1.

COSTOS FIJOS Y COSTOS VARIABLES DEL PROY

COSTOS FIJOS DIRECTOS

Marketing
Administrador de proyecto
Cuerpo técnico de fabricación
Diseñadores Web/Gráfico
Servicio al cliente
Presupuesto de mercadeo
Energía
Agua Potable
Arriendo
Internet
Teléfono
Impuestos
Permisos
TOTALES COSTOS FIJOS DIRECTOS

COSTO VARIABLE

Caja externa por unidad

Geolocalizador
Unidad Central
Cámara
Microfono
Control
Regulador
Boton
TOTALES COSTOS VARIABLES/UNITARIOS
S VARIABLES DEL PROYECTO

COSTO

$ 4,800.00
$ 6,000.00
$ 14,400.00
$ 4,800.00
$ 7,200.00
$ 20,000.00
$ 2,400.00
$ 180.00
$ 3,600.00
$ 600.00
$ 2,400.00
$ 10,000.00
$ 150.00
$ 76,530.00

COSTO
UNI TOTAL
UNITARIO
$ 0.60 1 $ 0.60
$ 60.00 1 $ 60.00
$ 100.00 1 $ 100.00
$ 20.00 2 $ 40.00
$ 2.00 1 $ 2.00
 $ 30.00 1 $ 30.00
$ 3.00 1 $ 3.00
$ 14.00 1 $ 14.00
BLES/UNITARIOS $ 232.60
 1. PRECIO DE VENTA:

Valor de producción $ 232.60

Margen de Contribución 30% $ 69.78
Precio de venta $ 302.38

2. PUNTO DE EQUILIBRIO = COSTO FIJO /

(PRECIO DE VENTA - COSTO
VARIABLE_UNITARIO)
Costo Fijo $ 76,530.00
Precio de venta $ 302.38
Costo Variable/unitario $ 232.60
Punto de Equilibrio 1096
 1. Calcule la cuota del mercado según la información d

Determine las unidades vend

NUMERO DE VEHÍCULOS REGISTRADOS EN ECUADOR

PROYECCION TAMAÑO DEL MERCADO

Descripción de las Variables de Segmentación

VEHICULOS PARTICULARES DE GUAYAS

VEHICULOS PARTICULARES EN GUAYAQUIL
PROYECCION DEL PRIMER AÑO

CUOTA DE MERCADO AÑO 1

2. Calcule el ingreso total de su p

DESCRIPCIÓN O NOMBRE DEL PRODUCTO

Sistema de Seguridad
 INGRESOS DE SERVICIOS DE MA
TOTAL INGRE

3. Calcule la proyección ingresos para los

VENTAS ESTIMADAS EN UNIDADES

Total unidades de SISTEMAS DE SEGURIDAD

1er. AÑO

INGRESOS ESTIMADOS

Total unidades de SISTEMAS DE SEGURIDAD

INGRESOS DE SERVICIOS DE
TO

2do. AÑO

INGRESOS ESTIMADOS

Total unidades de SISTEMAS DE SEGURIDAD

INGRESOS DE SERVICIOS DE
TO

3er. AÑO

INGRESOS ESTIMADOS

Total unidades de SISTEMAS DE SEGURIDAD

 INGRESOS DE SERVICIOS DE
TO

4to. AÑO

INGRESOS ESTIMADOS

Total unidades de SISTEMAS DE SEGURIDAD

INGRESOS DE SERVICIOS DE
TO
o según la información de la segmentación que obtuvieron previamente

rmine las unidades vendidas (para productos)

S EN ECUADOR 2,361,175.00

Nro. Clientes que comprarán

1er Año
Porcentajes % Valores

22% 512,375 MERCADO POTENCIAL

50% 256,187 MERCADO OBJETIVO
1% 2,562 CUOTA

Número de sistemas de seguridad

2,561.87
vendidos el primer año

e el ingreso total de su proyecto para el primer año ​

TOTAL
PRECIO DE
UNIDADES INGRESO/VENTAS
VENTA (al
POR TOTALES
distri.)
PRODUCTO
$ 302.38 2,562 $ 774,659.72
TOTAL $ 774,659.72
S DE SERVICIOS DE MANTENIMIENTO $ 12,000.00
TOTAL INGRESOS 1er AÑO $ 786,659.72

ección ingresos para los siguientes 4 AÑOS de su proyecto

TOTAL UNIDADES ESTIMADAS

1er. AÑO 2do. AÑO 3er. AÑO 4to. AÑO

2562 5506 8755 12205

PRECIO DE VENTA CANTIDADES INGRESOS

$ 302.38 2562 $ 774,659.72

INGRESOS DE SERVICIOS DE MANTENIMIENTO $ 12,000.00
TOTAL INGRESOS AÑO 1 $ 786,659.72

PRECIO DE VENTA CANTIDADES INGRESOS

$ 302.38 5506 $ 1,664,982.93

INGRESOS DE SERVICIOS DE MANTENIMIENTO $ 12,000.00
TOTAL INGRESOS AÑO 2 $ 1,676,982.93

PRECIO DE VENTA CANTIDADES INGRESOS

$ 302.38 8755 $ 2,647,322.86

INGRESOS DE SERVICIOS DE MANTENIMIENTO $ 12,000.00
TOTAL INGRESOS AÑO 3 $ 2,659,322.86

PRECIO DE VENTA CANTIDADES INGRESOS

$ 302.38 12205 $ 3,690,528.51

INGRESOS DE SERVICIOS DE MANTENIMIENTO $ 12,000.00
TOTAL INGRESOS AÑO 4 $ 3,702,528.51
ron previamente

2,361,175

Nro. Clientes que comprarán

1er Año
Porcentajes % Valores

22% 512,375
50% 256,187
1% 2,562
ecto
 2,502,846 2,653,016

Nro. Clientes que comprarán Nro. Clientes que comprarán

2do Año 3er Año
Porcentajes % Valores Porcentajes % Valores

22% 550,626 22% 583,664

50% 275,313 50% 291,832
2.0% 5,506 3% 8,755
 2,812,197

Nro. Clientes que comprarán

4to Año
Porcentajes % Valores

22% 610,247
50% 305,123
4% 12,205
 1. INVERSIÓN INICIAL

GASTOS DE CAPITAL VALOR

Equipos de Fabricación $ 10,000.00
Muebles de Oficina $ 3,000.00
Equipos Informáticos $ 2,500.00
Trámites y registros legales $ 1,629.00
Permiso de cuerpo de bomberos $ 85.00
Bodega $ 50,000.00
Renta de local $ 300.00

TOTAL GASTOS DE CAPITAL $ 67,514.00

CAPITAL DE TRABAJO VALOR

Materia Prima $ 58,000.00
Empaquetamiento $ 18,000.00
Inventario $ 2,000.00
Sueldos (ADMINISTRATIVOS,
$ 84,000.00
PRODUCCION Y VENTAS)
Caja externa $ 1,800.00

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO $ 163,800.00

TOTAL INVERSIÓN INICIAL $ 231,314.00
RSIÓN INICIAL
 1. Calcule el Flujo de Caj

Flujo de Caja 1ER AÑO

Total Ingresos $ 786,659.72
Total Egresos $ 798,822.10
Flujo Neto $ -162.37
Flujo Acumulado

2. Calcule el Flujo de Caja

Flujo de Caja AÑO 0

VENTAS
INGRESOS DE SERVICIOS DE
MANTENIMIENTO
INGRESO TOTAL

COSTOS DIRECTOS VARIABLES Y FIJOS

COSTOS DIRECTOS VARIABLES
SISTEMAS DE SEGURIDAD

COSTOS DIRECTOS FIJOS

 SISTEMAS DE SEGURIDAD

TOTAL COSTOS INDIRECTOS FIJOS

RENTA DE LOCAL
CURSOS
TEGNOLOGÍA Y COMUNICACIÓN
COSTOS GENERALES
SALARIOS 2 DIRECTIVOS
SALARIOS PERSONAL ( NO FIJO )

INVERSIÓN INICIAL
CAPITAL DE TRABAJO $ 163,800.00
GASTOS DE CAPITAL $ 67,514.00

Flujo -$ 231,314.00
Flujo Acumulado
cule el Flujo de Caja para el primer año

ule el Flujo de Caja detallado para 4 años

1ER AÑO 2DO AÑO 3ER AÑO

$ 786,659.72 $ 1,676,982.93 $ 2,659,322.86

$ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00

$ 798,659.72 $ 1,688,982.93 $ 2,671,322.86

$ 672,422.10 $ 1,357,286.10 $ 2,112,932.20

$ 595,892.10 $ 1,280,756.10 $ 2,036,402.20

 $ 76,530.00 $ 76,530.00 $ 76,530.00

$ 126,400.00 $ 126,400.00 $ 126,400.00

$ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00
$ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00
$ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 24,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00
$ 84,000.00 $ 84,000.00 $ 84,000.00

-$ 162.37 $ 205,296.83 $ 431,990.66

205,134.46 637,125.12

Tasa de descuento
Tasa Interna de Retorno (TIR)
Valor Actual Neto (VAN)
4TO AÑO
$ 3,702,528.51

$ 12,000.00
$ 3,714,528.51

$ 2,915,398.08

$ 2,838,868.08
 $ 76,530.00

$ 126,400.00
$ 3,600.00
$ 2,400.00
$ 2,400.00
$ 10,000.00
$ 24,000.00
$ 84,000.00

$ 672,730.42
$ 1,309,855.54

10%
72%
$722,250.10
 1. Calcule el Flujo de Caja (la diferencia entre ingresos y egre
en cuenta los diferentes ingresos de su proy

Flujo de Caja AÑO 0

Total Ingresos
Total Egresos
Inversión inicial
Gastos de Capital $ 67,514.00
Capital de Trabajo $ 163,800.00
Flujo Neto $ -231,314.00
Flujo Acumulado

Flujo de Caja AÑO 0

VENTAS
INGRESOS DE SERVICIOS DE
MANTENIMIENTO
INGRESO TOTAL

COSTOS DIRECTOS VARIABLES Y FIJOS

COSTOS DIRECTOS VARIABLES
SISTEMAS DE SEGURIDAD
 COSTOS DIRECTOS FIJOS
SISTEMAS DE SEGURIDAD

TOTAL COSTOS INDIRECTOS FIJOS

RENTA DE LOCAL
ENERGIA
TEGNOLOGÍA Y
COMUNICACIÓN
COSTOS GENERALES
SALARIOS 2 DIRECTIVOS
SALARIOS PERSONAL ( 7 PERSONAS )

INVERSIÓN INICIAL
CAPITAL DE TRABAJO $ 163,800.00
GASTOS DE CAPITAL $ 67,514.00

Flujo -$ 231,314.00
Flujo Acumulado
erencia entre ingresos y egresos) para los primeros cuatro años, tomando
ferentes ingresos de su proyecto, costos fijos/variables

1ER AÑO 2DO AÑO 3ER AÑO

$ 798,659.72 $ 1,688,982.93 $ 2,671,322.86
$ 798,822.10 $ 1,483,686.10 $ 2,239,332.20

$ -162.37 $ 205,296.83 $ 431,990.66

$ 205,134.46 $ 637,125.12

Tasa de descuento
Tasa Interna de Retorno (TIR)
Valor Actual Neto (VAN)

1ER AÑO 2DO AÑO 3ER AÑO

$ 786,659.72 $ 1,676,982.93 $ 2,659,322.86

$ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00

$ 798,659.72 $ 1,688,982.93 $ 2,671,322.86

$ 672,422.10 $ 1,357,286.10 $ 2,112,932.20

$ 595,892.10 $ 1,280,756.10 $ 2,036,402.20

 $ 76,530.00 $ 76,530.00 $ 76,530.00

$ 126,400.00 $ 126,400.00 $ 126,400.00

$ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00
$ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00

$ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00

$ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 24,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00
$ 84,000.00 $ 84,000.00 $ 84,000.00

-$ 162.37 $ 205,296.83 $ 431,990.66

205,134.46 637,125.12
 cuatro años, tomando
ables

4TO AÑO
$ 3,714,528.51
$ 3,041,798.08

$ 672,730.42
$ 1,309,855.54

10%
72%
$722,250.10

4TO AÑO
$ 3,702,528.51

$ 12,000.00
$ 3,714,528.51

$ 2,915,398.08

$ 2,838,868.08
 $ 76,530.00

$ 126,400.00
$ 3,600.00
$ 2,400.00

$ 2,400.00
$ 10,000.00
$ 24,000.00
$ 84,000.00

$ 672,730.42
$ 1,309,855.54