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PRESENTADO POR:
ROSADO GINA
TORRES ORTEGA ANGIE
VARELA CARO SAILETH
PRESUPUESTO GRUPO 2
GUSTAVO TORRESGROZA
NOVIEMBRE 2022
ANEXO #1 PRESUPUESTO DE VENTAS
TRIMESTRE
1 2 3 4
Ventas esperadas 800.00 700.00 900.00 800.00
Precio unitario de venta 80.00 80.00 80.00 80.00
Total 64,000.00 56,000.00 72,000.00 64,000.00
TRIMESTRE
1.00 2.00 3.00 4.00
Ventas esperadas 800.00 700.00 900.00 800.00 3,200.00
(+) Inv. Final deseado 70.00 90.00 80.00 100.00 100.00
(=) Necesidades totales 870.00 790.00 980.00 900.00 3,300.00
(-) Inv. Inicial 80.00 70.00 90.00 80.00 80.00
(=) Unidades a producir 790.00 720.00 890.00 820.00 3,220.00
ANEXO #3 PRESUPUESTO USO Y COMPRA DE MATERIALES
TRIMESTRE
1 2 3 4 TOTAL
Material directo 790.00 720.00 890.00 820.00 3,220.00
Nec. De materia prima por libra 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00
Materiales necesitados 2,370.00 2,160.00 2,670.00 2,460.00 9,660.00
(+) Inventario final de M.P 216.00 267.00 246.00 250.00 250.00
Necesidades totales 2,586.00 2,427.00 2,916.00 2,710.00 9,913.00
(-) Inventario inicial M.P 237.00 216.00 267.00 246.00 237.00
Materia prima a comprar 2,349.00 2,211.00 2,649.00 2,464.00 9,673.00
Costo de venta unitario 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
Costo de compra 4,698.00 4,422.00 5,298.00 4,928.00 19,346.00
ANEXO #3.1 PRESUPUESTO EGRESO POR PAGO A PROVEDORES
TRIMESTRE
1 2 3 4 TOTAL
Inventario de materiales $ 474.00
Trimestre 1 $ 2,349.00 $ 2,349.00 $ 5,172.00
Trimestre 2 $ 2,211.00 $ 2,211.00 $ 4,422.00
Trimestre 3 $ 2,649.00 $ 2,649.00 $ 5,298.00
Trimestre 4 $ 2,464.00 $ 2,464.00
Total $ 2,823.00 $ 4,560.00 $ 4,860.00 $ 5,113.00 $ 17,356.00
ANEXO #4 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
TRIMESTRE
1 2 3 4 TOTAL
Unidades a producir 790.00 720.00 890.00 820.00 3,220.00
Horas M.O.D por unidad 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00
Total horas M.O.D 3,950.00 3,600.00 4,450.00 4,100.00 16,100.00
Costo por hora M.O.D $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00
Costo total horas M.O.D $ 19,750.00 $ 18,000.00 $ 22,250.00 $ 20,500.00 $ 80,500.00
(H.H.H)
(M.O.D)
ANEXO #5 PRESUPUESTO COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
TRIMESTRE
1 2 3 4 TOTAL
CIF variables 7,900.00 7,200.00 8,900.00 8,200.00 32,200.00
Total 7,900.00 7,200.00 8,900.00 8,200.00 32,200.00
ANEXO #6 VALORACIÓN DE INVENTARIOS
TRIMESTRE
1 2 3 4
Material directo TOTAL
Inv. Final 790.00 720.00 890.00 820.00 3,220.00
Costo Unit. 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
T. Inv. Final Mat. 1,580.00 1,440.00 1,780.00 1,640.00 6,440.00
Productos terminados
TRIMESTRE
1 2 3 4 TOTAL
Ventas esperadas 800.00 700.00 900.00 800.00 3,200.00
Comisiones en ventas(C/U) $ 4.00 $ 4.00 $ 4.00 $ 4.00 $ 4.00
Total comisiones $ 3,200.00 $ 2,800.00 $ 3,600.00 $ 3,200.00 $ 12,800.00
Sueldos de oficina $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 8,500.00 $ 34,000.00
Publicidad $ 1,100.00 $ 1,100.00 $ 1,100.00 $ 1,100.00 $ 4,400.00
Seguro $ 2,800.00 $ - $ - $ - $ 2,800.00
Arrendamiento $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 1,400.00
Impuesto $ - $ - $ 1,200.00 $ - $ 1,200.00
Total $ 16,755.00 $ 13,456.00 $ 15,657.00 $ 13,958.00 $ 56,600.00