado
El Ministrode Estado para
la Región Estratégicade Desarrollo
Integral Guayana
Refrendado (L.S.)
El Ministrodel Poder Popularpara CARLOS ALBERTO OSORIO ZAMBRANO
el Deporte
{L.S.) Refrendado
ANTONIO ENRIQUE Ál.VAREZ OSNEROS La Ministrade Estado para
la Región Estratégica de Desarrollo·
Refrendado Integral dela Zona Marítima
La Ministra del Poder Popularpara y Espades Insulares
los Pueblos Indígenas (L.S.)
(L.S.)
MARLENE YÁDIRA CÓRDOVA DE PIERUZZI
ALOHA JOSELYN NÚÑEZ GUTIÉRREZ
Refrendado
Refrendado El Ministrode Estado para la Región
La Ministradel Poder Popular Estratégicade DesarrolloIntegral
para la Mujer y la Igualdad de Género Los Andes
{L.S.) (L.S.)
ANDREÍNA TARAZÓN BOÚVAR CELSO ENRIQUECANELONESGUEVARA
------------------------------------------- www . pa nd e e la s d i g i la l .e o m
PANDECTAS-----------------------------------------------------
0 1 G 1 T A L
GACETA OFICIAL
LEY DE PUBLICACIONES OFICIALES
(22 O J LIO DE 1941)
Artículo I/ . La GACETA OFICIAL, creada por Decreto Ejecutivo del 11
de octubre de 1872. continuará editándose en la Imprenta Na i nal con la
DE LA REPÚBLICA BOLIVARIANA denomina ión GACETA OFICIAL DE LA REPÚBLICA BOLIVARJANA
DE VENEZUELA.
DE VENEZUELA Artfculo 12. La GACETA OFICIAL DE LA REPÚBLI A BOLIVARJANA
DEPÓSilD LEGAL: ppo 187207DFI DE V NEZUELA se publicará todo lo días hábiles. in perjui io d qu
se editen número extraordinario siempre que fuere necesario: y deberán
AÑO CXLJ - ME V N° 6.126 Extraordinario insertarse en ella in retardo los acto oficiales que hayan de publicarse.
Parágrafo único: Las ediciones extraordinarias de la GA ETA OFI IAL
Caracas, miércoles 19 de febrero de 2014 tendrán una numeración e pecial
Esquirla Urapal, edificio Dimase, La Candelaria Artfculo 13. En laGACETAOFICIALDELAREPÚBLICABOLIVARJANA
DE VENEZUELA se publicarán lo actos de lo. Podere Pllblicos que
Caracas - Venezuela
Tarifa ujeta a publicación de fecha 14 de noviembre de 2003 deberán insertarse y aquellos cuya inc lu ión sea considerada conven iente
en la Gaceta Oficial N° 37.8 18 por el Ejecutivo Nacional.
http://www.minci .gob. ve Artfculo /4 . Las leyes. decretos y demás actos oficiale tendrán carácter
de públicos por el h echo de aparecer en la GACETA OFICIAL DE LA
Esta Gaceta contiene 8 Págs. costo equivalente REPÚBLICA BOLIVARJANA DE VENEZUE LA, cuyo ejemplare
a 11,65"/, valor Unidad Tributaria tendrán fuerza de documento públicos.
--------------------------------------- www . pa nd e e la sd i g i la l .e o m