1.

COSTOS FIJOS Y COSTOS VARIABLES DEL PROYECTO

COSTOS FIJOS

Gastos de administración
Salario del vendedor
Salario de administrador de control de calidad
Salario personas encargadas de ensamblaje e instalación
salario persona de limpieza
Renta
Marketing
Servicios basicos
TOTALES COSTOS FIJOS

COSTO VARIABLE

Empaquetamiento
Transporte
Instalación
Ensamblaje
Tuberías externas metro
Filtros
Etiquetado y documentación de uso
costos de importación
TOTALES COSTOS VARIABLES/UNITARIOS
ROYECTO

COSTO
CANTIDAD COSTO ANUAL
MENSUAL
1 $ 900.00 $ 10,800.00
1 $ 500.00 $ 6,000.00
1 $ 600.00 $ 7,200.00
2 $ 425.00 $ 5,100.00
1 $ 425.00 $ 5,100.00
1 $ 300.00 $ 3,600.00
1 $ 400.00 $ 4,800.00
1 $ 150.00 $ 1,800.00
$ 850.00 $ 44,400.00

COSTO NOTA: indicar cuántas unidades están co

TOTAL
UNITARIO de equilibrio, la capacidad de producción,

$ 3.00
$ 10.00
$ 200.00
$ 5.00
$ 5.00
$ 475.00
$ 5.00
$ 163.98
$ 866.98 $ -
ar cuántas unidades están considerando para el total. Tomen en cuenta, el punto
a capacidad de producción, la inversión del primer año, todo para poder producir
1. PRECIO DE VENTA:

COSTOS VARIABLES:

PRECIO FINAL:

2. PUNTO DE EQUILIBRIO = COSTO FIJO / (PRECIO DE VENTA

COSTO VARIABLE_UNITARIO)

COSTO FIJO
PRECIO DE VENTA
COSTO VARIABLE UNITARIO

PUNTO DE EQUILIBRIO (unidades)

 866.98

$ 1,300.00

BRIO = COSTO FIJO / (PRECIO DE VENTA -

TO VARIABLE_UNITARIO)

44400
$ 1,300.00
866.98

103 ANUAL
1. Calcule la cuota del mercado según la información de la segmentación que o

MERCADO POTENCIAL:
MERCADO OBJETIVO:
CUOTA DE MERCADO PRIMER AÑO:

JUSTIFICACION DE LA CUOTA:

2. Calcule el ingreso total de su proyecto para el primer año

CUOTA DE MERCADO PRIMER AÑO:

PRECIO DE VENTA:

INGRESO PRIMER AÑO:

3. Calcule la proyección ingresos para los siguientes 4 años de su proyecto y ca

de su proyecto

PROYECCIÓN DE INGRESOS:

JUSTIFICACIÓN DEL PORCENTAJE DE PROYECCIÓN:

INGRESOS AÑO 2
CUOTA DE MERCADO SEGUNDO AÑO:
PRECIO DE VENTA:
PROYECCIÓN DE INGRESOS:

INGRESOS AÑO 3
CUOTA DE MERCADO SEGUNDO AÑO:
PRECIO DE VENTA:
PROYECCIÓN DE INGRESOS:

INGRESOS AÑO 4
CUOTA DE MERCADO SEGUNDO AÑO:
PRECIO DE VENTA:
PROYECCIÓN DE INGRESOS:
información de la segmentación que obtuvieron previamente

883011
2809
263

Esperamos alcanzar todo el segmento objetivo en 8 años asumiendo que cada empresa compra solo una caja.
arrancar con ventas efectivas de un 75%

para el primer año

263
1300

$342,346.88

s siguientes 4 años de su proyecto y calcule los ingresos para los siguientes 4 años

342346.875

Existe un crecimiento anual de 8% en empresas ecuatorianas

298 8% crecimiento empresas y 5% venta efectiva

1300 80%venta efectiva
$386,851.97

345 8% crecimiento empresas y 8% venta efectiva

1300 88%venta efectiva
$448,748.28

414 8% crecimiento empresas y 12% venta efectiva

1300 100% venta efectiva
$538,497.94
mpresa compra solo una caja.

siguientes 4 años
 I

GASTOS DE CAPITAL o GASTOS DE INVERSION

Maquinaria
Permisos
Registro de sanidad
Propiedad intelectual (registro de marca )
Diseño de logotipo
Desarrollo de página web
Gastos legales de constitucion de la empresa
Modelo de utilidad

TOTAL GASTOS DE CAPITAL

Observación: Fue calculado en base a 6 meses

CAPITAL DE TRABAJO
puede ser 3 mPackde filtros para las 5 etapas
Materiales adicionales (tuberias, bomba, carcasa, sensores)
Servicios básicos
renta
Etiquetado y documentación de uso
Tuberías externas/metro
Ensamblaje
Instalación
Empaquetamiento
costos de importación
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL INVERSIÓN INICIAL
 INVERSIÓN INICIAL

VALOR VALOR
CANTIDAD
UNITARIO TOTAL
1 $ 200.00 $ 200.00 Gastos ta
1 $ 140.00 $ 140.00
1 $ 1,000.00 $ 1,000.00
maquin
1 $ 208.00 $ 208.00
1 $ 20.00 $ 20.00
1 $ 100.00 $ 100.00
1 $ 1,000.00 $ 1,000.00 Gastos intang
1 $ 11,000.00 $ 11,000.00
gastos
TAL $ 13,668.00

VALOR
CANTIDAD VALOR UNITARIO
TOTAL
44 $ 475.00 $ 6,583.59
44 $ 150.00 $ 6,583.59
12 $ 150.00 $ 1,800.00
12 $ 300.00 $ 3,600.00 Gastos de
44 $ 5.00 $ 219.45 inv
44 $ 5.00 $ 219.45
44 $ 5.00 $ 219.45
44 $ 200.00 $ 8,778.13 Gastos G
44 $ 3.00 $ 131.67
44 $ 163.98 $ 7,197.18
impues
BAJO $ 28,135.34
IAL $ 41,803.34
 NOTA: Consideren lo que necesitan para fabricar o dar el servicio. Adicional lo que han
considerado para la cuota del primer año (para producir) si con lo que colocan de máquinas y
equipos son suficientes para cumplir esa demanda inicial.

Gastos tangibles: Equipos, vehículos,

maquinarias, muebles, desarrollos
webs/apps, etc.

Gastos intangibles: Permisos, patentes, marcas,

gastos legales de constitución, etc.

NOTA: Indicar para cuantos meses han considerado el capital de trabajo, recuerdar que este
valor es un dinero de reserva.

Gastos de Operación: Materia prima,

inventario, empaque, etc.

Gastos Generales: Sueldos, alquiler,

impuestos, servicios básicos, etc.
 Calcule el Flujo de Caja (la diferencia entre ingresos y egresos) para
diferentes ingresos de su proyecto, co

Flujo de Caja AÑO 0

Total Ingresos $ -

Total Egresos $ -

Inversión inicial
Gastos de Capital -$ 13,668.00
Capital de Trabajo -$ 28,135.34

Flujo Neto -$ 41,803.34

Flujo Acumulado -$ 41,803.34

TASA DESCUENTO 16%

TIR 183%
VAN $222,850.13
 ia entre ingresos y egresos) para los primeros cuatro años, tomando en cuenta los
entes ingresos de su proyecto, costos fijos/variables

1ER AÑO 2DO AÑO 3ER AÑO

$ 342,346.88 $ 386,851.97 $ 448,748.28

$ 272,713.76 $ 302,394.55 $ 343,673.68

$ 69,633.11 $ 84,457.42 $ 105,074.60

$ 27,829.77 $ 112,287.18 $ 217,361.78

considere una tasa de acuerdo a la industria en que se encuentran

s, tomando en cuenta los

4TO AÑO
$ 538,497.94

$ 403,528.42

$ 134,969.52
$ 352,331.30

se encuentran