PRESUPUESTO DE VENTAS ( 2020)

PRODUCTO VOLUMENCOSTO UNITARIO COSTO UTILIDAD VALOR VENTA TASA I.G.V PRECIO VENTA V. CONTADO

ARTÍCULO A 18200 20.01243356 364226 182113.1 546339.4363 0.18 98341.10 644680.53 580212.48

ARTÍCULO B 11245 15.78643356 177518 79883.3 257401.7459 0.18 46332.31 303734.06 273360.65

TOTAL 29445 541745 803741.1822 0.18 144673.41 948414.59 853573.14

CU proyectado no COSTO TOTAL% de ganancia también es
se conoce costo unit presupuesto
por vol a vender
se necesita:
presup de consumo de mmano de obra}
de carga fabril
de consumo de materiales
por cada modelo

VALOR DE VENTA ., IGV, PRECIO VENTA PROYECTADOS

CON ESTA INFO SE PUEDE DAR LUGAR A REGISTRAR
VENTAS PROYECTADAS

10
12
 40
70

ENTONCES, SI SE PUEDE REALIZAR UN ASIENTO

PROYECTADO NO N LOS LIBROS SINO EXTRACONTABLEMENTE

10 VCREDITO
12 VCONTADO
40 IGV
70 VV
V. CREDITO

64468.05

30373.41

94841.46
 PRESUPUESTO DE PRODUCCIO
(AL AÑO 2021)
CONCEPTOS P R O D U C T O S
ARTICULO A ARTICULO B
18200 11245
VENTAS PRESUPUESTADAS
200 30
INVENTARIO FINAL P.T
18400 11275
TOTAL NECESIDADES
0 60
INVENTARIO INICIAL P.T
18400 11215
TOTALES
LA EMP EN EL 2021SE DEBEN VENDER 38945
TIENE QUE OFERTAUNIDADES
54100 UNID DEL
MODELO EL GER DE PRODUCC
TIENE QUE PRODUCIR 39195
EL GERENTE EN PLANTA
PARA EK 2021 DEBE
PRODUCIR 58476 UNID

POR LA PRESENCIA DE INV FINALES E INICIALES

LOS NIVELES DE VENTA DE PRODUCCIPON
NO SON IGUALES

SI AL TERMINAR EL 2021 VENDEMOS MENOS, SE DEBERÁ

EVLUAR EL DESEMPEÑO DE LOS GERENTES
DE VENTAS

SI SE PRODUCE MENOS TAMBIÉN SE EVALAUARPA EL DESEMPEÑO

DEL GERENTE DE PRODUCCIÓN

NO SE PUEDEN REGISTRAR EXTRACONVLEMENTE

PORQUE EL P DE PRODUCC
ESTÁ EN FUNCIÓN A UNIDADES
 PROPOSITO: CUANTO VAMOS A PRODUCIR POR CADA MOEDELO EN EL 2021

O S

HAY QUE VENDER

LO QUE SE NECESITA

PARA ATENDER LA DEMANDA DE VTAS E INV FINAAL

HAY QUE PRODUCIR

, SE DEBERÁ

ARPA EL DESEMPEÑO
 PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MATERIAL DIRECTO
PRODUCTO VOLUMEN X Y Z W R S MATERIAL DIRECTO TOTAL
X Y Z W R S
ARTICULO A 18400 2 1.2 0.5 36800 22080 9200
C.U 5.1 4.24 2.3
187680 93619.2 21160 0 0 0
ARTICULO B 11215 1.5 0.8 0.95 16822.5 8972 10654.25
C.U 5.1 4.24 2.3
85794.8 38041.28 24504.78 0 0 0

TOTALES 53622.5 31052 19854.25 0 0 0

 TOTALES

302459.2

148340.805

450800.005
 PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATE

CONCEPTOS MATERIA
X Y
PRESUPUESTO UTILIZACION MATERIALE 53622.5 31052

INVENTARIO FINAL MATERIALES 3500 0

NECESIDADES TOTALES 57122.5 31052

INVENTARIO INICIAL MATERIALES 4000 600

PRESUPUESTO DE COMPRA MATERIALE 53122.5 30452

COSTO UNITARIO 5.1 4.24

TOTALES 270924.75 129116.48

TASA 0.18 0.18

I.G.V. 48766.455 23240.9664

PRECIO DE COMPRA PRESUPUESTADO 319691.205 152357.4464

MPRA DE MATERIAL DIRECTO

MATERIALES TOTAL
Z W R S
19854.25 0 0 0

40 0 0 0

19894.25 0 0 0

200 0 0 0

19694.25 0 0 0 103268.75

2.3

45296.78 0 0 0

0.18 0.18 0.18 0.18

8153.42 0 0 0 80160.8409

53450.19 0 0 0 183429.5909
 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

PRODUCTOS VOLUMEN CANT. HORAS TOTAL HORAS COSTO POR HORA TOTAL ESSALUD (9 %) SENATI (0.75%)S.C.R.T (0.50%)R. BRUTA

ARTICULO A 18400 0.3 5520.00 5.3 29256 2388.244898 199.0204082 132.680272 26536.054

ARTICULO B 11215 0.25 2803.75 3.2 8972 732.40816327 61.03401361 40.6893424 8137.8685

TOTALES 8323.75 38228 3120.6530612 260.0544218 173.369615 34673.923

ONP

NETO A PAGAR
TOTAL

29256.00

8972.00

38228.00

4507.609977

30166.31293
 PRESUPUESTO DE HORAS HOMBRE PRESUPUESTO DE CARGA FABRIL VARIAB
PRODUCTO VOLUMEN FRACCION H. MAQUINA TOTAL PRODUCTO C.V. UNITARIO (b)

CLASICO 18400 3 10 5520.00 ARTICULO A 2

PESCADOR 11215 1 4 2803.75 ARTICULO B 1.5

TOTALES 8323.75 TOTALES

0.5

2 0.4
UESTO DE CARGA FABRIL VARIABLE PRESUPUESTO DE CARGA FABRIL FIJA
HORAS HOMBRE (x) COSTO VARIABLE PRODUCTO VOLUMEN % COSTO FIJO

5520 11,040 ARTICULO 18400 0.62 25473.58

2803.75 4,206 ARTICULO 11215 0.38 15526.42
0
0
8323.75 15,246 TOTALES 29615 1 41000.00

0.62130677022
25473.5775789
 PRESUPUESTO UNITARIO DE CARGA FABRIL
COSTO UNITARIO CLASICO PESCADOR TOTAL

PRESUPUESTO CARGA FABRIL 36,514 19,732 56,246

PRESUPUESTO HORAS HOMBRE 5520 2803.75

F (x) = ……………………………………….6.61477855 7.0377343

 PRESUPUESTO DE COSTO DE PRODUCCION UNITARIO
PRODUCTO: ARTICULO A

CONCEPTO CANTIDAD C. UNITARIO PARCIAL TOTAL VOLUMEN

MATERIALES X 2 5.1 10.2

Y 1.2 4.24 5.088
Z 0.5 2.3 1.15
W 0
R 0
S 0
16.438
MANO DE OBRA 0.3 5.3 1.59 1.59
CARGA FABRIL 0.3 6.61477854691 1.98443356407 1.9844335641 18400
COSTO UNITARIO TOTAL 20.012433564 368228.778

PRESUPUESTO DE COSTO DE PRODUCCION UNITARIO

PRODUCTO: ARTICULO B

CONCEPTO CANTIDAD C. UNITARIO PARCIAL TOTAL VOLUMEN

MATERIALES X 1.5 5.1 7.65

Y 0.8 4.24 3.392
Z 0.95 2.3 2.185
W 0
R 0
S 0
13.227
MANO DE OBRA 0.25 3.2 0.8 0.8
CARGA FABRIL 0.25 7.03773425629 1.75943356407 1.7594335641 11215
COSTO UNITARIO TOTAL 15.786433564 177044.852
13327304146.9142

4668141623.78636
17995445770.7006

0
PRESUPUESTO DE INVENTARIO FINAL PRODUCTOS TERMINADOS

P. TERMINADO CANTIDAD C. UNITARIO TOTAL

ARTICULO A 200 20.012433564 4002.486712814

ARTICULO B 30 15.786433564 473.5930069222

TOTAL 4476.079719737

PRESUPUESTO DE INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS

P. TERMINADO CANTIDAD C. UNITARIO TOTAL

ARTICULO A 0 20.012433564 0
ARTICULO B 60 15.786433564 947.1860138443

TOTAL 947.1860138443

107
S

OS
 PRESUPUESTO DE COSTO DE PRODUCCION

CONCEPTOS PRODUCTOS
A B TOTAL

PRESUPUESTO INICIAL P.P 0

PRESUPUESTO DE MATERIAL 302459.200 148340.805 450800.005

PRESUPUESTO MANO OBRA 29256.000 8972.000 38228.000
PRESUPUESTO CARGA FABRIL 36513.578 19732.047 56245.625
PARCIAL 368228.778 177044.852 545273.630

INVENTARIO FINAL P.P 0.000 0.000 0.000

PRESUPUESTO PRODUCCION 368228.778 177044.852 545273.630

PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTAS

 CONCEPTOS PRODUCTOS
A B TOTAL

PRESUPUESTO INICIAL P.T 0 947.186013844 947.1860138

PRESUPUESTO PRODUCCION 368228.778 177044.852 545273.63

PARCIAL 368228.777579 177992.038435 546220.816

INVENTARIO FINAL P.T 4002.48671281 473.593006922 4476.07972

PRESUPUESTO COSTO VENTA364226.290866 177518.445428 541744.7363

CIA. COTTONS SAC.

PLAN TACTICO
(ENERO A DICIEMBRE 2021)

CONCEPTOS PRODUCTOS
ARTICULO A
VENTAS PRESUPUESTADAS 546339.436
COSTO DE VENTAS PRESUPUESTADO 364226.291
UTILIDAD BRUTA PROYECTADA 182113.145

PRESUPUESTO GASTO FINANCIERO #DIV/0!

Produccion

PRESUPUESTO GASTO ADMINISTRATIV #DIV/0!

Producción 0.000
PRESUPUESTO GASTO DE VENTA

Valor de venta total

% Comisión

UTILIDAD PROYECTADA 182113.145

RENTABILIDAD _ UTILIDA PROYECTADA ENTRE VALOR DE 0.333333333333333

33.3333333333333
CTICO
MBRE 2021)

PRODUCTOS
ARTICULOB TOTAL
257401.746 803741.182
177518.445 541744.736
79883.300 261996.446

#DIV/0! NO TENEMOS DATOS

0.000

0.000 0.000

0.000

79883.300 261996.446

0.310344827586207
31.0344827586207
 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
EJERCICIO O PERIODO: 12/31/2020
RUC:
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: " CAMINO REAL SAC."
REFERENCIA DE LA
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
NÚMERO CORRELATIVO DEL

OPERACIÓN

NÚMERO CORRELATIVO
CÓDIGO DEL LIBRO O

Nª DEL DOCUMENTO
REGISTRO (TABLA 8)
ASIENTO

FECHA DE LA

SUSTENTATORIO
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN
CÓDIGO O CTA DENOMINACIÓN MONTO DEBE HABER

01 Apertura; inventario inicial 21 PRODUCTOS TERMINADOS 947.18

24 MATERIAS PRIMAS 4,800.00
33 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 1,235,000.00
50 CAPITAL 1,240,747.18
02 Por ventas proyectadas 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 853,573.13
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 94,841.46
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL
40 144,673.41
SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
70 VENTAS 803,741.18
03 Por la salida de materia prima para producir 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 450,800.00
24 MATERIAS PRIMAS 450,800.00
04 Por consumo de materia prima directa para la fabricaci 90 COSTO MATERIAL DIRECTO 450,800.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
79 450,800.00
GASTOS
05 Por compra de materia prima 60 COMPRAS 445,338.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 80,160.84
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 525,498.84
06 Por el destino para saber costo de adqusicion 24 MATERIAS PRIMAS 445,338.00
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 445,338.00
07 Por el registro de planilla 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 34,673.92
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL
40 7,628.26
SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 27,045.66
08 Por el destino de la mano de obra 91 COSTO D EMANO DE OBRA DIRECTA 34,673.92
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
79 34,673.92
GASTOS
09 Por el registro de carga fabril fija y variable 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 8,436.90
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 20,248.56
64 GASTOS POR TRIBUTOS 2,249.84
65 OTROS GASTOS DE GESTION 5,624.60
VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y
68 19,686.10
PROVISIONES
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 3,644.74
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL
40 1,856.12
SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 6,580.78
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 47,809.10
DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO
39 3,644.74
ACUMULADOS
10 Por el destino de la carga fabril 92 COSTOS INDIRECTOS 56,246.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
79 56,246.00
GASTOS
11 X el registro de presupuesto de produccion 93 COSTO DE PRODUCCION 541,719.92
90 COSTO DE MATERIAL DIRECTO 450,800.00
91 COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA 34,673.92
92 COSTOS INDIRECTOS 56,246.00
12 X el gran presupuesto de costo de produccion 2021 21 PRODUCTOS TERMINADOS 545,273.63
71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA 545,273.63
13 Costos de ventas 69 COSTO DE VENTAS 541,744.74
21 PRODUCTOS TERMINADOS 541,744.74

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 LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR
EJERCICIO O
PERIODO:
RUC:
DENOMINACIÓN O
RAZÓN SOCIAL:
CÓDIGO Y/O
1011 Caja DENOMINACIÓN DE LA 10411 Cuenta corriente Banco de credito
CUENTA CONTABLE:

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
947.18 #NAME? 4,800.00 #NAME?
#NAME? - 60,000.00 7,628.26
#NAME? #NAME? #NAME?
#NAME? #NAME?
#NAME? #NAME?
7,850.00
TOTALES #NAME? #NAME? TOTALES #NAME? #NAME?

LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR

EJERCICIO O
PERIODO:
RUC:
DENOMINACIÓN O
RAZÓN SOCIAL:

CÓDIGO Y/O
1212 Emitidas en cartera DENOMINACIÓN DE LA
CUENTA CONTABLE:
20111 Costo

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR

INICIAL 1,235,000.00 #NAME? - #NAME?

#NAME? 445,338.00
8,436.90
#NAME?
#NAME?

TOTALES #NAME? #NAME? TOTALES #NAME? #NAME?

LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR

EJERCICIO O
PERIODO:
RUC:
DENOMINACIÓN O
RAZÓN SOCIAL:

CÓDIGO Y/O
33511 Costo DENOMINACIÓN DE LA
CUENTA CONTABLE:
33611 Costo

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR

INCIAL #NAME? INICIAL 853,573.13

TOTALES #NAME? 0.00 TOTALES 853,573.13 0.00

LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR

EJERCICIO O
PERIODO:
RUC:
DENOMINACIÓN O
RAZÓN SOCIAL:

CÓDIGO Y/O
373 Intereses diferidos DENOMINACIÓN DE LA
CUENTA CONTABLE:
39526 #N/A

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR

PRESTAMOS #NAME? DEPRECIACION #NAME?

TOTALES #NAME? 0.00 TOTALES 0.00 #NAME?

 LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR

EJERCICIO O
PERIODO:
RUC:
DENOMINACIÓN O
RAZÓN SOCIAL:

CÓDIGO Y/O
39527 #N/A DENOMINACIÓN DE LA
CUENTA CONTABLE:
40111 IGV – Cuenta propia

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS

GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR

DEPRECIACION #NAME? #NAME? -

80,160.84 #NAME?
34,673.92
-
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?
#NAME?

TOTALES 0.00 #NAME? TOTALES #NAME? #NAME?

 FORMATO 3.1: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL"

EJERCICIO O PERIODO: MARZO - 2018.

RUC: 20541422774
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: INVERSIONES MULTIPLES CONCEPCION SAC

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos #REF! Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales #REF!
Cuentas por Cobrar Comerciales #REF! Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar #REF!
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias #REF! TOTAL PASIVO CORRIENTE #REF!
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE #REF! PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo #REF!
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE #REF!
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación TOTAL PASIVO
#REF! #REF!
acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos #REF! Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE #REF!
PATRIMONIO NETO
Capital #REF!
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados #REF!
TOTAL PATRIMONIO NETO #REF!

TOTAL ACTIVO #REF! TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO #REF!

 10 12
2 853,573.13 - 94,841.46
- -
- -
- -
- -
- -

853,573.13 - 94,841.46 -

24 33
4,800.00 450,800.00 1,235,000.00
445,338.00

450,138.00 450,800.00 1,235,000.00 -

41 42
27,045.66 1,050,997.68
6,580.78

- 33,626.44 - 1,050,997.68

60 61
890,676.00 3,173,807.43 3,175,989.83

890,676.00 - 3,173,807.43 3,175,989.83

64 65
6,192.88 5,624.60
 6,192.88 - 5,624.60 -

69 70
541,744.74 803,741.18

541,744.74 - - 803,741.18

79 90
450,800.00 450,800.00 450,800.00
34,673.92
56,246.00

- 541,719.92 450,800.00 450,800.00

 16 21
80,160.84 947.18 541,744.74
3,644.74 545,273.63

83,805.58 - 546,220.81 541,744.74

39 40
3,644.74 144,673.41
7,628.26
1,856.12

- 3,644.74 - 154,157.79

46 50
47,809.10 1,240,747.18

- 47,809.10 1,240,747.18

62 63
45,432.26 55,735.92
23,223.30 20,607.00
8,242.80
20,347.84

97,246.20 - 76,342.92 -

67 68
19,686.10
 - - 19,686.10 -

71
545,273.63
-

- 545,273.63 - -

91 92
34,673.92 34,673.92 56,246.00 56,246.00 5

34,673.92 34,673.92 56,246.00 56,246.00

 HOJA DE TRABAJO - BALANCE DE COMPROBACION
COD SUMA DEL MAYOR SALDOS INVENTARIO AJUSTES Y ELIMINACIONES RESULTADO POR NATU RESULTADI POR FUNCION
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO DEBE HABER GASTOS INGRESOS GASTOS INGRESOS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,611,087.96 1,611,087.96 1,611,087.96
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 3,759,205.25 3,759,205.25 3,759,205.25
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 588,206.70 588,206.70 588,206.70
21 PRODUCTOS TERMINADOS 3,381,757.39 3,207,517.15 174,240.24 174,240.24
24 MATERIAS PRIMAS 3,178,841.03 3,173,807.43 5,033.60 5,033.60
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 1,235,000.00 1,235,000.00 1,235,000.00
39 TRIBUTOS,
DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE 54,187.70 54,187.70 54,187.70
40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 841,261.04 841,261.04 841,261.04
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 81,375.31 81,375.31 81,375.31
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 3,747,668.00 3,747,668.00 3,747,668.00
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 175,174.85 175,174.85 175,174.85
50 CAPITAL 1,245,546.90 1,245,546.90 1,245,546.90
60 COMPRAS 3,175,989.83 3,175,989.83 3,175,989.83
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 3,173,807.43 3,175,989.83 2,182.40 2,182.40
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 97,246.20 97,246.20 97,246.20
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 76,342.92 76,342.92 76,342.92
64 GASTOS POR TRIBUTOS 6,192.88 6,192.88 6,192.88
65 OTROS GASTOS DE GESTION 15,482.20 15,482.20 15,482.20
67 GASTOS FINANCIEROS 54,457.00 54,457.00 54,457.00
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 66,551.90 66,551.90 66,551.90
69 COSTO DE VENTAS 3,207,517.15 3,207,517.15 3,207,517.15 3,207,517.15
70 VENTAS 4,551,095.94 4,551,095.94 4,551,095.94 4,551,095.94
71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA 3,374,061.69 3,374,061.69 3,207,517.15 166,544.54
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 3,490,080.53 3,490,080.53 3,490,080.53
90 COSTO DE MATERIAL DIRECTO 3,173,807.43 3,173,807.43
91 COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA 45,432.26 45,432.26
92 COSTOS INDIRECTOS 154,822.00 154,822.00
93 COSTOS DE PRODUCCION 3,374,061.69 3,374,061.69 3,374,061.69
94 GASTOS DE ADMINISTRACION 41,214.00 41,214.00 41,214.00 41,214.00
95 GASTOS DE VENTAS 20,347.84 20,347.84 20,347.84 20,347.84
96 GASTOS FINANCIERO 54,457.00 54,457.00 54,457.00 54,457.00
TOTALES 30,491,828.06 30,491,828.06 17,562,634.36 17,562,634.36 7,372,773.75 6,145,213.80 6,697,597.68 6,697,597.68 3,492,262.93 4,719,822.88 3,323,535.99 4,551,095.94
RESULTADO 1,227,559.95 1,227,559.95 1,227,559.95
7,372,773.75 7,372,773.75 4,719,822.88 4,719,822.88 4,551,095.94 4,551,095.94

-
0.00
30491828.06

-
-
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020
PERUANOS SA

ACTIVO Totales

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo equivalente de efetivo 1,611,087.96
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales - Terceros 3,759,205.25
Cuentas por Cobrar Comerciales - Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar 588,206.70
Productos terminados 174,240.24
Materia prima 5,033.60

TOT ACTIVO CORRIENTE 6,137,773.75

ACTIVO NO CORRIENTE

Propiedad planta y equipo 1,235,000.00

Depreciacion -54,187.70

TOT ACTIVO NO CORRIEN 1,180,812.30

TOTAL ACTIVO 7,318,586.05

O DE SITUACIÓN FINANCIERA
31 DE DICIEMBRE DEL 2020
PERUANOS SA

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiro bancario
Cuentas por Pagar Comerciales 3,747,668.00
Tributos por Pagar 841,261.04
Remuneraciones por pagar 81,375.31
Cuentas por pagar diversas 175,174.85

TOTAL PASIVO CORRIENTE 4,845,479.20

PASIVO NO CORRIENTE

Provisiones

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00

TOTAL PASIVO 4,845,479.20
PATRIMONIO
Capital Social 1,245,546.90
Excedente de revaluación
Resultados Acumulados 1,227,559.95
Reservas Legales

TOTAL PATRIMONIO 2,473,106.85

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 7,318,586.05
0.00
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL (POR NATURALEZA)

Ventas netas de producto 4,551,095.94

Produccion alamcenada (o desalmacenada) 166,544.54
Total produccion 4,717,640.48
Consumo
Compra de materia prima -3,175,989.83
Suministros diversos
Variacion de materia prima 2,182.40
Servicios prestados por terceros -76,342.92
Valor agregado 1,467,490.13
Gastos de personal -97,246.20
Tributos -6,192.88
Excedente (o insuficiencia )bruto de explotacion 1,364,051.05
Otros gastos de gestion -15,482.20
gastos financieros -54,457.00
valuacion y deterioro -66,551.90
Resultado de explotacion 1,227,559.95
Ingresos financieros
Resultados antes de participaciones e impuestos 1,227,559.95
Participaciones de los trabajadores
Resultados del ejercicio antes de impuesto 1,227,559.95
Impuesto a la renta -362,130.19 362130.1853
Utilidad neta 865,429.76
Reserva legal
Utilidad a distribuir 865,429.76
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL (POR FUNCION)

Ventas ###
Costo de ventas ###
Utilidad bruta ###
Gastos de venta -41,214.00
Gastos adiminitrativos -20,347.84
Gastos financieros -54,457.00
Resultados de operación ###
Ingresos financieros
Otros ingresos de gestion
Resultados antes de deduccion y participacion ###
Participaciones de los trabajadores
Resultados del ejercicio antes de impuesto ###
Impuesto a la renta -362,130.19
Utilidad neta 865,429.76
Reserva legal
Utilidad a distribuir 865,429.76
 FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

PERÍODO: ENERO - 2019.

RUC: 10720069364
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: FLORES MAÑUYCO SAUL

DETALLE DEL ACTIVO FIJO DEPRECIACIÓN

DEPRECIACI DEPRECIACIÓN
CÓDIGO CUENTA
VALOR VALOR ÓN DEL EJERCICIO
RELAC CONTABLE ADQUISIC AJUSTE FECHA DE
SALDO RETIROS OTROS HISTORICO AJUSTADO FECHA DE % DE ACUMULADA DEPRECIACIÓ RELACIONADO
CON EL DEL IONES MEJORAS POR INICIO DEL N ° DE
MARCA MODELO NÚMERO DE INICIAL Y/O BAJAS AJUSTES DEL ACTIVO DEL ACTIVO ADQUISIC DEPREC AL CIERRE N DEL CON LOS
ACTIVO ACTIVO ADICION INFLAC ACTIVO FIJO DOCUMENTO
DEL DEL SERIE Y/O FIJO AL 31.12 FIJO AL 31.12 MÉTODO DEL EJERCICIO RETIROS Y/O
FIJO FIJO DESCRIPCIÓN ES DE
ACTIVO ACTIVO PLACA DEL APLICADO EJERCICIO BAJAS
AUTORIZACI ANTERIOR
FIJO FIJO ACTIVO FIJO
ON

01 334 CAMIONETA ONDA CS35 XD4552 40,000.00 40,000.00 1/25/2016 1/26/2016 LINEAL 20 30,000.00 666.67

TOTALES 40,000.00 40,000.00 30,000.00 666.67

DEPRECIACI DEPRECIACI
AJUSTE POR
ÓN DEPRECIACI ÓN
INFLACION
RELACIONAD ÓN ACUMULADA
DE LA
A CON ACUMULADA AJUSTADA
DEPRECIACI
OTROS HISTORICA POR
ON
AJUSTES INFLACION