Asignatura Datos del estudiante Fecha

Apellidos: ROMERO LARA

GERENCIA
24 de mayo de 2022
FINANCIERA
Nombre: OSCAR DAVID

Actividad
Protocolo individual de la unidad n°: 2

Análisis y síntesis: 
Síntesis e interpretación personal de los temas vistos en la unidad

Una vez analizado el tema de la unidad e investigado por otras fuentes se puede
decir que cuando se habla de planificación financiera de una empresa, se refiere
a la confección de un plan integral, detallado, organizado y, sobre todo,
adaptado a cada compañía en particular. Este plan ha de fijar objetivos
financieros específicos y para ello se tienen en cuenta los plazos de
cumplimientos, los recursos y los costes. La planificación financiera está
formada por dos grandes grupos:
 Planificación de los beneficios: esto quiere decir saber de antemano cuál
es la posición financiera para el próximo año. Se realiza un estudio de los
ingresos, los gastos, los activos, los pasivos y el capital contable.
 Planificación del efectivo: está basado en las entradas y las salidas de
dinero que se realiza en efectivo y en el corto plazo. Se evalúa si hay o no
un excedente de dinero para tomar otras decisiones.

La base de la planeación financiera está en saber cuál es el estatus actual de la

empresa y el contexto competitivo de la misma en el giro o sector en donde
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participa, para comprender el entorno económico futuro probable y realista,

donde se vean reflejado los supuestos de crecimiento de la economía, inflación,
tipos de cambio, tasas de interés y todos aquellos factores que se necesitan
para realizar la misma. Sin duda es importante tener un punto de referencia
como, por ejemplo, la historia de la empresa, es decir el Balance General del
año inmediato anterior, con esta Planeación Financiera información se logra
tener información valiosa para la toma de decisiones y orientar el rumbo de la
empresa, definiendo estrategias, objetivos e indicadores que nos ayuden a
definir las prioridades de la empresa, del pasado se toma lo importante, para el
futuro de la empresa.

Dentro del proceso de planeación financiera, se debe determinar las ventas y el

costo de las ventas o margen de contribución, los gastos de venta y los gastos
de administración, para llegar a la determinación de la utilidad de operación, y es
aquí donde se debe hacer un análisis cuidadoso de los resultados obtenidos,
identificando aquellos conceptos de costo o gasto que pueden sensibilizar para
ver el impacto sobre las utilidades y el flujo de efectivo. También, pueden
analizarse los indicadores relevantes y hacer comparativos con empresas
competidoras del mismo ramo.

La planeación financiera es sin duda el medio ideal para ver el efecto del
crecimiento o bien en su caso de la desinversión de activos en las empresas.
Dentro del proceso de planeación financiera, también se deben estimar todas
aquellas inversiones, llamadas en la práctica inversiones normales, cuyo fin es
el de mantener las condiciones de operación actuales en condiciones óptimas.

Además, el proceso de planificación financiera se divide en 6 fases que te

permitirán tomar medidas para abordar tus situaciones financieras.

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Nombre: OSCAR DAVID

En conclusión, la Planeación Financiera, nos permite obtener reportes de los

estados financieros, resultados, flujo y balance general, y adicionalmente
analizar indicadores, tablas resumen, gráficas para la toma de decisiones de la
alta dirección de las empresas, por otra parte, la mayoría de las personas y
empresas no elabora planes formales de planeación, es por ello que en
múltiples ocasiones no se logra alcanzar los objetivos, más cuando se refiere a
temas económicos. La planeación financiera es una herramienta que ayuda a
tomar decisiones con menor nivel de riesgo, es por ello que se debiera de
convertir en un hábito personal, así como laboral, lo beneficios superan a las
desventajas que esta pudiera tener.

Una de las principales virtudes que posee la planeación y evaluación financiera

es que ayuda determinar los diferentes escenarios hacia los cuales se pudieran
enfrentar los empresarios, inversionistas, y de esa forma se puede optar por
seguir o desistir ante cierto proyecto.

El éxito empresarial depende de diversos factores, pero sin duda alguna se

puede decir que el realizar una adecuada planeación y evaluación de los
proyectos de las empresas incrementará el potencial de éxito y mantenimiento
en el mercado de cualquier entidad económica, aunado a la aceptación del
producto, demanda del mercado, variables macroeconómicas, etcétera.

Discusión: 
Dudas, desacuerdos, discusiones
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No quedaron dudas con respecto al tema abordado.